金融法金融监督管理体制课件

1、金融法金融监督管理体制1 金融法 本章重点 人民银行的货币 政策； 金融监督管理体 制； 商业银行的设立 和业务范围。 本章难点 货币政策工具； 人民币发行制度； 汇率制度。 金融法金融监督管理体制2 第一节 金融法概述 一、金融 金融，简单的说就是货币资金 的融通。具体地说，金融是货币流 通的调节和信用活动的总称。 货币是充当一切商品的等价物 的特殊商品，是价值的一般代表。 金融法金融监督管理体制3 金融涵盖的范围： 金融涉及的范围非常广泛，包括：货币 的发行、流通和回笼，货款的发放和回收， 存款的吸收和支取，票据的流通，证券的发 行及交易，黄金与外汇的买卖，保险的投保 与承包，融资租赁，期

2、货买卖与信托等一切 与货币流通有关的活动。 按融通资金的方式划分，金融分为银行、 证券、保险和信托四大产业。 金融法金融监督管理体制4 金融在现代经济中的地位： 金融是现代经济的核心，不仅产 品的生产与之紧密相连，而且金融已 经全面渗透到产品的交换、分配和消 费各个环节。一个国家金融制度健全 与否、金融市场发达与否决定着这个 国家经济的发展与安全。 金融法金融监督管理体制5 我国的金融体制和我国金融体制改革： 改革开放前，中国人民银行仅仅是财政 部下属的一个司局级单位。 改革开放以来，中国人民银行已成为直 属于国务院并拥有较大独立性的中央银行； 四大国有银行已从原来的行政单位转变为自 主经营、

3、自负盈亏的国有商业银行；固定汇 率制度已经转变为有管理的浮动汇率制度； 国家对银行贷款的管理从规模管理转变为资 产负债比例管理。 金融法金融监督管理体制6 我国金融体制改革的目标： 十四届三中全会关于建立社会主义市场 经济体制若干问题的决定确立了我国金融体 制改革的基本思路和框架； 1993年，国务院关于金融体制改革的决 定进一步明确了我国金融体制改革的目标： 建立国务院领导下，独立执行货币政策的中央 银行调控体制，建立一个在中央银行领导下的 政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银 行为主体，多种金融机构并存的金融组织体系； 金融法金融监督管理体制7 2003年，将人民银行的货币政策和金融

4、监管两大职能分开。 根据十届人大一次会议通过的关于国 务院机构改革方案的决定和十届人大常委 会二次会议通过的关于中国银行监督管理 委员会履行原由中国人民银行履行的监督管 理职责的职责的决定：中国人民银行成为 专门制定和执行货币政策的专门机构；国务 院设立中国银行业监督管理委员会，统一监 督管理银行、金融资产管理公司、信托投资 公司及其他存款类金融机构，维护银行业的 合法、稳健运行。 金融法金融监督管理体制8 二、金融法 （一）金融法概念 金融法是调整货币流通和信用活动中 所发生的社会关系的法律规范的总称。 金融法调整的对象是在货币流通和信 用活动中各主体之间发生的金融关系，分 为金融业务关系和

5、金融管理关系两个方面。 金融法金融监督管理体制9 金融业务关系包括：金融机构和非金融机 构的法人、其他组织和个人之间的资金融通关 系；金融机构相互之间的同业资金融通关系。 金融管理关系是指国家金融监督管理机关 对各类金融机构和非金融机构进行监督管理而 形成的监督与被监督关系，包括：中央银行因 货币发行与流通而同各类金融机构和非金融机 构发生的货币管理关系；金融监督管理机关引 审核、等级各类银行、非银行金融机构的设立、 变更和终止而发生的管理关系；金融监督管理 机关对各类金融机构的业务活动进行监督管理 而发生的管理关系。 金融法金融监督管理体制10 （二）金融法体系 金融法体系在我国社会主义法律

