2020年证券从业资格考试试题：基础知识(章节预测试题三)

1、2020 年证券从业资格考试试题：基础知识(章节预测 试题三) 、单项选择题 1. 允许权证持有人以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成 另一种货币的债券是 ( ) 。 A.附权益权证债券B.附货币权证债券C.附黄金权证债券D.附债务 权证债券 2. 根据债券券面形态，债券可分为 ( ) 。 A.零息债券、账息债券和息票累积债券B.实物债券、金融债券和 公司债券 C.政府债券、金融债券和公司债券 D.国债和地方债券 3. ( ) 是指由财政部发行的，有固定面值及票面利率，通过纸质媒 介记录债权债务的国债。 A. 记账式的国债B.凭证式国债C.实物国债D.储蓄国债 4. 对于发行人来说，能够起

2、到一次发行、二次融资作用的债券是 ( ) 。 A.信用公司债券B.附认股权证的公司债券C.保证公司债D.收益公 司债券 5. 欧洲债券因为不以发行市场所在国的货币为面值，故也称 A. 熊猫债券B.武士债券C.扬基债券D.无国籍债券 6. ( ) 是指中央政府根据信用原则，以承担还本付息责任为前提而 发行的债务凭证。 A. 国家债券B.金融债券C.政府债券D.公司债券 7. 龙债券利率的确定基准是 ( ) 。 A. 美国联邦基金利率B.香港银行同业拆放利率 C.伦敦银行同业拆放利率 D.新加坡银行同业拆放利率 8. 下列各项中，属于债券票面基本要素的是 ( ) 。 A债券的发行日期B.债券的承销

3、机构名称C.债券持有人的名称D. 债券的到期期限 9. 债券的基本性质不包括 ( ) 。 A债券属于有价证券B债券有一定的风险C债券是一种虚拟资本 D债券是债权的表现 10. 付息由政府保证，其信用度，风险最小的债券是 ( ) 。 A. 国家债券 B. 金融债券 C. 政府债券 D. 企业债券 11. 国际多边金融机构首次在中国发行的人民币债券被命为 A. “熊猫债券” B.外国债券C.扬基债券D.武士债券 12. 公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券是 ( ) 。 A.附认购权证的公司债券B.可转换公司债券C.收益公司债券D. 信用公司债券 13. 债券的利率在最低票面利率的基础上参照

4、预先确定的某一基准 利率予以定期调整的是 () A. 息票累积债券 B. 缓息债券 C. 浮动利率债券 D. 附息债券 14. 当前已成为各国经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段 的是( ) 。 A. 国际债券 B. 外国债券 C. 欧洲债券 D. 国家债券 15. ( ) 是指银行及非银行机构依照法定程序发行并约定在一定期 限内还本付息的有价证券。 A. 国家债券B.金融债券C.政府债券D.公司债券 16.19811994年，我国面向个人发行的国债一直只有一种，这种 国债是 ( ) 。 A. 记名国债B.记账式国债C.无记名国债D.凭证式国债 17.19841986年是我国企业债券的 (

5、 ) 。 A.整顿期B.再度发展期C.萌芽期D.高潮期 18. 债券与股票的比较，错误的是 ( ) 。 A. 债券和股票都是筹资手段因而都属于负债 B. 债券和股票都属于 有价证券 C .债券通常有固定的利率，而股票的股息红利不固定 D.即使从单个债券和股票，它们的收益率经常会发差异而且有时 差别还很大，但是总体来说，两者的收益率是相互影响的 19. 实践中，保证公司债券的保证行为常存有于 ( ) 。 A.银行与政府B.母子公司之间C.总分公司之间D.以上都不准确 20. 发行对象仅限于个人的国债是 ( ) 。 A.储蓄国债(电子式)B.记账式国债C.凭证式国债D.财政债券21. 在我国企业债

6、券发行的整顿期，企业债券的一个重要特点就是品种大 大减少，我国企业债券归纳为 ( ) 两个品种。 A.国有企业债券和集体企业债券B.中央企业债券和地方企业债券 C.外资企业债券和内资企业债券D. 工业企业债券和商业企业债券 22. 社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具、承诺按 定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证的是 ( ) 。 A. 权证B.债券C.股票D.基金 23. 不履行债务风险最低的是 ( ) 。 A. 金融债券 B. 政府债券 C. 公司债券 D. 企业债券 24. 国家为了筹措资金而向投资者出具的、承诺在一定时期支付利 息和到期还本的债务凭证是 ( ) 。 A.

