财务部管理办法

1、文档仅供参考财务部管理办法程序名称:财务部门概述编制者财务总监审核者财务总监批准人:总经理关系人员 : 财务总监、财务部经理、会计部经理、营运会计部经理、成本控制部经理、采购部经理、 电脑部经理政 策 : 配合酒店的完善设备和正常运作程序,提高酒店的服务质量和经济、社会效益。目 的 : 保持与酒店的操作管理程序上的正常运作 ,提高酒店的服务质量和物质保证。 合理安排资金,以利于资金的回笼。 程序及标准:财矜工作在以交叉整:督，!分途的控管概念下，主要棠矜面分悬前堂和彳爰台曾th/固方面，H矜分工亦以此悬界副分。前堂同矜的H矜和分架横敕悬稳定，彳爰台时矜即因鹰酒店的规模和管理模式的需要而有不同的

2、U置。做到合理的安排资金,适当的成本控制,合理的采购价钱,从而达到以最低的成本获取最高的经济效益。前堂工作由部理mr具hit矜，下串害前堂收金胡扃餐歆收金艮和夜班核数等三彳固分支部等直接面向客人的前沿事矜。部理直接向。彳爰台分悬物料管理和!矜管理雨大部份，mr除前堂同矜以外的其它财矜管理渠矜工作。物料管理由物料理分管，其下U有探瞒和成控雨彳固分部 ，!责探瞒控制和盒Jt管 理及成本核算事矜。物料理向恩盛:直接上幸艮。!矜管理由MMB分管，下率害信用管理、管理和部。以部主乾，信用管理和管理在一些情况下，亦有直接值帚向整:上幸艮。曾部mr管理酒店的n工作。（1H&工作由部理mr ，下部副理，曲助虑

3、理日常m事矜。）是财矜系统的中嘏。悬使曾事io直利建作 ，部按 n矜工作需要，分悬下列五彳固工作分is。 统承五彳固分is wkim管理和幸艮表褊制部副理 H JT ,由# #部理主管。部门名称:财务部管理办法编制者:财务总监审核者:财务总监批准人:总经理部门简述：财务管理办法为酒店在财务管理业务上，除财矜制度以外的渠矜建作规修.本管理辨法所包括的规定内容，酒店所有n工必须余留封遵守，不 得遑犯，或以任何形式蓄意背离隹原意，以致虚鹰或走檬. 隶属部门:财务部部门职能 财务管理办法的内容，包括各XM管理辨法的余田期都是时矜管理渠矜上用以烧范棠矜建作襟型,使用符合酒店H矜建作要求.造些管理辨法的制

4、定，在原期和方向上，鹰依循和符合财矜制度的规定和精神.如遇时矜管理辨法典时矜制度的规定内容崖生矛盾或不一致畤,鹰以财矜制度的规定轨行.财矜管理辨法的相皆制部份鹰停止轨行或由酒店的恩整： ,根携淇 制度的规定作出修言丁 ,或于常月内幸艮回管理公司借查 .财矜管理辨法的内 容包括: 一、现金管理办法 酒店的资金收支必须按本制度的规定辨法管理。遑反本 制度所规定符按时矜法规和H工手册的有规定给予虑分、或追究的余亚湾责任1 .酒店的所有收入包括往来资金和现金和管棠收入，除按规定留存的借用金存放在酒店内规定的吩存霓，作悬金外，均鹰存入酒店在中阈金艮行的H 户内2 .上述H户的提取款XIOB（由余恩理（或

5、她的代表），作和另一位由董事曹指定!责人（或她的代表）作1 ,余亚具和每各壹人，共丽人的曹筵，或加 盖 酒 店 的 支 票 事 用 章 方 可 提 取3 .上述金艮行H户的支票事用章由出纳保管 .所有的支票必须要管财矜的 副理或余恩理在支票上加盖金艮行H户私章，彳爰余恩出纳方可给予加盖支票事用章4 .上述金艮行H户的支票由金艮行领出彳爰出纳登言己彳爰由鹰付IM款曾IH呆管3Kl有效批准的付款要求通知军填嘉支票.不符本XM规定的任何情况，鹰付IM 款不 予 填 瘾 支 票.5 .酒店的所有管H现金收入均按酒店的管收现金管理辨法”辨理，遑反者按 财矜法规，和员工手册的有规定给予虑分，或追究的责任.

