商业银行信贷资金风险防范与控制

1、商业银行信贷资金风险防范与控制摘要金融危机以来，商业银行面临着更大的信贷风险压力。为了更好地了解我国商业银行的信贷风险管理状况，减小我国与发达国家信贷风险管理方面的差距，本文对我国商业银行的风险管理现状、问题作了研究，同时提出了改善风险管理的对策和建议。关键词：商业银行；信贷风险管理；成因；对策和建议AbstractSince the financial crisis, commercial banks are facing greater credit risk pressure. In order to better understand the China commercial bank

2、 credit risk management in our country and the developed countries, reduce credit risk management gap, this article on Chinas commercial banks risk management status, problems were studied, at the same time, put forward to improve the risk management countermeasure and suggestion.Key words: Commerci

3、al Bank; credit risk management; causes; countermeasures and suggestions一、商业银行信贷风险管理基本理论（一）资产风险管理理论信贷风险管理理论最初是以资产风险管理理论为基础的，资产风险管理理论是重点论述商业银行贷款业务风险管理的，就商业银行而言，利润主要来自资产业务，负债来自客户的存款，银行所能够重点关注的是银行的资产而非负债，银行应当致力于资产上协调盈利性、流动性和安全性来对银行资产风险进行管理。（二）负债风险管理理论20世纪60年代，伴随着证券市场的发展和国际通货膨胀，各国政府通过对商业银行的利率管制来保证经济的繁荣，

4、却限制了商业银行资金吸纳能力，因而，为了获取更多的资金，扩大负债规模，负债风险管理理论应运而生，将资产风险管理的核心，由资产转移向负债，主张通过增加负债管理来实现资产流动性和盈利性的均衡。（三）资产负债综合的风险管理理论在金融自由化浪潮冲击下，商业银行面临着越来越大的经营风险，已有的风险管理理论难以适应新的风险规避要求。因此 70 年代后期开始形成了一种新的银行风险管理理论资产负债综合风险管理理论。资产风险管理过于偏重安全性和流动性，负债风险管理理论虽能较好地解决流动性和盈利性之间的矛盾但是对负债带来的银行风险无法避免。由美国经济学家贝克在 1977 年提出的资产负债综合风险管理理论强调通过对

5、资产结构、负债结构的共同调整，在保证商业银行一定盈利性、流动性的前提下，谋求商业银行风险的最小化。该理论目标可以通过偿还期对称、经营目标互相替代、资产分散等实现平衡与结构对应的方法来实现。该理论主要内容包括：流动性风险、风险控制、利率风险防范。资产负债综合风险管理的基本思想是银行应以最低成本来筹集资金，以最大的赢利来安排剩余资金，切实防范和控制银行风险。这一理论对于推动和完善商业银行风险管理，发挥了积极的作用，提高了银行风险管理的效率。（四）委托代理理论委托代理关系是指一份契约中其中一个或更多的人作为委托人雇佣另外一个或更多的人作为代理人，授予后者做出某种决策的权力，使他们按照委托人的要求和利

6、益去完成一些服务。在用信贷市场上的配给制来说明逆向选择问题时，传统上经济学家或者将信贷配给解释为由外部振动引起的一种暂时的非均衡现象或者将其解释为政府干预的结果（如政府人为地规定利率上限导致需求大于供给）。然而斯蒂格里兹和温斯(Stiglitz and Weiss 1981)证明即使没有政府干预，由于借款人方面存在的逆向选择和道德风险行为，信贷配给可以作为一种长期均衡现象存在 Stiglitz, Joseph E. and Weiss, Andrew, Credit Rationing in Markets with Imperfect Information, American Econom

7、ics Review, Jund 1981, 71, 293-410.。二、商业银行信贷资金资产现状自从2008年金融危机爆发以来，全球金融风险增加，经济发展放缓，但是商业银行的总体信贷情况却并没有因为金融危机而恶化，总体保持了较好的改善趋势，可从以下方面进行说明：（一）中国商业银行总体信贷资产变化状况首先，银行的利润连年增加，盈利能力显著提升。自2008年以来，商业银行的净利润持续提高，从2008年的51453百万人民币提升到2010年的94907百万人民币，且增长幅度越来越大，由2009年增长26%上升为2010年增长46%，增长幅度增加了20%。净利息收入也由金融危机后的2009年净收入

