国际贸易4 支付解读

1、 国际贸易支付 第一节 国际贸易的支付工具 第二节 国际贸易的支付手段 第一节 国际贸易的支付工具 支付工具主要是货币和票据 一 货币 二, 票据 1,票据的种类:汇票、 本票、 支票 2、票据的法律特征 1) 流通性、 a 可自由转让 b 正当后手的权利优于前手 无因性、 要式性 3、关于票据的国际公约 （一）日内瓦公约 1930年、1931年，包括四项内容，调和德国法系和法国法系分歧的产物 （二）国际汇票和国际本票公约（草案） 联合国国际贸易法委员会， 1987年通过，尚未生效 汇票必须记载的事项说明如下： 1标明汇票字样 2汇票必须是无条件的支付命令 3汇票上所载明的金额必须是确定的 (

2、a sum certain in money) 4必须载明付款人的姓名 5汇票的受款人名称 6. 出票日期 7. 出票人签章 第二节 国际贸易的支付手段 一、汇付（ remittance ） （一）概念 即买方直接汇款，是买方通过银行主动将款项支付给卖方。也称作“顺汇”。 （二）汇付的种类 1、信汇（mail transfer M/T ） 由买方将货款交给本地银行，由银行开具付款委托书，通过邮政寄交卖方所在地银行，委托其向，委托其向卖方付款。信汇结算费用低，速度慢。 2、电汇（ telegraphic transfer T/T ） 基本与信汇相同，只是买方要求本地银行通过SWIFT将付款委托书

3、通知卖方所在地银行，委托其向卖方付款。 3、票汇（demand draft D/D ） （三）汇付在外贸中的应用 1、商业信用性质，提供信用的一方所承担的风险很大；用于订金、货款尾数、以及佣金费用等的支付。 2、预付货款 payment in advance 3、货到付款 payment after arrival of the goods 二、托收（collection） （一）概念 卖方以买方为付款人开立汇票，委托银行代其向买方收取货款的结算方式。也称作“逆汇”。 托收分为光票托收和跟单托收。光票托收是指卖方仅开具汇票委托银行向买方收款，而没有附任何单据。 跟单托收是指卖方将汇票连同提单、

4、保险单、发票等装运单据一起交给银行，委托银行向买方收取货款。 二、跟单托收 1、 跟单托收的有关当事人及权利义务 国际上规范托收的规则主要是国际商会的托收统一规则，1996年版. 按该规则，一笔托收业务共有 4个当事人： （1） 委托人（Principal），也译为本人，委托银行代其向买方收取货款的卖方； （2） 托收银行（Remitting Bank），接受卖方委托代为收款的出口地银行； （3） 代收银行（Collection Bank），接受托收银行委托向买方收款的进口地银行； （4） 受票人（Drawee），代收银行向其提示汇票，要求其付款的汇票付款人，通常是买方。 汇款人 （进口人）

5、收款人 （出口人) 代收行 （进口地银行） 委托行 （出口地银行） （1）出具汇票，提出申请 （2）委托书，票据 （3）通知、付款或拒付 合同 (4)通知 (5)付款 2、 跟单托收的种类 （1） 付款交单（Document against Payment,D/P） 买方付款时向其交付商业单据，有关单据向经代收行向付款人提示后，付款人检查单据后决定是否接受，接受时即付款赎单。 付款交单又分为即期付款交单（ Document against Payment at Sight）和远期付款交单（ Document against Payment after Sight ）。 即期付款交单是指由卖方开

6、具即期汇票，通过银行向买方提示，买方见票后立即付款，并于付清货款的同时，取得有关单据。 远期付款交单是指由卖方开具远期汇票，通过银行向买方作承兑提示，买方承兑后，开汇票到期时再付款赎单。 我某公司向日本商人以 D/P at sight方式推销某商品，对方答复，如我方接受 D/P after 90 days付款，并通过他指定的 A银行代收则可接受。日本商人为什么提出此要求？ （2） 承兑交单（Document against acceptance, D/A） 这种方式是指卖方的交单以买方的承兑为条件。买方承兑汇票后，即可向代收银行取得货运单据，待汇票到期时才付款。因为远期汇票才需办理承兑手续，所