7、 国家债券 B. 政府债券 C. 金融债券 D. 公司债券 25. 由财政部发行、有固定票面利率、通过纸质媒介记录债权债务 关系的国债是 ( ) 。 A. 记账式国债 B. 凭证式国债 C. 储蓄国债 ( 电子式 )D. 特种国债 26. 公司债券是发行的由第三者作为还本付息担保人的债券是 ( ) 。 A.担保债券B.收益公司债券C.信用公司债券D.保证公司债券 27. 下面可免纳个人所得税的是 ( ) 。 A. 股利 B. 红利 C. 股息 D. 金融债券利息收入二、多项选择题 1. 政府发行实物国债的主要情况有 ( ) 。 A. 在货币经济不发达时，实物交易占主导地位 B. 币值不稳定，为

8、维持国债信誉，增强国债吸引力，发行实物国 债 C. 为补充政府预算赤字 D. 为了实施某种特殊政策 2. 根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利 息，债券可分 ( ) 。 A.零息债券B.累进利率债券C.附息债券D.息票累积债券 3. 关于流通国债的描述，准确的是 ( ) 。 A. 通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求 B. 以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资 金为主，绺点速记故有时称之为储蓄债券 C. 一般在证券市场上实行，如通过证券交易所或柜台市场交易 D. 投资者能够自由认购、自由转让 4. 地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类，通常能够

9、分为 ( ) 。 A. 特种债券和保值债券 B. 基本建设债券和国家重点债券 C. 一般债券和专项债券D.普通债券和收益债券 5. 按照现行规定，我国的混合资本债券具有的基本特征是 A混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4沧行 人能够延期支付利息 B. 发行之日起 10 年后发行人具有 1次赎回权，若发行人未行使赎 回权，能够适当提升混合资本债券的利率 C.当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一 般债务和次级债务之后、先于股权资本 D. 期限在 15 年以上，发行之 日起 10 年内不得赎回 6. 债券的基本性质有 ( ) 。 A债券是债权的表现B债券是一种虚拟资本

10、C.债券具有流动性D. 债券属于有价证券 7. 债券与股票比较，两者的相同点有 ( ) 。 A.两者的收益率相互影响B.两者都属于有价证券 C. 两者的发行目的相同D.两者都是筹措资金的手段 8. 金融债券的发行主体是 ( ) 。 A. 银行 B. 非银行的金融机构 C. 中央政府 D. 上市公司 9. 股票是 ( ) 凭证，债券是 ( ) 凭证。 A. 所有权 B. 使用权 C. 债权 D. 管理权 10. 债券是一种虚拟资本表现在 ( ) 。 A. 债券即使有面值，代表了一定财产价值，但也是一种虚拟资本， 而非真实资本 B. 债券是实际使用资本的证书 C.债券的流动并不代表他实际资本 也流

11、动，债券独立于实际资本之外 D. 债券属于有价证券 11. 与向银行贷款间接融资相比，发行债券和股票筹资的优点是 ( ) 。 A.数额大B.时间短C.成本低D.不受贷款银行条件限制 12. 记账式国债发行分为 ( ) 。 A. 证券交易所市场发行 B. 银行间债券市场发行 C. 同时在银行间债券市场和证券交易所市场发行D.跨市场发行 13. 下面关于可转换公司债券描述准确的是 ( ) 。 A. 在转换前是公司债券形式，转换后相当于增发了股票 B. 可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势 C. 可转换公司债券与一般债券一样，在转换前投资者能够定期得 到利息收入 D. 可转换公司债券在转换