8、减少6%增加为2010年比2009年增加33%。在盈利能力方面，可从总资产回报率和加权平均净资产收益率两方面来度量，都呈现出增加的趋势，其中平均总资产回报率2008年为0.84，2010年上升为0.99，加权平均净资产收益率2009年20.53上升为2010年的22.49。其次，负债能力增加。评判负债能力的变化，可从银行的负债总规模和吸收存款能力等方面进行判别。2008年以来，商业银行的银行资产总量从2008年的7014.351亿元增加为2010年的10337.4亿元，增加了47%，其中负债总额由2008年的6723.8亿元增加为2010年的9795.17亿元，增加了45%，吸收存款总量由20

9、08年的6097.428亿元增加为2010年8887.905亿元，增加了45%。再次，资产总体质量持续改善。不良贷款比率实现连年下降，从2008年的4.32%下降为2010年的2.03%，下降幅度明显。不良贷款拨备覆盖率（贷款减值准备/不良贷款）的改善幅度同样引人注目，从2008年的63.53个百分点增长为2010年的168.05个百分点。中国商业银行整体资产状况的变化得益于金融危机以来我国不断实施的宽松的货币政策，这种情况下，商业银行的资产负债能力有所改善，净利息收入逐年增加，负债规模有所增加。且随着商业银行近年来大力发展金融市场创新业务，非利息收入也有了较大幅度上升。随着金融危机以来我国加

10、大对信贷风险的控制，银行信贷审批标准更加严格，因而，总体的资产状况有所改善，不良贷款率有所下降。（二） 信贷资产结构分析2009年12月底，中国商业银行的资产总计为8882.59亿元，2010年增长为10337.4亿元，增长了16%，其中，发放贷款和垫款净额增加7,765.13 亿元，增长 19.4%；现金及存放中央银行款项增加 5,645.26 亿元，增长37.2%，主要是由于法定存款准备金率连续上调以及吸收存款的增加；存放同业和拆出资金增加621.40 亿元，增长 55.9%，主要是由于货币市场利率上升的，买入返售金融资产增加1,042.38 亿元，增长24.8%，主要是由于买入返售票据规

11、模大幅增加。具体商业银行的资产结构可如下图图3-1所示。从资产结构表可以看出，商业银行近年来所占比重最大的仍然是发放贷款和垫款一项，其次是投资净额。在发放贷款和垫款的项目类别中，占主要的是境内分行贷款，占比为2010年98.5%，其中以公司贷款和个人贷款为主，公司贷款占所有境内分行贷款的72.6%。境外贷款所占比2010年有所增加，由2009年的0.7%增加为1.5%。贷款中中长期贷款占60.7%，主要贷款对象为制造业，占29.3%，其次为房地产业为15%。贷款投向主要集中在长三角地区（27.4%）和西部地区（22%，该比例有所上升）。与我国普通的商业银行招商银行相比，商业银行的信贷结构体现出

12、一定的特点：首先，在贷款类型方面，个人贷款比例较小而企业贷款比例较大。招商银行2010年个人贷款比例为34%而商业银行为23.1%，而2009年这一比例仅为19%。其次，贷款投向区域来看，招商银行主要集中在长三角、珠三角等沿海区域，对西部的投入较少，这也体现出商业银行作为商业银行其具有一定的经济政策性。表3-1 商业银行资产结构状况及变化表 数据来源：中国商业银行年报2010（三） 资产质量商业银行金融危机以来，一直奉行稳健型的风险管理战略，通过承担适度风险获取适中回报，兼顾适度规模、适中速度和良好质量，资产质量逐年呈现出改善趋势。截至2010年末，中国商业银行的不良贷款余额1,004.05