7、以承兑交单方式只适用于远期汇票的托收。 3、托收的性质和特点 （一）属于商业信用，银行并无保证付款的责任 . （二）卖方交货后，货款的支付完全决定于买方的信誉，托收对出口商的风险较大，特别是承兑交单 . （三）托收对进口商极为有利，可省去开证手续及预付开证押金，还可预借货运单据 . 四、义务和责任 A 银行将以善意和合理的谨慎办理业务。 B 审单义务，只要求表面相符 C 对单据在传送中的延误和损坏以及对翻译的免责 D 银行对由于天灾、暴动、骚乱、战争或银行本身不能控制的使银行营业中断所产生的后果不承担责任或对其负责。 三、信用证 （Letter of Credit L/C ） （一）概念 是银

8、行根据进口人的请求和指示向出口人开立的一定金额的，有条件的承诺付款的书面文件。 UCP600 UCC 二 流程： 1 买卖双方在买卖合同中应明确规定 采用信用证方式付款 A 买方开立信用证的义务 时间 B 防止信用证短路 案例 2 开证申请：开证行 3 通知：通知行 4 托运， 交单 5 议付 6 付款赎单 开证申请开证申请人 （进口人） 信用证受益 人（出口人） 开证行 通知行 议付行 1 申请开征 2委托通知行通知 3通知 4议付 合同 5 开证行付款 6付款赎单 三、处理信用证关系的一般原则 1、 信用证独立（autonomy of credit ） 在受益人交付的单据符合信用证的规定时

9、，无论作为基础合同的买卖双方之间产生争议与否，银行必须履行付款义务。 2、 单据一致 银行付款只要求受益人交付的单据与信用证规定一致（单证一致）、单据与单据之间一致（单单一致）。银行依据严格一致原则付款既是义务，也是权利。如果单据与信用证的指示不符，银行应该拒付。 原因 判例“ by expert” or “ by experts” “ new and good” or “ in a new condition ” 银行免责： A)对单据有效性的免责 银行对于任何单据的形式、完整性、准确性、真伪性或法律效力，或对于单据上规定的或附加的一般性及或特殊性条件，概不负责； 银行对于 任何单据中有关的

10、货物描述、数量、重量、质量、状况、包装、交货、价值或存在与否， 对于货物的发货人、承运人、运输行、收货人或保险人 或其它任何人的诚信、行为及或疏忽、清偿能力、执行能力或信誉也概不负责。 B) 对文电传递的免责 银行保留将信用证条款原文照转而不翻译的权利。 C) 不可抗力 D)对被指示方行为的免责 3、 信用证的欺诈例外 信用证是银行有条件的付款凭证，信用证独立于所依据的合同，但是在证明卖方欺诈时存在例外。如果卖方以垃圾货或根本不交货或以伪造单据骗取货款，在有证据证明存在这种情况时，银行应拒绝付款。 美国的判例 法院 国际商会 四 信用证的内容 A. 信用证本身的说明 信用证的类型： 信用证号码

11、和开证日期。 B. 信用证的当事人 必须记载的当事人：申请人、开证行、受益人、通知行。 可能记载的当事人:保兑行、指定议付行、付款行、 C. 信用证的金额和汇票 D. 货物条款 包括货物名称、规格、数量、包装、单价以及合约号码等。 E. 运输条款 包括运输方式、装运地和目的地、最迟装运日期、可否分批装运或转运。 F. 单据条款 说明要求提交的单据种类、份数、内容要求等，、 五、信用证的种类 1、以信用证是否可以撤销，可以将信用证分为：可撤销的信用证（revocable L/C）和不可撤销的信用证（irrevocable L/C）。UCP500规定，如果信用证没有注明是否可撤销，则视为该信用证是不可撤销的。 2、以开证行开立的信用证是否经另一家银行保兑，可将信用证分为保兑的信用证（ confirmed L/C）和非保兑的信用证（unconfirmed L/C)。保兑信用证指由开证行外的另一家银行对不可撤销的信用证加具保兑、对保兑的信用证承担独立于开证行的付款承诺的信用证。 3、按信用证的付款方式，可将信用证分为即期信用证、承兑信用证。依据 UCP500的规定，一切信用证必须明确表示适用于上述哪一种。 即期信用证（cr