6、体 系中，从属于宪法、经济法，是第三层 次的部门经济法律规范。 按金融业务的种类划分，金融法体 系由下列法律部门组成：银行法、保险 法、证券法、信托法和票据法。 金融法金融监督管理体制11 金融法体系 银行法 调整银行管理关系和银行 经营关系的法律规范的总 称，是金融法体系的核心。 保险法 保险法是调整保险关系的 法律规范的总称。保险具 有分散风险、防灾减损的 功能，是一种经济补救制 度；保险也具有储蓄和投 资功能，视为一种金融业 务。 金融法金融监督管理体制12 金融法体系 证券法 调整证券发行和交易过程 中产生的金融关系的法律 规范的总称。 信托法 调整金融信托关系的法律 规范的总称，是信

7、托投资 机构接收单位和个人的委 托，按其要求代其经营和 管理其财产并收取一定手 续费的行为。 金融法金融监督管理体制13 金融法体系 票据法 调整票据关系以及与票 据行为有密切联系的非 票据关系的法律规范的 总称。票据是银行业务 中的一种中间业务，原 本功能是结算，但后来 派生出融资功能，形成 了一套专门的法律规范， 成为金融法体系中的一 个独立的法律部门。 金融法金融监督管理体制14 保险 信托 票据 是平等民事主体 之间的商事行为 保险法 信托法 票据法 涉及国家干预市 场的内容较少， 主要的属于私法 性质，属于民商 法范畴。 金融法金融监督管理体制15 1986年中华人民共和国银行管理暂

8、行条例国务院 1992年储蓄管理条例 1994年 中华人民共和国外资金融机构管理条例 金融机构管理规定人民银行 1995年 中华人民共和国中国人民银行法全国人大 中华人民共和国商业银行法 中华人民共和国票据法 中华人民共和国保险法 1996年 货款通则人民银行 结汇、售汇及付汇管理规定 中华人民共和国外汇管理条例国务院 1998年中华人民共和国证券法全国人大 1999年金融违法行为处罚办法国务院 2003年人民银行结算帐户管理办法 （三）我国金融法制建设 金融法金融监督管理体制16 第二节 中央银行法 一、中国人民银行法是我国的 中央银行法 我国的中央银行法是中华人民共和国 中国人民银行法（简

9、称中国人民银行 法），于1995年3月经八届全国人大第三次 会议通过颁布施行；第十届全国人民代表大 会常务委员会第六次会议于年 月日修改公布，自年月日 起施行。 金融法金融监督管理体制17 从内容上看，中国人民银行法主要 作了三方面修改：根据中国人民银行职 责的变化，删除了有关中国人民银行审 批和监管金融机构的规定；为加强中国 人民银行执行货币政策及其在宏观调控 和防范金融风险中的作用，强化了中国 人民银行的相关职能；为明确中国人民 银行的必要职责，保留了对商业银行执 行货币政策等行为的检查权及对这类违 法行为的处罚权。 金融法金融监督管理体制18 二、中国人民 银行的法律地位 1、中国人民银

10、行是国务院直属的政 府职能部门，它不同于商业银行，不是以 营利为目的的企业法人，而是受国务院领 导，制定和实施货币政策的国家机关，他 不对外办理普通银行业务； 金融法金融监督管理体制19 2、中国人民银行不同于一般的国 务院部门，对于国务院，它具有相对独 立性。主要表现： （1）直接向全国人大常委会提出 有关货币政策情况和金融监督管理情况 工作报告； （2）中国人民银行行长由全国人 大或人大常委会决定，中国人民银行分 支机构独立于地方政府，受总行直接领 导； 金融法金融监督管理体制20 （3）在国务院领导下独立执行货 币政策，仅就年度货币供应量、利率、 汇率和国务院规定的其他事项作出的决 定要