13、亿元，较上年末减少 198.36亿元；不良贷款率 2.03%，下降 0.88 个百分点。关注类贷款余额 3,166.71 亿元，较上年末减少 81.39亿元；关注类贷款占比 6.39%，下降1.46 个百分点。为了在金融危机中确保信贷风险最大程度的得到控制，商业银行在控制银行资产质量方面，通过一系列的手段配合使用，实现了质量的改善：一是紧盯宏观经济形势变化和金融市场的发展形势，结合我国金融危机期间出台的各项金融监管措施，及时修订农行的信贷标准，以防止信贷风险。二是在对信贷风险较高的信贷对象方面，通过推行行业限额管理及客户名单制管理，落实三农产品停复牌管理，主动退出潜在风险客户；三是通过信贷风险

14、管理的工具创新和技术创新来提升风险识别、衡量及应对能力；四是近年来农行加大了对不良贷款清收处置力度。在这些风险控制手段的配合使用下，农行的贷款迁徙率变化数据可以看出，2008年金融危机以来，各类贷款向下迁徙率降低，尤其以次级贷款迁徙率改善最为明显，由2008年的55.58%改善为2010年的24.34%。其中按业务类型划分的不良贷款统计中，以个人贷款中除个人住房贷款、消费贷款和经营、农户贷款等之外，其它类型的个人贷款不良贷款率为最高，占总不良贷款率的28.85%，其次为公司类贷款，其中短期贷款不良率为2.7%，长期为2.3%。按行业分析，不良贷款余额减少最多的三个行业分别为房地产业、制造业以及

15、交通运输、仓储及邮政行业，不良贷款余额分别减少52.19亿元、51.47亿元和 39.93 亿元，不良贷款率分别下降 1.70 个百分点、1.08个百分点和1.69个百分点。表3-2 中国商业银行2009年-2010年贷款质量数据分析表注：数据来源自中国商业银行年报2010。表3-3 中国商业银行各类贷款迁徙率数据统计表贷款迁徙率(%)2010年12月31日2009年12月31日2008年12月31日正常贷款迁徙率3.10 5.0012.67关注贷款迁徙率4.15 6.5114.46次级贷款迁徙率24.3439.3355.58可疑贷款迁徙率5.265.8315.93注：数据来源自中国商业银行年

16、报2010，迁徙率根据银监会的相关规定计算，为境内数据。正常类贷款迁徙率=初期正常类贷款期末转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部部分。其他类贷款迁徙率以此类推。（四）资本充足率 根据中国商业银行2010年年报内容，中国商业银行根据证监会2007年的关于修改的规定(中国银行业监督管理委员会令【2007】第11号)进行了资本充足率相关数据的披露。如下表3-4所示。2010年，商业银行的各项业务都有了较大幅度的增加，这导致了加权风险资产大幅增长，同时，中国商业银行通过发行新股、留存利润等手段补充资本，确保资本规模满足业务发展需要，资本充足水平满足监管要求。 截至 2010年末，资本充

17、足率11.59%，核心资本充足率 9.75%，分别比2009年年底统计数据上升1.52个百分点和 2.01个百分点。根据中国银监会2007年7月公布的修订版商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之四。商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。根据中国商业银行年报相关数据表示，总附属资本2010年12月31日、2009年12月31日分别为624.898亿元和456.74亿元，其中长期次级债分别为50亿元和50亿元，核心资本分别为525.083和338.371亿元，附属资本超过核心资本的比例

18、2010年和2009年分别为19%和35%，长期次级债占核心资本的比例为9.5%和14.8%，都在合理的范围内，且都有所改善，这也说明中国商业银行应对风险的能力在逐渐提高。表3-4 中国商业银行近年来资本充足率数据统计表资本充足情况(%)2010年12月31日2009年12月31日2008年12月31日核心资本充足率9.75 7.748.04资本充足率11.59 10.079.41总权益对总资产比率 5.25 3.864.14加权风险资产占总资产比率52.08 49.2348.42注意：于 2009 年12月 31 日计算的资本充足率、核心资本充足率均未扣除计划分派予 2009 年 12 月

