信用社（银行）贷款风险五级分类工作总结1

1、信用社（银行）贷款风险五级分类工作总结今年5月，*联社下发*联社贷款五级分类工作的实施方案的通知，分类工作按照试点、总结、推广的原则，将试点工作这一重担交给了我们*信用社，在省联社、区联社的指导下，我社按照试点的要求对所有存量贷款坚持以借款人偿还能力、偿还意愿和偿还纪录为核心原则进行了系统的风险分类，使贷款风险度得到了较真实的反映，现就相关情况介绍如下：一、五级分类试点情况介绍*联社贷款风险五级分类工作开始于分类系统培训，在联社组织下，信用社正副主任、会计、稽核员和信贷员进行了集中培训，下发了农村信用社贷款五级分类操作手册、*农村信用合作联社贷款五级分类工作的实施方案，鉴于贷款五级分类既是一项

2、务实性很强的工作，又需要一定的理论指导规范，在培训结束后，联社从各信用社抽调一名信贷员共同参与我社的试点工作，为分类工作下一步的全面推广奠定了基础。对我们来说，从贷款四级分类到五级分类，既是一个新的挑战，也是对我社信贷工作的检验，我们深感身上担子的重量，社领导以身作则，即当指挥员，又当战斗员，始终工作在分类试点工作的第一线，全体参加人员加班加点，为确保此次试点工作如期完成打下了好的基础。期间，联社*主任、*经理等领导多次深入我社部署工作，了解情况，协助解决试点工作中遇到的各类问题，从而确保了我社试点工作的如期完成。（一）、成立组织机构，制定实施方案1、成立组织机构。为加强贷款风险五级分类的组织

3、领导，保证我社贷款五级分类工作的顺利进行，我社成立贷款风险五级分类领导小组，组长由主任*担任，副组长由副主任*担任，成员有*。 2、制定贷款五级分类实施方案。 根据*联社贷款五级分类工作的实施方案的精神要求，我社把贷款风险五级分类分为五个阶段，从2006年4月20日至 5月8 日为学习阶段：主要学习五级分类的目的意义、分类范围、分类原则、分类操作、分类标准、分类程序等内容。自2006年5 月9日至5 月20 日为信贷人员收集并填写贷款分类的基础信息，建立健全信贷档案。自2006年5 月21 日至5 月28为信贷人员根据信贷档案、调查、座谈等收集到的信息资料进行审查、分析，对贷款的正常与否做出初

4、步判断；同时对财务、现金流量、非财务、担保等因素进行认真分析，评估偿还的可能性；然后提出初步分类意见，并写明理由和填写贷款分类认定表。自2006年5月29至6月2日信用社组织有关人员对信贷人员的初分意见，进行信贷讨论，共同分析，提出信用社的分类意见。最后由社贷款审批小组对贷款分类认定表中贷款资料的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审核后，由社主任签具审核意见。自2006年6月3日至6月5日对贷款风险五级分类工作进行总结；并做好统计上报准备工作。 （二）、学习培训，提高认识。为了使全体干部职工切实提高对贷款风险五级分类工作的认识，我社把学习培训、提高认识作为关键环节来抓，做了许多细致的工作。组

5、织信用社相关人员学习了联社下发的*农村信用合作联社贷款五级分类工作的实施方案等文件，及农村信用社贷款五级分类操作手册等相关书籍。社领导着重强调、学习由“四级分类”向五级分类“转变的必要性和重要意义：1、“四级分类法”主要注重贷款期限，即在还款日到来之前的贷款都被视为正常的未发生风险的贷款，贷款到期后未偿还即被视为不良贷款，这并不能真实反映贷款的风险程度，其实在“四级分类法”的正常贷款里，有的虽然未到期，但部分已出现了问题，有的甚至已形成呆账损失；特别是有的贷款因外部干预在发放时就存在收不回来的可能，已成为事实上的不良贷款；在“四级分类法”的逾期贷款中，有的却是安全的，并未发生风险，因为有的贷款

6、期限是与贷户生产周期不同步的，造成暂时的逾期，贷款人的还款意愿和还款能力不存在问题，贷款收回有保证，但按“四级分类法”却划入不良贷款之列。所以“四级分类法”并不能真实反映贷款质量和风险程度。而“五级分类法”可以有效克服上述不足，它按照贷款风险程度进行分类，以借款人的最终偿还能力确定贷款风险，以贷款风险程度为基础划分贷款质量等级。在这种分类方法下，无论贷款是否逾期，只要存在风险，就根据其风险程度将其划分为相应形态，从而可以全面真实准确地反映贷款的实际价值，为业务经营决策提供正确的依据。因此实行“五级分类法”具有提高贷款管理质量的必要性。2、实行“五级分类法”可以促进贷款风险的及时发现和化解。“五

7、级分类法”要求对每笔贷款进行连续性不间断的监控，整个监控工作覆盖的是从贷款发放到贷款收回的全过程。无论贷款是否逾期，都要根据借款人还款能力的变化随时调整其分类档次，对有问题的贷款及时采取措施催收，使信贷风险能够得到及时防范和化解，同时也增强了信用社对每笔贷款的关注程度。（三）、组织实施，全面推开 在解决了组织领导、思想认识和基本操作知识等问题之后，我社开始对五级分类工作的具体操作，按工作流程： 1、收集整理档案，建立健全信贷档案。填写信贷资产风险分类认定基础表（工作底稿）、借款人背景材料规范格式（分类工作底稿） 结合实际，对所有贷款状况进行了分析分类，按照先企业、后个人；先正常、后不良；先表内