11、报国务院批准才能执行，其他事项 只需备案。 （4）中国人民银行拥有国家授权 的资本和资产，可以办理部分银行业务， 因此，既具有国家机关性质，又具有 “银行”性质，具有双重性。 金融法金融监督管理体制21 三、中国人民银行的职能 中国人民银行法第二条规定： 中国人民银行是中华人民共和国的中 央银行。 中国人民银行在国务院领导下， 制定和执行货币政策，防范和化解金 融风险，维护金融稳定。 金融法金融监督管理体制22 中国人民银行的职责 中国人民银行法第四条规定： 中国人民银行履行下列职责： （一）发布与履行其职责有关的 命令和规章； （二）依法制定和执行货币政策； （三）发行人民币，管理人民币 流

12、通； 金融法金融监督管理体制23 （四）监督管理银行间同业拆借市场和 银行间债券市场； （五）实施外汇管理，监督管理银行间 外汇市场； （六）监督管理黄金市场； （七）持有、管理、经营国家外汇储备、 黄金储备； （八）经理国库； （九）维护支付、清算系统的正常运行； 金融法金融监督管理体制24 （十）指导、部署金融业反洗钱工作，负 责反洗钱的资金监测； （十一）负责金融业的统计、调查、分析 和预测； （十二）作为国家的中央银行，从事有关 的国际金融活动； （十三）国务院规定的其他职责。 中国人民银行为执行货币政策，可以依照 本法第四章的有关规定从事金融业务活动。 金融法金融监督管理体制25 中

13、国人民银行设行 长一人，副行长若干人。 行长的人选，国务 院总理提名，由全国人 大会或人大常委会决定， 国家主席任免；副行长 由国务院总理任免。 中国人民银行实行 行长负责制。行长领导 中国人民银行的工作， 副行长协助行长工作。 四、中国 人民银行的 组织机构 （一）决策 机构 金融法金融监督管理体制26 四、中国 人民银行的 组织机构 （二）分支 机构 中国人民银行根据 履行职责的需要设立分 支机构，作为中国人民 银行的派出机构。中国 人民银行对分支机构实 行统一领导和管理。 分支机构根据中国 人民银行的授权，维护 本辖区的金融稳定，承 办有关业务。 金融法金融监督管理体制27 四、中国 人

14、民银行的 组织机构 （三）货币 决策委员会 中国人民银行设立 货币政策委员会。货币 政策委员会的职责、组 成和工作程序，由国务 院规定，报全国人民代 表大会常务委员会备案。 中国人民银行货币 政策委员会应当在国家 宏观调控、货币政策制 定和调整中，发挥重要 作用。 金融法金融监督管理体制28 五、中国 人民银行的货 币政策 货币政策是国家为 实现特定的宏观经济目 标而采取控制和调节货 币供应量的方针政策的 总称，包括货币政策目 标、货币政策工具及其 发生作用的机制和调节 过程。 金融法金融监督管理体制29 五、中国人 民银行的货币 政策 货币政策目标 货币政策目标通常 有四个：稳定币值、 经济

15、增长、充分就业、 国际收支平衡。 中国人民银行 法第三条规定： 货币政策目标是 保持货币币值的稳定， 并以此促进经济增长。 金融法金融监督管理体制30 五、中国人民 银行的货币政 策 货币政策工具 货币政策工具是中 国人民银行为实现货币 政策的目标而采取的措 施或手段。西方国家常 用的一般货币政策工具 有： 法定存款准备金政 策、再贴现政策和公开 市场业务。 金融法金融监督管理体制31 五、中国人 民银行的货币 政策 货币政策工具 中国人民银行法第二十 三条 规定的货币政策工具： 一、按照规定的比例交存 存款准备金； 二、确定中央银行基准利 率； 三、为在中国人民银行开 立账户的银行业金融机构

16、办 理再贴现； 四、向商业银行提供贷款； 金融法金融监督管理体制32 五、在公开市场上 买卖国债、其他政府债 券和金融债券及外汇； 六、国务院确定的 其他货币政策工具。 中国人民银行为执 行货币政策，运用前款 所列货币政策工具时， 可以规定具体的条件和 程序。 五、中国人 民银行的货币 政策 货币政策工具 金融法金融监督管理体制33 六、人民 币管理 人民币的 法律地位 人民币是我国的法定 货币。人民币在中国境 内具有无限清偿力，一 人民币支付中国境内的 一切公共的和私人的债 务任何单位和人不得拒 收。人民币由中国人民 银行统一印制和发行。 人民币不同任何一个 国家货币的币值固定在 一起，也不