19、31 日登记在册的全体股东的 2009 年度现金股利共计人民币 200.00 亿元。如核心资本中扣除上述计划分派的 2009 年度现金股利，2009年12 月31日的资本充足率、核心资本充足率分别为9.61%、7.28%。数据来自于：中国商业银行年报2010三、我国商业银行信贷风险问题出现的成因信贷业务作为我国商业银行的重要营业收入来源，是银行是否盈利的关键，对信贷业务风险的管理也同样关乎银行的生存。金融危机期间，我国为了刺激经济增长，采取宽松的金融政策，导致商业银行的不良贷款率也有所上涨。而中国商业银行在这期间一直注重不良贷款率的控制，实现了不良贷款率的稳步下降。但是，相比国际上信贷业务风险

20、管理较为成熟的银行而言，还存在不少的问题。这些问题的成因可细分为以下几类：（一）信息不对称1.信息不对称导致的逆向选择长久以来，中小企业融资难已经成为一种严重的信贷不公平现象，这主要是由于信息不对称现象的存在导致的。一般情况下，企业融资获得资金的使用、收益、风险，企业比银行更具有信息优势。企业对融资资金的未来投资计划和收益、风险，对借贷资金的偿还概率等的了解，比银行更加清楚，而银行要想了解这些信息，只能通过企业主动提供的信息以及一些公共信息加以评估等间接方式获取信息。因此，为了在融资博弈中获得有益的信息优势，银行对于风险较高的融资收取较高的利息，对于较低风险收取较低利息 。由于信息的不对称性，

21、银行总是倾向于对资金使用者征收较高利息，于是导致资信较高的企业退出信贷市场，这种情况一直持续，最终剩下的只有高风险投资者，导致了逆向选择。 2.信息采集成本规避导致银行扎堆大客户在我国，银行的信息采集成本较高。正常情况下，银行的职能是将社会的闲置资金收集起来，并导向到需要资金的生产建设领域，以促进社会生产的发展和经济的增长。然而，由于银行信贷交易是一种跨时间的交易，本身就存在着信息的不对称，为了消除不对称，银行便要为信息的采集付出一定的成本，以减轻信息不对称带来的跨时性风险。我国与西方发达国家的银行信贷体系不同，我国尚没有统一的同业信息共享平台，或者专业的资信评估机构来对信贷信息进行实时发布或

22、分享，即便有中国人民银行设立的信贷查询系统，由于信息的录入往往不及时，且信息缺乏准确性，不具有参考价值，因而，对于每一个银行，还是必须要依靠自己的力量去搜集信息，信贷信息的搜集成本较高，因此，银行在选择信贷客户的时候，往往选择信贷信息充分的合作对象，于是，信贷投向多集中在上市大企业，这样，所有的商业银行出于信息搜寻成本和信贷业务风险的规避，喜欢扎堆同一客户群，这种行为助长了大客户利用银行各种渠道盲目融资行为，同样增加了银行的信贷业务风险，尤其是坏账风险。（二）风险管理技术创新不足风险识别和管理技术落后是我国商业银行信贷业务风险管理中存在的重要问题之一，而这一问题的产生是因为银行业风险创新技术的

23、不足。风险管理技术是多种多样的，既包括风险度量技术，也包括对业务流程的管理、风险防范技术、风险规避技术等，对风险的管理也应当是涉及事前、事中和事后三个方面的。从中国商业银行的风险管理技术应用来看，相较之先进的国际银行风险管理技术而言，还处于落后状态，且对风险的系统管理概念不清晰。（三）社会诚信的缺失1第三方信息评审机构混乱在我国，虽然中国人民银行设立了信贷查询系统来提供共享信息来帮助商业银行的信贷业务风险管理，但是，却出现了商业银行信息录入不准确、不及时现象，甚至有些银行为了竞争大客户而故意封锁信息，甚至提供虚假信息，这样，信息平台的参考作用也就小了。另一方面，工商、税务、海关、产权登记、法院

