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文档简介

1、酒店财务规章制度范本最新整理版 为强化财务管理，适应激烈市场竞争要求，提升企业效益，实现企业上新台阶，依据有关会计法规和本酒店实际，特制定如下制度： 一、总原则 1、酒店员工必需遵纪遵守法律从酒店整体利益出发，互相协作。 2、酒店各生产经营部门必需互相衔接，各负其责。 3、须做到钱账分管，账物分管，手续齐全。 4、手每项业务必需签字，“签字就是牵制。 二、材料采购制度 1、材料库存既确保生产必需要，又无积压，采购费用小。 2、每次采购必先由仓库向采购部门申请。 3、采购部门依据申请打订单三份，送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。 4、采购部门必需确保材料及时、保质、保量、价优到位并能取得

2、增值税票。 5、材料进入酒店以后，仓库必及时盘点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入账。 6、供应商必需提供请款单、发票、我酒店订单，经财务部门审核、经理审批，才可付款。 三、销售业务制度 1、销售业务人员必需具体登记客户资料。 2、销售业务人员必需同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。 3、客户必需增值税发票必需签订正式合同，并留财务部门存档。 4、业务人员必需依据客户订单确定生产，如样品必需有客户签字办单或订单。 5、业务人员给客户价格优惠必需经经理审批，并留财务部门存档。 6、业务人员必需负责客户全套服务，包括客户对产品的要

3、求，送还货期，货款追回。 7、产品生产完成后马上打送货单。 8、发货时必需由发货人在送货单上签字，并由各户签字。 四、现金管理制度 1、现金管理必需遵循钱账分管，钱票分管原则，会计管账票，出纳管钱。 2、每项现金收入必需由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫戳记。 3、现金收款票据必需设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。 4、出纳必需确保现金的安全，防止遗失、偷窃。 5、出纳必需依据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。 6、出纳必需即时登记现金日记账，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。 7、出纳不得擅自借款给员工，借款必需有总经理批准签字，并不得超过规定限额。 8、月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到账账相符、账实相符。 五、成本控制制度 1、各生产员工必需有很强的成本意识，不断提升自己的生产技术水平，节约材料，提升速度，确保产品质量。 2、会计要同其他部门制定每年每种产品的成本计划，材料耗用定额，费用标准。 3、材料入库保管人员马上同生产人员组织验收，盘点数量，检查质量，如有数量和质量问题，及时通知采购部门和供应商。 4、材料入库及时由保管人员填制验收单，验收单上必需有检查质

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