17、规定含金量。 金融法金融监督管理体制34 六、人民币 管理 人民币的 发行 人民币的发行过程： 中国人民银行通过发行 库把发行基金投入业务 库，使货币通过业务库 进入流通领域。 货币从发行库进入 业务库的过程叫出库， 即货币发行；货币从业 务库回到发行库的过程 叫入库，即货币回笼。 金融法金融监督管理体制35 六、人民 币管理 发行库 业务库 发行基金 发行库是中国人民银 行为国家保管发行基金的 金库，是办理货币发行的 具体机构。分总库、分库、 中心之库和支库。 业务库是各商业银行 为办理日常现金收付而设 置的金库。 发行基金是中国人民 银行为国家保管的待发行 的货币准备金。 金融法金融监督管

18、理体制36 六、人民币管 理 人民币发行 原则 人民币发行必须坚 持经济发行的原则，根 据国民经济发展的客观 需要来增加货币发行量 使市场上的货币流通与 商品流通量相适应，保 障币值的稳定。 杜绝财政发行，禁 止用发行人民币的方法 来弥补财政赤字或用来 缓解财政紧张。 金融法金融监督管理体制37 六、人民 币管理 现金管理 开户单位之间的经济 往来，除依法律规定可以 使用现金以外，其他一律 必须通过银行转账结算； 一个单位在几个银行开户 的，只能在一个银行开设 现金结算户，支取现金， 并由该加银行负责核定现 金库存限额和进行现金管 理检查。 金融法金融监督管理体制38 六、人民币 管理 人民币

19、法律 保护 人民币的防伪 禁止发行和使用变相货币 禁止人民币进出国境 金银和外汇管制国家对 金银实行统一管理、统购统 配政策；94年1月1日起，取 消任何形式的境内外币计价 结算，禁止外币流通和指定 金融机构以外的外汇买卖 残缺人民币的兑换 金融法金融监督管理体制39 七、金融监督管理 中国人民银行依法监 测金融市场的运行情况， 对金融市场实施宏观调控， 促进其协调发展。 中国人民银行有权对 金融机构以及其他单位和 个人的下列行为进行检查 监督（三十二条）： （一）执行有关存款准备 金管理规定的行为； 金融法金融监督管理体制40 （二）与中国人民银行特种 贷款有关的行为； （三）执行有关人民币

20、管理 规定的行为； （四）执行有关银行间同业 拆借市场、银行间债券市场 管理规定的行为； （五）执行有关外汇管理规 定的行为； （六）执行有关黄金管理规 定的行为； 七、 金 融 监 督 管 理 金融法金融监督管理体制41 （七）代理中国人民银 行经理国库的行为； （八）执行有关清算管 理规定的行为； （九）执行有关反洗钱 规定的行为。 前款所称中国人民银 行特种贷款，是指国务院决 定的由中国人民银行向金融 机构发放的用于特定目的的 贷款。 七、 金 融 监 督 管 理 金融法金融监督管理体制42 八、 法 律 责 任 （一）对破坏国家货 币行为的处罚 伪造、变造人民币， 出售伪造、变造的人民

21、 币，或者明知是伪造、 变造的人民币而运输， 构成犯罪的，依法追究 刑事责任；尚不构成犯 罪的，由公安机关处十 五日以下拘留、一万元 以下罚款。 金融法金融监督管理体制43 八 、 法 律 责 任 （一）对破坏国 家货币行为的处罚 购买伪造、变造 的人民币或者明知是 伪造、变造的人民币 而持有、使用，构成 犯罪的，依法追究刑 事责任；尚不构成犯 罪的，由公安机关处 十五日以下拘留、一 万元以下罚款。 金融法金融监督管理体制44 八、 法 律 责 任 （二）对非法使 用人民币图样的处罚 在宣传品、出版 物或者其他商品上非 法使用人民币图样的， 中国人民银行应当责 令改正，并销毁非法 使用的人民币