12、前就具有了股东的权利 14. 对我国地方债券描述准确的是 ( ) 。 A.地方政府债券是政府债券的形式之一B.我国当前政府债券仅限 于中央债券 C. 我国从未发行过地方债券 D. 我国建国初期曾发行过地方债券 15. 外国债券是一种传统的国际证券，在不同的国家发行外国债券， 有不同的名称，以下名称准确的是 ( ) 。 A.在美国发行的外国债券称为扬基债券 B. 国际多边金融机构在中国发行的外国债券能够成为“熊猫债券” C. 在日本发行的外国债券称为武士债券D.在美国发行的债券称为 基扬债券 16. 以下属于我国金融证券的是 ( ) 。 D.证券公司 4%发行 A.商业银行次级债券B.证券公司债

13、券C.混合资本债券 短期融资债券 17. 保证公司债券的担保人能够是 ( ) 。 A.信誉好的银行B.政府C.发行人D.举债公司的母公司 18. 不属于我国的混合资本债券具有的基本特征的选项是 A 混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于 人能够延期支付利息 B. 发行之日起 15 年后发行人具有 1次赎回权，若发行人未行使赎 回权，能够适当提升混合资本债券的利率 C. 当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一 般债务和次级债务之后、先于股权资本 D. 期限在 15 年以上，发行之 日起 10 年内不得赎回 19. 关于外国债券论述不准确的是 ( ) 。 A. 债券发行人

14、属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于 另一个国家 B. 在日本发行的外国债券被称为扬基债券C. 在美国发行的外国债 券被称为武士债券 D. 外国债券是指某一国借款人在本国发行以外国货币为面值的债 券 20. 关于亚洲债券市场的叙述准确的是 ( ) 。 A. 亚洲债券市场的发展已日益成为亚洲各经济体、特别是东亚经 济体增强区域金融合作的重要内容 B. 亚洲债券市场的发展源于人们对 1997 年东南亚金融危机的反思 C. 亚洲债券市场的发展已成为亚洲地区各种区域财金合作机制讨 论的一大热点问题 21.记 D. 亚洲债券市场就是亚洲债券发行、交易和流通的市场 账式国债的特点有 ( ) 。 A

15、. 能够记名、挂失、以无券形式发行能够防止证券的遗失、被窃 与伪造，安全性好 B. 上市后价格随行就市，具有一定的风险 C. 可上市转让，流通性 好 D. 期限有长有短，但更适合中长期国债的发行 22. 欧洲债券票面使用的货币主要有 ( ) 。 A. 美元 B. 英镑 C. 欧元 D. 人民币 23. 国际债券的种类包括 ( ) 。 A. 欧洲债券 B. 外国债券 C. 亚洲债券 D. 美洲债券 24. 附权债券的类型包括 ( ) 。 A.有权益权证B.债务权证C.货币权证D.黄金权证 25. 债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有 ( ) 。 A. 所借贷资金数额 B. 借贷的时间 C.在

16、借贷时间内的资金成本或应有补偿(即债券利息)。D.借贷双 方的名称 26. 债券不能收回投资风险的情况包括 ( ) 。 A.债务人不履行债务B.流通市场风险 C. 债务人不能按时足额按约定的利息支付或偿还本金 D .债券在市场上转让时因价格下跌而蒙受的损失 27. 记账式债券的特点是 ( ) 。 A. 发行时间短，发行效率高 B. 发行时间长，发行效率低 C. 交易手续复杂，成本高，交易安全 D. 交易手续简便，成本低， 交易安全 28. 根据举借债务对筹集资金使用方向的规定，国债能够分为 ( ) 。 A.赤字国债B.建设国债C.战争国债D.特别国债 29. 关于不动产抵押公司债券描述准确的是

