财务顾问在企业上市过程中的工作ppt课件

1、.中国经济经过二十多年的开展，已在世界经济中获得了不可替代中国经济经过二十多年的开展，已在世界经济中获得了不可替代的位置。特别是中国的民营经济得到了迅速开展，成为国民经济的位置。特别是中国的民营经济得到了迅速开展，成为国民经济中不可或缺的组成部分，并已逐渐融入世界经济的大格局中。中不可或缺的组成部分，并已逐渐融入世界经济的大格局中。 在经济全球化的浪潮中，企业的管理程度和融资才干在很大程度在经济全球化的浪潮中，企业的管理程度和融资才干在很大程度上决议了中国民营企业继续开展的才干。上决议了中国民营企业继续开展的才干。.随着中国参与随着中国参与WTO，大量国际资本涌入中国寻求时机，中国民，大量国际

2、资本涌入中国寻求时机，中国民营企业对资本市场的需求也日趋迫切，但中国民营企业的管理素营企业对资本市场的需求也日趋迫切，但中国民营企业的管理素质却往往令国际资本望而却步。同时，许多民营企业由于本身管质却往往令国际资本望而却步。同时，许多民营企业由于本身管理程度低下，达不到监管机构规定的进入条件而难以实现其融资理程度低下，达不到监管机构规定的进入条件而难以实现其融资及上市的目的；还有很多民营企业在胜利进入资本市场并得到迅及上市的目的；还有很多民营企业在胜利进入资本市场并得到迅速扩张之后，反而由于管理根底的薄弱而使企业运营堕入僵局。速扩张之后，反而由于管理根底的薄弱而使企业运营堕入僵局。 中国的民营

3、企业对提高本身管理程度有剧烈需求，但目前大多数中国的民营企业对提高本身管理程度有剧烈需求，但目前大多数的中国企业缺乏这方面的实战阅历和相关人才。的中国企业缺乏这方面的实战阅历和相关人才。.随着中国资本市场的进一步开放，中国企业可选择的走向资本市随着中国资本市场的进一步开放，中国企业可选择的走向资本市场的道路将更宽广。在一个多元化的资本市场，企业可经过更灵场的道路将更宽广。在一个多元化的资本市场，企业可经过更灵敏的方式进展融资、投资、收买和兼并等一系列资本运营活动，敏的方式进展融资、投资、收买和兼并等一系列资本运营活动，到达快速扩张、建立中心竞争力的目的。到达快速扩张、建立中心竞争力的目的。 中

4、国企业能否能在新兴的资本市场上成为中国企业能否能在新兴的资本市场上成为“弄潮儿，对资本市弄潮儿，对资本市场上各种场上各种“游戏规那么的把握度极为重要。这是目前及今后相游戏规那么的把握度极为重要。这是目前及今后相当长的时间内大多数民营企业家所面对的主要挑战。当长的时间内大多数民营企业家所面对的主要挑战。 .n 财务帐目混乱，审计师无法审计；财务帐目混乱，审计师无法审计；n 财务管理系统存在较大缺陷，未符合监管机构对上市公司内部管财务管理系统存在较大缺陷，未符合监管机构对上市公司内部管理程度的根本要求；理程度的根本要求；n 企业人员欠缺上市任务阅历，难于有效与各中介机构任务配合企业人员欠缺上市任务

5、阅历，难于有效与各中介机构任务配合n 。于是，民营企业上市进程妨碍重重：。于是，民营企业上市进程妨碍重重：n 中介机构碍于独立性原那么，无法处理与企业中介机构碍于独立性原那么，无法处理与企业“利益冲突的问利益冲突的问题；题；n 上市任务效率大大降低，本钱大大提高，甚至无法进展下去。上市任务效率大大降低，本钱大大提高，甚至无法进展下去。n 券商不能替代券商不能替代n 虽然券商作为保荐人带有上市谋划者的功能，但其通常只关注虽然券商作为保荐人带有上市谋划者的功能，但其通常只关注企业应到达的目的性要求，着重于设计上市方案，并没有时间和企业应到达的目的性要求，着重于设计上市方案，并没有时间和人力协助企业

6、本质性地改善财务管理程度，以符合上市条件和减人力协助企业本质性地改善财务管理程度，以符合上市条件和减少保荐包销风险少保荐包销风险 。n 会计师不能替代会计师不能替代n 会计师有严厉的独立性要求，不能同时兼任财务顾问和审计师会计师有严厉的独立性要求，不能同时兼任财务顾问和审计师两种角色。两种角色。民营企业上市过程中需求的财务顾问应该是：多年实际阅历的上市专家，拥有丰富的协助中国企业在海内外资本市场上市的阅历；对国内、香港及其他海外证券市场的上市规那么、上市程序、会计准那么、税务条例等都非常熟习，可以为客户提供本质性的改善其财务管理程度的上市谋划；为民营企业方案在国内、香港或其他证券市场上市铺平道

7、路；在上市的过程中协助企业实现规范化改造和人才培育。与企业没有利益冲突，完全代表企业立场，是企业上市团队与企业没有利益冲突，完全代表企业立场，是企业上市团队 的的组成部分；组成部分；对企业上市的前期条件评价、前期所需预备任务、上市过程中的对企业上市的前期条件评价、前期所需预备任务、上市过程中的各种问题等民营企业上市过程中的种种妨碍提供最有效、低本各种问题等民营企业上市过程中的种种妨碍提供最有效、低本钱的处理方案。钱的处理方案。.为企业提供本质性的改善其管理程度的上市谋划，协助企业改良为企业提供本质性的改善其管理程度的上市谋划，协助企业改良财务管理系统的缺陷和提高财务人员程度；财务管理系统的缺陷

8、和提高财务人员程度；弥补企业人员欠缺上市任务阅历的缺陷；弥补企业人员欠缺上市任务阅历的缺陷；协助处理企业会计记录、会计核算混乱等根底任务问题；协助处理企业会计记录、会计核算混乱等根底任务问题；与券商配合，处理企业财务架构与上市架构的配合，企业关联买与券商配合，处理企业财务架构与上市架构的配合，企业关联买卖繁多等财务问题；卖繁多等财务问题；协助企业处理税务处置方法、税务规划不健全等问题；协助企业处理税务处置方法、税务规划不健全等问题；处理睬计准那么的差别问题有限责任公司处理睬计准那么的差别问题有限责任公司VS股份公司；国内会股份公司；国内会计准那么计准那么VS国际、香港会计准那么；国际、香港会计

9、准那么；配合审计师的审计任务，提高审计任务效率以加快整个上市进程配合审计师的审计任务，提高审计任务效率以加快整个上市进程。.要熟习中国民营企业的真正问题和需求；要熟习中国民营企业的真正问题和需求；要熟习国际证券市场的各项规那么；要熟习国际证券市场的各项规那么；要有丰富的财务专业知识和实战阅历；要有丰富的财务专业知识和实战阅历；要有和一流券商、律师、会计师协同任务的才干；要有和一流券商、律师、会计师协同任务的才干；要有敏锐、准确的判别才干和灵敏的思想方式。要有敏锐、准确的判别才干和灵敏的思想方式。XXXXXXXX的创建人及专业人员皆来自于国际著名咨询公司、会计的创建人及专业人员皆来自于国际著名咨询公司、会计师事务所、投资银行等专业机构，凭仗他们多年的专业效力师事务所、投资银行等专业机构，凭仗他们多年的专业效力知识和阅历以及完善的商业和投资网络，知识和阅历以及完善的商业和投资网络，XXXXXXXX努力于针对中努力于针对中国企业尤其是民营企