22、图样， 没收违法所得，并处 五万元以下罚款。 金融法金融监督管理体制45 八、 法 律 责 任 （三）对发行变相 货币的处罚 印制、发售代币 票券，以代替人民币 在市场上流通的，中 国人民银行应当责令 停止违法行为，并处 二十万元以下罚款。 金融法金融监督管理体制46 八、法 律责任 （四）对违反监管规定行为的处罚 违反有关规定，有处罚规定的， 依规定给予处罚；无处罚规定的，由 人民银行区别情形给予警告，没收违 法所得，违法所得五十万元以上的， 并处违法所得一倍以上五倍以下罚款； 无违法所得或者违法所得不足五十万 元的，处五十万元以上二百万元以下 罚款；对负有直接责任的董事、高级 管理人员和其

23、他直接责任人员给予警 告，处五万元以上五十万元以下罚款； 构成犯罪的，依法追究刑事责任。 金融法金融监督管理体制47 （五）对人民银行违法提供贷 款和担保的处罚 违法向政府、政府部门、非银 行金融机构及其他单位和个人提供 贷款，向单位和个人提供担保的， 对直接责任人员，依法给予行政处 分；构成犯罪的，依法追究刑事责 任。造成损失的，直接责任人员应 当承担部分或者全部赔偿责任。 政府、政府部门、团体和个人 强令银行及其工作人员提供贷款或 担保的，亦给予同样处罚。 八、法 律责任 金融法金融监督管理体制48 第三节第三节 银行业监管法银行业监管法 中华人民共和国银行业中华人民共和国银行业 监督管理

24、法监督管理法经第十届全国人 民代表大会常务委员会第六次 会议通过，于 2003年12月27日 颁布，自2004年2月1日起实施。 金融法金融监督管理体制49 一、立法宗旨 加强对银行业的监督 管理，规范监督管理行为， 防范和化解银行业风险， 保护存款人和其他客户的 合法权益，促进银行业健 康发展。 金融法金融监督管理体制50 二、金融监督机构 国务院银行业监督管理 机构是“中国银行业监督管理 委员会”（以下简称“银监 会”），自2003年4月28日挂 牌成立，自即日起正式履行职 责。 “银监会”根据履行职责 的需要设立派出机构。对派出 机构实行统一领导和管理。派 出机构在“银监会”的授权范 围

25、内，履行监督管理职责。 金融法金融监督管理体制51 （一）银监会职能 对全国银行业金融机构及其业 务活动进行监督管理。 金融机构是指：境内的商业银 行、城市及农村信用合作社等 吸收公众存款的金融机构及政 策性银行；境内的金融资产管 理公司、信托投资公司、财务 公司、金融租赁公司及经“银 监会”批准的其他金融机构的 在境外设立的金融机构 金融法金融监督管理体制52 （二）银行业监督管 理的目标 银行业监督管理的目 标是促进银行业的合法、 稳健运行，维护公众对银 行业的信心。银行业监督 管理应当保护银行业公平 竞争，提高银行业竞争能 力。 金融法金融监督管理体制53 （三）银监会职责 1、制定并发

26、布监督管理的规章、 规则。 2、审查批准金融机构的设立、 变更、终止以及业务范围。 3、申请设立金融机构，或变更 持有资本总额或股份总额达到 规定比例以上的股东，对股东 的资金来源、财务状况、资本 补充能力和诚信状况进行审查。 金融法金融监督管理体制54 4、对金融机构业务范围内的业 务品种，审查批准或者备案。 5、对金融机构的董事和高级管 理人员实行任职资格管理。 6、银监会可以依照法律、行政 法规制定金融机构的审慎经营 规则。审慎经营规则，包括风 险管理、内部控制、资本充足 率、资产质量、损失准备金、 风险集中、关联交易、资产流 动性等内容。 金融法金融监督管理体制55 7、对银行业金融机