24、等部门信息封闭，查询难度大，会计师、审计师、评估师事务所等中介机构评审报告可信度差，政府地方保护主义等影响了健康社会信用体系的形成。由于这些第三方信息审查评估机构的混乱，同时也助长了企业的造价行为，乃至一些上市企业，也屡次发生与审计机构或信用评级机构伙同发布虚假信息的行为，增大了银行防控风险的难度，带来巨大道德风险。2信用环境差，信用体系建设发展缓慢在欧美等国家，社会信用体系的建设从几百年前就已经起步，他们往往有着完善的企业信用制度和个人征信制度，作为社会公共服务体系的一部分，在社会信用环境的建设方面发挥了重大作用，因而，国外商业银行面临的信用环境较之我国有着很大的优势。然而，我国的信用体系建

25、设却一直发展缓慢，近年来刚刚开始使用的个人征信系统还不够成熟，企业征信制度的建立还处于起步阶段。许多企业考虑最多的是如何从银行借到款项，而如何把贷款尽快增值尽快偿还考虑的较少。而且，一些中小企业提供的财务数据信息不真实，企业往往有几套帐表，为银行的信贷业务风险管理带来了很大的不确定性。这些都充分说明了我国社会信用意识的淡薄。社会信用环境不佳，严重影响着我国商业银行的正常经营。（四）银行员工的信贷业务风险管理意识不够首先，我国金融机构中，信贷业务风险管理的人才还相当缺乏，这导致我国风险评估创新发展缓慢，尤其是对一些中长期基础设施贷款项目，缺乏风险评估机制，甚至一些中长期的贷款不偿还导致成为银行呆

26、坏账，带来了巨大的风险。其次，我国商业银行的员工对信贷业务风险的管理认识不够。一是商业银行的信贷人员总体素质不高，尽管近年来开始大量引入本科以及以上学历人员从事信贷工作，但是这些新进人员还处于办理银行信贷基础业务的过程中，对信贷决策不具有话语权。二是信贷人员对信贷业务风险的认知较少，尽管我国商业银行对本行的信贷业务风险参数或数据进行发布，但是很多员工还不了解坏账率、贷款迁徙率等基本的信贷业务风险统计数据的含义，对银行信贷业务风险的总体理解不明确。四、新形势下商业银行信贷风险的防范与控制（一） 加强组织管理第一，整合风险管理组织体系。目前，我国商业银行的信贷业务风险管理虽然在董事会下也设有董事会

27、风险管理委员会，但是很难实现其对掌握有风险管理实权的风险管理委员会等总行层面的风险管理机构的管理，可通过整合风险管理委员会的授权关系来消除这一问题。这方面可以借鉴美国的风险管理经验，将总行层面的风险管理委员会的向上报告机构转到董事会风险管理委员会上来，并将下属分行、支行的风险管理部、风险管理总监等风险管理委员会的分支转移到董事会风险管理委员会下来，可实现风险管理组织体系的整合，也使风险管理具有独立的管理权和不受业务、绩效影响的客观性 。第二，信贷业务风险实现垂直化管理。我国商业银行组织结构主要有总行、分部门、分行等管理层面，信贷业务风险的垂直化管理是通过在各个层面设置风险管理人员，对不同层级的

28、风险管理授予一定的授权，展开分层次审查、最终审批的信贷审查审批，这样可避免最终审批人主导信贷项目审批的情况，从而分散最终决策人的决策权力，实现信贷决策的客观性和权力制衡、责任分担。（二）业务管理的优化措施1.扩大信贷政策的覆盖面金融危机以后，为了预防信贷业务风险，我国商业银行的信贷投向多集中到大客户上，产生了扎堆的现象，同时也滋生了大客户违约的风险，而中小企业则面临着信贷困难的情况。由于大客户违约风险增加，扩大对中小客户的信贷投向无疑是分散风险的好办法。可根据我国银监会和政府的中小企业信贷优惠政策，将信贷投向优质的中小企业客户 。2 加强客户管理应当逐步实现对客户名单的动态管理，制定产能过剩行

