信用社（银行）中间业务管理办法

1、信用社（银行）中间业务管理办法第一条 为进一步促进信用社发展中间业务，规范与完善信用社服务，提高竞争能力，同时有效防范金融风险，根据中华人民共和国中国人民银行法、中华人民共和国商业银行法，特制定本管理办法。 第二条 本办法所称的信用社是指依照中国人民银行的有关规定设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的合作金融机构。 第三条 本办法所称中间业务是指不构成信用社表内资产、表内负债，形成信用社非利息收入的业务。根据该属性，中间业务可分为九大类：（一）支付结算类中间业务，包括国内外结算业务；（二）银行卡业务，包括信用卡和借记卡业务；（三）代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理金融

2、机构委托、代收代付等；（四）担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等；（五）承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；（六）交易类中间业务，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等；（七）基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务；（八）咨询顾问类业务，例如信息咨询、财务顾问等；（九）其他类中间业务，例如保管箱业务等。 第四条 信用社开办中间业务，应经联社审查同意，报中国人民银行备案，并接受中国人民银行的监督检查。 第五条 信用社申请开办中间业务，应符合以下要求：（一）符合金融市场发展的客观需要；（二）不损害客户的经济利益；（三）有利于完善信用社的服务功能，有利于提高信用

3、社的盈利能力；（四）制定了相应的业务规章制度和操作规程；（五）具备合格的管理人员和业务人员；（六）具备适合开展业务的支持系统；（七）中国人民银行要求的其他条件。第六条 积极开发中间业务种类，在开展各类代办、代收、代发、代缴、代理、代保管等传统业务的同时，积极开展票据贴现、银行汇票、银行承兑汇票、债券、信用卡等业务；开展咨询、评估、财务顾问、信息服务、担保业务、承诺类、代客理财等新兴的高附加值的业务；开展衍生金融工具交易性业务，汇期货业务、金融期货与期权合约、货币利率互换、外汇及证券各种指数、远期利率协议、其他资产的期货与期权、组织银团贷款等。 第七条 联社根据各信用社开办中间业务的风险和复杂程

4、度，分别实施审批制和备案制，并报人民银行备案。 适用审批制的业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。 第八条 适用审批制的中间业务品种包括： （一）票据承兑； （二）开出信用证； （三）担保类业务，包括备用信用证业务； （四）贷款承诺； （五）金融衍生业务； （六）各类投资基金托管； （七）各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务； （八）代理证券业务； （九）代理保险业务； （十）中国人民银行确定的适用审批制的其他业务品种。 第九条 适用备案制的中间业务品种包括： （一）各类汇兑业务； （二

5、）出口托收及进口代收； （三）代理发行、承销、兑付政府债券； （四）代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费（如代收水电费）； （五）委托贷款业务； （六）代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务； （七）代理资金清算； （八）代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务； （九）各类代理销售业务，包括代售旅行支票业务； （十）各类见证业务，包括存款证明业务； （十一）信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询； （十二）企业、个人财务顾问业务； （十三）企业投融资顾问业务，包括融资顾问、国际银团贷款安排； （十四）保管箱

6、业务； （十五）中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。 第十条 联社业务发展部负责受理中间业务开办的申报和业务管理，上报上级主管部门审批。第十一条 由联社根据业务性质及风险特征确定适用审批制。 第十二条 对中国人民银行已经发布专门业务管理办法的中间业务品种，若办法已规定了相应的审批或备案制度，按专门业务管理办法执行。 第十三条 明确开办各项中间业务的收费标准，对国家有统一收费或定价标准的中间业务，应按国家统一标准收费执行。如：银行承兑汇票每笔按票面金额的0.5；汇兑每笔0.5元；委托收款、委托承付每笔1元;银行汇票每笔1元；电子汇划1万元以下(含1万元)每笔5元,1万元10万元每笔10元

7、,10万元50万元每笔15元,100万元以上安汇划金额的万分之零点二收取,最高不超过200元。对国家没有制定统一收费或定价标准的中间业务，由中国人民银行授权中国银行业协会按商业与公平原则确定收费或定价标准，信用社应按中国银行业协会确定的标准收费。 第十四条 联社应健全内部经营管理机制，加强内部控制，保证对中间业务的有效管理和规范发展。 第十五条 联社应制定中间业务内部授权制度。 第十六条 联社应加强对中间业务风险的控制和管理，并应依据有关法律、法规和监管规章，建立和实施有效的风险管理制度和措施。 第十七条 联社应建立监控和报告各类中间业务的信息管理系统，加强风险管理，建立中间业务定期统计报告制

8、度，及时、准确、全面反映各项中间业务的开展情况及风险状况，并及时向监管当局报告业务经营情况和存在的问题。联社应充分认识中间业务中存在的风险，督促信用社建立识别、监测、控制中间业务风险的机制，明确管理责任，促进中间业务的稳健发展。同时，建立信用社中间业务定期报告制度：一是各信用社应按照中间业务基本情况统计表的格式，于每月月初向联社业务发展部报送上一月内中间业务开展情况；联社于每年4月10日、7月10日、10月10日之前向人民银行监管部门和统计部门报送上一季度的中间业务开展情况，于每年1月10日之前报送上年第四季度的中间业务开展情况，每年1月20日之前报送上一年度全年的中间业务开展情况；二是各信用