27、构的业务活 动及其风险状况进行非现场监管。 8、对银行业金融机构的业务活 动及其风险状况进行现场检查。 9、对银行业金融机构实行并表 监督管理。 10、对中国人民银行提出的检查 银行业金融机构的建议，应当自 收到建议之日起三十日内予以回 复。 金融法金融监督管理体制56 11、建立银行业金融机构监 督管理评级体系和风险预警 机制。 12、建立银行业突发事件的 发现、报告岗位责任制度。 13、会同中国人民银行、国 务院财政部门等有关部门建 立银行业突发事件处置制度， 制定银行业突发事件处置预 案。 金融法金融监督管理体制57 14、负责统一编制全国银行 业金融机构的统计数据、报 表，并按照国家有

28、关规定予 以公布。 15、对银行业自律组织的活 动进行指导和监督。银行业 自律组织的章程应当报国务 院银行业监督管理机构备案。 16、开展与银行业监督管理 有关的国际交流、合作活动。 金融法金融监督管理体制58 第四节 商业银法 中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法 （年月日第八届全国人大常委 会第十三次会议通过，第十届全国人大常委会 第六次会议关于修改中华人民共和国商业 银行法的决定修正）， 年月 日公布，自2004年2月1日起施行。 金融法金融监督管理体制59 保护商业银行、 存款人和其他客户 的合法权益，规范 商业银行的行为， 提高信贷资产质量， 加强监督管理，保 障商业银行

29、的稳健 运行，维护金融秩 序，促进社会主义 市场经济的发展。 一、立法宗旨 商业银行是指 依照本法和中华 人民共和国公司法 设立的吸收公众存 款、发放贷款、办 理结算等业务的企 业法人。 金融法金融监督管理体制60 二、适用范围 外资商业银行、中外 合资商业银行、外国商业 银行分行适用本法规定。 城市信用合作社、农 村信用合作社办理存款、 贷款和结算等业务，适用 本法有关规定。 邮政企业办理商业银 行的有关业务，适用本法 有关规定。 设立商业银行， 应经“银监会”批准。 未经“银监会”批准， 任何单位和个人不得 从事吸收公众存款等 商业银行业务，任何 单位不得在名称中使 用“银行”字样。 金融

30、法金融监督管理体制61 三、设立条件 （一）有符合本法和 中华人民共和国公司法 规定的章程； （二）有符合本法规定 的注册资本最低限额； （三）有具备任职专业 知识和业务工作经验的董 事、高级管理人员； （四）有健全的组织机 构和管理制度； （五）有符合要求 的营业场所、安全 防范措施和与业务 有关的其他设施。 设立商业银行， 还应当符合其他审 慎性条件。 金融法金融监督管理体制62 四、接管和终止 商业银行已经或者可能 发生信用危机，严重影响 存款人的利益时，银监会 可以对该银行实行接管。 接管的目的是对被接管 的商业银行采取必要措施， 以保护存款人的利益，恢 复商业银行的正常经营能 力。被

31、接管的商业银行的 债权债务关系不因接管而 变化。 接管终止： （一）期限届满； （二）期限届满前， 已恢复正常经营能力； （三）期限届满前， 被合并或者被依法宣 告破产。 金融法金融监督管理体制63 五、商业银行的终止 因分立、合并或者出 现公司章程规定的解散事 由需要解散的，银监会批 准后解散。 因吊销经营许可证被 撤销 商业银行不能支付到 期债务，经银监会同意， 由人民法院依法宣告其破 产。 商业银行 因解散、被撤 销和被宣告破 产而终止。 金融法金融监督管理体制64 第五节 外汇管理法 中华人民共和国外 汇管理条例 经1996年1 月8日国务院第四十一次 常务会议通过1996年1月 日发