29、业客户分类标准及分类名单，并对客户名单实施动态调整。同时，试点重点客户、重点项目信贷业务平行作业，优化授信延期业务流程，加强信贷制度执行监督管理。强化贷后管理，推行贷后管理巡检制度。在客户评级方面，应当扩大客户评级制度的覆盖面。根据欧洲商业银行对客户评级制度的应用情况来看，扩大客户的评级覆盖面可有效地从源头上控制信贷业务风险，具体可借鉴欧洲商业银行的经验：第一，客户信用评级应当拉开距离，不应当评级过少或区分度低，而应该尽量的精细化，如巴黎银行是将客户分为12个等级进行评级的；第二，建立客户评级模型，实现信息化评级，尤其是对于中小企业以及个人客户的信用评级，通过建立客户评级体系实行电子化的评级，

30、可有效地减少对中小企业的信贷歧视，同时也提升信贷业务效率 。3 完善信贷授权管理，改革信贷审批制度首先，应该实现审批授权的差异化和精细化。这里所说的授权审批的差异化，是指对客户实行差别化的信贷授权，如对一些优势行业的重点客户、重点项目、总行级项目和重点城市项目实行优先授权，并且要区分不同项目的授权差异，对于一些产能过剩行业、劣势行业或者总体风险上升的行业，要实行授权的上收，适当提高风险业务的审批权限。4 加强行业风险分析，注重风险组合管控第一，建立对各行业风险进行评估的制度。随着经济形势的不断复杂化，行业的发展变化也加快，因而，应该对信贷投向的每个行业的信贷业务风险进行周期性评估，例如一年一次

31、，来了解各个行业的整体信贷业务风险水平。第二，对重点行业设定指导性贷款限额，例如，房地产行业，由于我国对房地产调控政策导向以及房地产未来发展的不确定性，可对房地产贷款实施指令性限额管理，根据国家调控政策、监管要求和行业贷款质量变化趋势，调整、控制行业信贷规模和投向，优化贷款结构。 第三，强化重点业务风险管控。这里所指的重点业务管控是指对业务规模大、投放多的行业风险进行重点排查，如房地产等。对这些风险大的行业的重点业务，要通过动态监管的方式进行风险管控，同时，应当开展对这些行业的信贷客户的压力测试等，掌握贷款风险。加强地方政府融资平台贷款业务准入和评级管理，提升审批层级，切实做好担保、放款和贷后

32、管理。第四，适当实行行业风险组合，防止风险的集中化。这是建立在对各行业风险状况了解的情况下，结合企业对各行业风险的评估状况，以及银行的业务投向分布，要注重通过改变信贷投向结构来降低多行业投资组合的整体风险。（三）改善风险资产管理1加强不良贷款管理尽管在上文将商业银行与汇丰银行的不良贷款率比较后发现商业银行的不良贷款率与汇丰银行的持平，但是，根据当前我国的经济形势，以后我国商业银行的信贷投向中，很大部分投入到房地产等高风险行业的情况，其未来不良贷款率的预期有所提升，因此，在不良贷款管理上，仍然不能放松。可通过制定不良贷款处置管理办法，细化不良贷款处置管理流程。完善呆账核销管理制度，及时处置资产损

33、失，准确核算损益。着手制定不良贷款“名单制”管理，规范资产处置审查审议。制定全面及专项检查方案，加大监督检查力度。加强不良贷款重组业务管理，促进不良贷款风险化解。启动不良资产管理系统开发，推进不良资产处置信息化建设。2继续提高资本充足率在资本充足率方面，我国银行的资本充足率还远远低于国际化大银行。而资本作为银行抵御风险的最后一道屏障，在金融危机后金融局势不稳定的今天，仍然是值得重视的。尤其是我国金融危机期间，中央银行为了刺激经济曾一度下调存款准备金率，商业银行的资本充足也有所下降，但是，商业银行必须时刻清醒，在保持一定的抗风险能力的前提下进行资产的扩张，确保资本、风险、收益三者良性发展。（四）