17、 ( ) 。 A.以公司的不动产(如房屋、土地等)作抵押而发行的债券 B. 当某抵押品价值很大时，可分若干次抵押 C. 处理抵押品偿债时，要按顺序依次偿还优先一级的抵押债券 D. 公司拥有的股票可作为抵押发行债券 30. 以下能够作为补充赤字的方式的有 ( ) 。 A.向中央银行借款B.发行国债C.增加税收D.动用历年节余三、判 断题 1. 债券是一种无价证券，真实资本，是社会各类经济主体为筹集 资金而向债券投资者出具、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还 本金的债权债务凭证 ( ) 。 2. 流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而蒙受的损 失。很多因素会影响债券的转让价格，其中较为重

18、要的是市场利率水 平( ) 。 3. 记账式国债不能够记名、挂失 ( ) 。 4. 政府债券的交易价格一般不会出现大的波动，二级市场的交易 双方均能得到相对稳定的收益 ( ) 。 5. 在政府债券与其他证券名义收益率相等的情况下，如果考虑税 收因素，持有政府债券的投资者能够获得更多的实际投资收益。 ( ) 6. 欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使 用的货币能够分别属于不同的国家 ( ) 。 7. 在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国相关法规的 管制和约束，并且必须经官方主管机构批准，而欧洲债券在法律上所 受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构批准，也不受

19、货币发行国相关法令的管制和约束 ( ) 。 8. 欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为美 元，其次还有欧元、英镑、日元、人民币等。 ( ) 9. 一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长 的债券。 ( ) 10. 国家债券发行量大、品种多，是政府债券市场上最主要的投资 工具。( ) 11. 外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一 般能够豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。 ( ) 12. 国家债券是中央政府根据信用原则，以承担还本付息责任为前 提而发行的债务凭证。 ( ) 13. 中央政府发行债券的主要目的是解决由政府投资的公共设施或 重点建设项目

20、的资金需要和补充国家财政赤字。 ( ) 14.我国 1994年开始发行凭证式国债，在凭证式国债持有期内， 持券人在任何情况下均不可提前兑取。 ( ) 15. 欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使 用的货币能够分别属于不同的国家。 ( ) 16. 龙债券的发行以亚洲货币标定面额。 ( ) 17. 拥有债券的人是债权人，是公司外部利益相关者 ( ) 。 18. 总体来说，如果市场是有效的，债券的平均收益率和股票的平 均收益率会大体保持相对稳定的关系 ，其差异反映了两者风险水准的 差别( ) 。 19. 记账式国债购买方便、变现灵活、利率优惠、收益稳定、安全 无风险，是我国重要的国

21、债品种 () 。 20. 不动产抵押公司债券所用作抵押的财产价值要与发生的债务额 相等。( ) 而欧洲债券的预扣税一 ( ) 。 21. 公司发行债券的目的主要是为了赚钱 22. 外国债券受发行地所在国的税法管制， 般能够豁免，投资者的利息收入也免缴所得税 23.2007 年国家开发银行和中国进出口银行在国际市场各发行了 1 期美元债券，发行额各为 7 亿美元。即使发行量不大，但却保持了我 国在国际 资本市场上经常发行人的地位，树立了我国政府在金融机构 的国际形象，在国际资本市场确立了我国主权信用债券的地位和等级， 并对我国金融业的对外开放起到了 重要的推动作用。 ( ) 24.2006 年

22、5 月，中国证监会颁布的上市公司证券发行管理办法 中首次提出上市公司能够公开发行认股权和债券非分离交易的可转换 公司债券 (简称“非分离交易的可转换公司债券。 ( ) 25.附有可转换条款的债券是指债券持有人具有按约定条件将债券 转换成发行人公司任何形式股票的选择权。 ( ) 26欧洲债券又称无国籍债券，它的特点是债券发行者、债券发行 地点和债券面值的使用的货币分别属于不同的国家。欧洲债券票面使 用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为欧元 () 27我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清 偿顺序位于股权资本之前，但列在一般债务和次级债务之后，期限在 20年以上、发行之日起 15 年内不可赎回