32、布，自1996年4 月1日起施行。 1980年12月18日国务 院发布的中华人民共和 国外汇管理暂行条例及 其配套的细则同时废止。 外汇是指以外国 货币表示的用于 国际结算的各种 信用工具和支付 手段。 金融法金融监督管理体制65 本条例所称外汇，是 指下列以外币表示的可以 用作国际清偿的支付手段 和资产： （一）外国货币， 包括纸币、铸币； （二） 外币支付凭证，包括票据、 银行存款凭证、邮政储蓄 凭证等； （三）外币有价 证券，包括政府债券、公 司债券、股票等； （四） 特别提款权、欧洲货币单 位； （五）其他外汇资产。 适用范围 境内机构、 个人、驻华机构、 来华人员的外汇 收支或者经营

33、活 动。 金融法金融监督管理体制66 汇率亦称汇 价，是指两国货 币之间的兑换比 率或比价。 有关基本概念 外汇市场是经营 外汇买卖的市场。 我国的外汇市场 是指银行间外汇交易 市场。 外汇指定银行和 经营外汇业务的其他 金融机构是银行间外 汇市场的交易主体。 金融法金融监督管理体制67 经常项目外汇管理 经常项目是指国际收 支中经常发生的交易项目， 包括贸易收支，劳务收支， 单方面转移等。 资本项目外汇管理 资本项目是指国际收 支中因资本输出和输入而 产生的资产与负债的增减 项目，包括直接投资、各 种贷款、证券投资等。 金融机构外汇业 务管理 金融机构经 营外汇业务须经 外汇管理机构批 准，

34、领取许可证。 金融法金融监督管理体制68 第六节 证券法 中华人民共和国证券法 1998年12月29日第九届全国 人大常委会第六次会议通过 根据2004年8月28日第十届 全国人大常委会第十一次会 议关于修改中华人民共 和国证券法的决定修正 2005年10月27日第十届全国 人大常委会第十八次会议修 订） 并公布，自年 月日起施行。 金融法金融监督管理体制69 一、立法宗旨 规范证券发行 和交易行为，保护 投资者的合法权益， 维护社会经济秩序 和社会公共利益， 促进社会主义市场 经济的发展。 二、适用范围 中国境内的股票、 公司债券和国务院依法 认定的其他证券的发行 和交易；政府债券、证 券投

35、资基金份额的上市 交易。 证券衍生品种发行、 交易的管理办法，由国 务院依照本法的原则规 定。 金融法金融监督管理体制70 三、证券的概念 证券是发行人 为了证明或者设定 财产权利，依照法 定程序，以书面形 式或电子记账的形 式交付给权利人的 凭证。持券人可以 通过证券兑付或转 让（变现）形式实 现自己的财产权利。 四、证券的种类 无价证券不能使 持权人取得一定收入的 证券； 有价证券有一定 票面金额，证明持权人 有按期取得一定收入的 所有权或债券证书。分 货币证券（汇票、支票 和本票等）和资本证券 金融法金融监督管理体制71 五、证券 法意义上的证 券 证券法意义上的 证券是指资本证 券代表

36、对一定 资本所有权和一 定利益分配请求 权的凭证。在我 国包括股票和债 券两种。 六、证券特征 证券是一种权益凭 证； 证券是一种占有凭 证； 证券具有流通性； 证券是一种面额凭 证。 金融法金融监督管理体制72 七、证券的监管制度 证券监管机构中国证券监督管理委员 会（证监会CSRC）对证券市场实行集中统 一监管。 证监会根据需要设立派出机构，按照授 权履行监督管理职责。 在集中统一监督管理的前提下，依法设 立证券业协会，实行自律性管理。 国家审计机关依法对证券交易所、证券 公司、证券登记结算机构、证券监督管理机 构进行审计监督。 金融法金融监督管理体制73 八、禁止的交易行为 禁止证券交易内幕信息的知情人和非 法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证 券交易活动。 禁止任何人违反本法操纵证券市场： 禁止国家工作人员、传播媒介从业人 员和有关人员编造、传播虚假信息，扰乱 证券市场。 金融法金融监督管理体制74 禁止证券公司及其从业人员从事下 列损害客户利益的欺诈行为： 禁止法人非法利用