8、、后表外；先表（报表）齐，后表差的顺序进行，使分类工作从易到难，循序渐进，有条不紊的进行。在此阶段，为了更为方便的整理资料，我社专门制定了企业贷款资料收集表、自然人贷款资料收集表、自然人按揭贷款资料收集表。 在此阶段，由于财务分析要编制和分析现金流量表，虽然以前经常用到，但从未搞过计算和测算，手册填制速度很慢，开始时现金流量分析基本为停滞阶段，几天过去后，*看在眼里，急在心中，利用各种关系找来了电子软件，可以对资产负债表、损益表和现金流量表的关系进行综合分析，用公式列明，简单明了，易于操作，解决了现金流量表填制和分析的困难，确保了分类工作的顺利进行。2、信贷员初步分析贷款客户情况。填写贷款分类

9、认定表。此阶段是五级分类工作中的最为重要的环节，重要依据基本情况分析、贷款用途分析、还款来源分析、资产转换周期分析、还款纪录分析进行填写。重点评估贷款偿还的可能性，分析财务报表、现金流量、非财务信息、担保情况。这两项（第1、2项）工作的前提工作需要做大量调查、审核、座谈等等细致的工作，有时加班到晚上10点多钟。付出了艰苦劳动；我们的具体认定做法是： （1）企业贷款要求填写企业贷款资料收集表、贷资产风险分类认定基础表（工作底稿）、借款人背景材料规范格式（分类工作底稿）、企业贷款分类认定表。针对企业报表不连续、不完整及报表反映情况与实际情况差距较大等不能真实反映企业经营状态的，要求信贷人员结合自己

10、了解的实际情况，在表中对企业真实情况予以说明，供社五级分类小组讨论研究。（2）、个人贷款针对我社此类贷款涉及户数较多，金额大（基本都符合自然人其他贷款的条件），但此类贷款大都属于个人购房、汽车贷款、个人其他用途贷款，为易于操作，本着动态管理，真实反映的原则，经讨论采取以下分类方式：1、个人其他用途贷款逐户按自然人其他贷款办法分类，*、*村村民购房贷款批量按自然人其他贷款办法分类，填写自然人贷款资料收集表、信贷资产风险分类认定基础表（工作底稿）、借款人背景材料规范格式（分类工作底稿）。2、其余自然人消费贷款、分期偿还的按照自然人一般农户贷款贷款批量处理，分为正常、关注、次级三大类，填写自然人一般

11、农户贷款认定表，具体为：（1）首付30%以上，贷款未到期、能按期还款，且最多有一个月还款不良记录的，归为正常；（2）有月供逾期一个月以上还款不良记录的，归为关注；纠改后，连续按期还款达到六个月的，可调整为正常；（3）月供还款连续逾期三个月以上未归还的，归为次级；纠改后，连续按期还款达到六个月的，可调整为关注；持续按期还款达到一年的，可调整为正常。3、组织信贷讨论并提出初步认定意见按照信贷员的初评结果，本社贷款五级分类小组，客观真实的对信贷资产状况进行正确评价和分类讨论，并提出初步认定意见，填写贷款分类认定表。4、对经我社初步认定的贷款进行整理，按照权限设置将超过我社权限的报联社复审。二、五级分

12、类工作得到几点体会通过这次贷款风险五级分类的实践，我们学到了新知识、树立了新观念，掌握了更前沿更科学的信贷管理模式，收获很大。第一，更新了信贷管理理念。通过“四级分类”与“五级分类”的比较，我们看到“五级分类法”把对贷款风险的管理由事后变为事前，由静态变为动态，而“四级分类法”只是在贷款逾期后对贷款的风险和质量做出一种被动的事后统计，并不能使信用社在贷款风险发生前就及时发现并采取相应的措施。“五级分类法”促使信贷人员从贷款发放之日起就要对自己放出的贷款进行全方位的随时跟踪管理。所以我们认识到贷款管理的实质是风险监控和规避，而不是期限划分，这是管理理念的更新；同时管理方法也更趋科学，过去放出贷款

13、即坐等到期收回之日，逾期就作记录，平时对贷户的跟踪监控不够，贷款放出后随机风险、贷户具体情况掌握不够，实行“五级分类”之后，信贷员再也不能在信用社坐等了，他们必须经常巡视贷户，掌握信息，增强分析判断能力，使信贷管理方法更加细致科学，对信贷人员的素质提高也大有益处。 第二，掌握了贷款的真实状况。根据我社贷款的分类结果，正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款余额分别为*万元、*万元、0 万元、0万元、0万元，占比分别为81 %、19%、0 %、0%、0%，户数分别为*户、*户、0户、0 户、0 户。 第三，加强贷前管理成为重点。虽然我们完成了从“四级分类法”向“五级分类法”的转变工作，但不能指望所有

14、信贷管理毕其功于一役，新的分类方法只是信贷管理工作的基础和前提，而信贷管理是综合的、连续的工作，贷款分类本身不会提高贷款质量，我们必须利用贷款风险五级分类的科学原理和指导意义，发现存量贷款中存在的问题，在最佳时点上有针对性地进行处置，而不会错失良机。同时还要用以指导新增贷款发放工作，在发放前应对贷户经营活动是趋好还是劣化、现金流量是否充足、是以来自哪方面收入为主、现金流量是增加还是减少，担保、抵、质押物是否有效等方面作出全面的分析判断，不至造成贷款收回时难度加大。三、对贷款风险五级分类工作的建议通过分类工作的操作，我们感到五级分类确实较四级分类更能体现贷款的风险度，更为科学，但存在一些问题。1、五级分类涉及的方面广、综合分析、判断难