9、社应于每年初应就上一年度中间业务的基本情况、存在问题和下一年度的发展计划向联社业务发展部报送总结报告。联社每年年初应就上一年度中间业务的基本情况、存在问题和下一年度的发展计划向人民银行监管部门报送总结报告。 第十八条 联社应注重对中间业务中或有资产、或有负债业务的风险控制和管理，对或有资产业务实行统一的资本金管理；应注重对交易类业务的头寸管理和风险限额控制；应对具有信用风险的或有资产业务实行统一授信管理。 第十九条 联社应建立中间业务内部审计制度，对中间业务的风险状况、财务状况、遵守内部规章制度情况和合规合法情况进行定期或不定期的审计。第二十条 联社在对各信用社中间业务监督和检查过程中，发现有

10、下列情形之一的，将根据金融违法行为处罚办法、金融机构高级管理人员任职资格管理办法和有关法规进行处罚，对情节特别严重的，将强制停办相关业务，取消负直接领导责任的高级管理人员的任职资格。 （一）未经中国人民银行批准或予以备案，擅自开办中间业务； （二）开办业务过程中，违反了国家法律法规，危害了国家和公众利益； （三）开办业务过程中，逃避联社及人民银行监督检查； （四）开办业务过程中，存在不正当竞争行为； （五）业务经营过程中，未严格执行操作规程和内部控制制度，造成严重风险及实际重大资金损失； （六）联社认定需要进行处理的其他情形。 第二十一条 各信用社在业务经营过程中，存在本办法第二十条以外的其他

11、违法违规行为，或者违反本办法其他条款，联社将依据有关法律、法规和规章进行处理。第二十二条 本办法由临清市农村信用联社负责制定、解释、修改。第二十三条 本办法自文件下发之日起执行。附件:商业银行中间业务参考分类及定义商业银行中间业务参考分类及定义商业银行中间业务可分为以下九大类：一、 支付结算类中间业务 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 （一）结算工具。结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。 1、银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。 2、商业汇票是出票人

12、签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票。 3、银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 4、支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 （二）结算方式，主要包括同城结算方式和异地结算方式。 1、汇款业务，是由付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算业务。汇款结算分为电汇、信汇和票汇三种形式。 2、托收业务，是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取的一种结算方式。 3、信用证业务，

13、是由银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。 （三）其他支付结算业务，包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转账等业务。 二、 银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡业务的分类方式一般包括以下几类： （一）依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。 （二）依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。 （三）按使用对象不

14、同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。 （四）按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡（ic卡）。 （五）按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。 （六）按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。 （七）其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构非盈利性机构合作发行联名卡/认同卡。 三、代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。 （一）代理政策性银行业务，指商业银行接受政策性银

15、行委托，代为办理政策性银行因服务功能和网点设置等方面的限制而无法办理的业务，包括代理贷款项目管理等。 （二）代理中国人民银行业务，指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务，主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务、金银代理业务。 （三）代理商业银行业务，指商业银行之间相互代理的业务，例如为委托行办理支票托收等业务。 （四）代收代付业务，是商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。

16、（五）代理证券业务是指银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债券还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务。此处有价证券主要包括国债、公司债券、金融债券、股票等。 （六）代理保险业务是指商业银行接受保险公司委托代其办理保险业务的业务。商业银行代理保险业务，可以受托代个人或法人投保各险种的保险事宜，也可以作为保险公司的代表，与保险公司签订代理协议，代保险公司承接有关的保险业务。代理保险业务一般包括代售保单业务和代付保险金业务。 （七）其他代理业务，包括代理财政委托业务、代理其他银行银行卡收单业务等。四、担保类中间业务 担保类中间业务指商业银行为客户债务清

17、偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。 （一）银行承兑汇票，是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。 （二）备用信用证，是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付本利。 （三）各类保函业务，包括投标保函、承包保函、还款担保履、借款保函等。 （四）其他担保业务。 五、承诺类中间业务 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销

18、承诺和不可撤销承诺两种。 （一）可撤销承诺附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。可撤销承诺包括透支额度等。 （二）不可撤销承诺是银行不经客户允许不得随意取消的贷款承诺，具有法律约束力，包括备用信用额度、回购协议、票据发行便利等。 六、交易类中间业务 交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。 （一）远期合约，是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产，包括利率远期合约和远期外汇合约。 （二）金融期货，是指以金融工具或金融指标为标的的期

19、货合约。 （三）互换，是指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换，一般分为利率互换和货币互换。 （四）期权，是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。按交易标的分，期权可分为股票指数期权、外汇期权、利率期权、期货期权、债券期权等。 七、基金托管业务 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。 八、咨询顾问类业务 咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。 （一）企业信息咨询业务，包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明、企业管理