34、引入全面的信贷业务风险管理计量分析方法首先，在操作风险的控制方面，应当首先制定操作风险分类分级标准，统一银行的风险评估和计量标准。梳理全行风险隐患，开展银行卡、电子银行渠道、信息科技等领域风险评估，运用风险识别、操作风险与控制自评估、损失数据分析等方法和工具定性定量判断风险隐患及风险水平，并建立整改验收机制。其次，注意引入信贷业务风险信息化管理系统。信贷管理信息系统（CMIS）对银行信贷决策的做出和银行信贷业务风险的管理具有重要的意义，且信息系统依靠计算机进行风险的测算和监管，可大大提高管理效率。美国的很多大型商业银行如汇丰等都引入了这种信贷管理信息系统进行信贷管理，提高了对信贷业务风险的预测

35、精确度，对减少信贷业务风险有很大的帮助 。（五）发挥监管机构的监管职责1 改善法律法规商业银行作为一个商业主体，其本质是追求利益最大化的，因此，要想进行商业银行信贷业务风险的有效监管，首先应当制定有效的监管法律法规。尤其是当前随着混业经营以及金融控股公司的不断出现，信贷业务风险的监管面临的局势越来越复杂，对象分类越来越多，应当抓紧完善相关的法律法规和监管标准来实现对金融风险的全面监管。2 鼓励金融创新和拓宽融资渠道根据美国的商业银行信贷监管经验，近年来，商业银行信贷资产所占的总资产的比例在逐渐降低，其他金融衍生资产所占的比例越来越高，将信贷业务风险进行了分散组合，从而降低了信贷业务风险 。由于

36、银行业发展的规律是中间业务所占比重越来越大，而存贷息差的比例越来越小，这对分散银行风险是一个必然的选择，因此，本文建议我国监管机构努力推进商业银行的金融创新，来分散商业银行的信贷业务风险。同时，还可通过拓宽融资渠道的办法分散信贷规模，对于一些风险较高的行业或公司，可通过公司债券发行、募股等方式进行融资，这些融资渠道可以有效地分散银行信贷的风险压力。3 加快建设现代化企业制度只有通过建立起产权清晰的现代企业制度，企业在与银行发生借贷关系的时候才能够按照市场的原则进行操作并为自己的行为负责任，这样，有助于帮助企业在借贷之前对自己的偿还能力进行客观的衡量，从而减少坏账发生的概率和企业不良资产的增加。

37、建立起现代化的企业制度可通过深化企业改革，规范股份制改造、联合、租赁、破产及兼并等形式，增强企业在改制过程中的信用意识，自觉履行银行债务合约。企业要用实际行动来取得银行信任，并通过提高经营管理水平，加强企业内部管理，用良好的经营业绩来争取银行的资金支持。4 构建征信体系目前我国的征信体系建设还处于初级阶段，征信平台的建立还有很远的路要走，建立起全社会统一的征信体系，对于减少银行因为信息不对称引发的风险具有非常有效的作用。构建征信体系，可以改善我国当前信用缺失的市场环境。当征信成为人的一种资产，人们就会更加注重个人征信，也就会从整体上改善市场诚信状况 。（六）构建谨慎的信贷业务风险文化从发达国家

38、商业银行信贷业务风险的管理中很容易可以发现，发达国家商业银行的信贷业务风险管理从组织体系到业务办理，都显示着谨慎。这种谨慎是中国的信贷业务风险管理中所缺乏的，它应当是一种文化，一种银行上下所有员工都能切实感受到并认识到的文化 。为了改善当前我国商业银行普遍缺乏信贷业务风险文化的现状，本文给出如下建议：首先，加强对员工的风险知识培训。我国很多银行的员工有的对一些风险管理的基本常识还一知半解，主要是因为银行系统的职业培训中很少对基层员工进行风险知识的培训，因此，本文建议在银行的员工培训中，加入银行风险相关知识的培训，以帮助员工认识信贷业务风险，以及信贷业务风险与个人工作的关系。其次，积极传播风险管理文化是树立银行员工风险意