6、6 .按本管理制度存放在酒店内的金规定悬 ：出纳手存借用金 出纳 的借用金/堇作悬本制度规定的其它借用金的幸建肖回填，和支付零星现金支出.外整兑换借用金 前堂收金艮虑的外整兑换借用金，除受酒店规定管控外，同日寺必 须遵守金艮行封代辨外整兑换棠矜所言丁立的有层制规定，或只作悬外整兑换代换黑占的外整兑换渠矜事款，不得挪作其它用途.收金艮H零找借用金各收金艮虑的零 找借用金，只作悬收款渠矜中回找给客人的事用借用金，30!按规定在每班交 接班日寺，由交接曼方核黑占交接.不得截留滞交.垂用金前堂部接待霓的垂B资 事用借用金，允言午以垂B票和现金形式同日寺保管 ，但只用作提供给客人的代垂B服 矜事用，不得

7、挪作其它用途.现金和垂B票的和鹰典借用金规定的固定S（度相符.探瞒部借用金探瞒部的借用金，规定只作解决酒店零星现瞒以鹰H矜所急.事用借用金整和余恩理的同意，在特殊情况下彳固别部凹可狸接留不超遇人民整壹仟元以下的陶日寺事用借用金.事用借用金在事完罩彳爰或被通知回 缴 日寺 必 须 即 日寺 交 回.7 .所有借用金、包括出纳的借用金均探用随用随幸艮的回填辨法控制.除出纳的借用金按1T除支付，或具财矜制度规定批准的幸建肖懑IE向鹰付IM款 曾理手续，!出支票由金艮行IM户存款回填祷充外，其它所有的借用金的幸艮金肖回填，均鹰在辨公日寺内在出纳的辨公室辨理回填事矜.所有借用金均探用幸艮金肖回填的定额控

8、制方法，使借用金固定在规定的额度，不得随意增减.所有 借用金额度的燮更，均须3蔓财矜余恩盛：和余恩理的批准.8 .探用现金零星探瞒和其它整批准的渠矜费用，所崖生的借支，包括现金和支票的借支，除旅差费借支，允言午在休假日的第三彳固工作天内幸建肖外 ，其 它借支均鹰在借支日起的三彳固工作天内辨理幸建肖，或退回未用现金绘额.#人H封未按本项规定依日寺幸建肖的任何借支事XM，鹰即日寺幸居II椅OK整:虑理.追究有皆制富事人，对人员通知，仍不及日寺辨理幸艮金肖或不缴回未用现金绘S（的，以 挪 用 现 金 虑 理.9 .酒店所有费用的幸艮金肖，均部理同意，加筵彳爰送时矜管理曾部辨理 酒店规定的财矜寄批手批

9、准彳爰在出纳领取或退缴现金. 二、管收现金缴纳的管理辨法酒店封管收现金探用II、幅分途的管理方法.有控管方法按以下程序轨行，所有人H均遵守本管理辨法的各项规定，遑反者符受余己律虑分，以至追究法律和JT任。 1.夜班核trn、前堂收金艮n、餐盛和其它管渠黑占的收金艮n均鹰在下班日寺符 各班次的幅罩黑占核清楚，或完成各班的管棠收入幸艮告.幅军和有幸艮告鹰 于下班后第一日寺交到各班次的常值领班的辨公室，以便在初步核查后辅夜班寄核迤行随后的幅矜工作.现金部份鹰于下班前，在第三者下投入U在前堂收金艮辨公室内的投放式现金投纳保管箱内. 2.每一班次的收金艮H在完成幅表的核查工作后即鹰符其所持现金中鹰US零

10、 找借用金的部份剥出，黑占核清楚后存入由其彳固人保管的零找现金保iUt内加存福昔.在减去零找借用金的额度后麽ig班次的现售所得的现金收入，即按第1.黑占和第4.黑占的规定，投入投放式现金投纳保管箱. 3.每班的现金收入必须各班的管棠幸艮表内所的现金金肖售额相吻合.如有任何差昊鹰即日寺查明，差昊部份不是超出或是短缺均鹰如JS填幸艮，言己金条在收金艮H幸艮表内的现金超短栏内上幸艮，不得曦瞒. 4.现金收入鹰在ig班常值领班或前堂收金艮具常面jyffi黑占算清楚后，即日寺在缴纳封袋上如1T填嘉清楚，或在 JitiE人的JitiE下封好缴纳袋，或在袋口珍奇封加筵，然后即日寺投入现金投纳保箱中.收金艮H

11、和JitiE人均须在投缴言己金条表上同日寺加B .所有封袋必须使用香糊，或水封口，不准使用透明或金丁耆械封金丁作 悬加封，未依循本规定迤行者，除封因此引起的所有彳爰果H全部责任外，或符被视作蓄意遑反本管理辩法，遭受系己律虑分. 5.所有投缴事项必须即核、即B、即日寺投箱，不得以任何理由拖延.缴款人和JitiE人均有责任整:督封方按本规定的修款完成规定的事和核B，封不按规定操作而引 致的后果，曼方均H同等责任，受同等虞分 6.封于不按规定要求，在没有JitiE下，褐自封袋投箱者，除因此引致的后果全部 由其彳固人!责外，逮鹰按斶犯部凹规章制度，初犯者予口!警告，蓄意再犯者 给 予 耆 面 警 告，

12、以 至 最 后警告 7.内人和jyoE人不按规定，没有常面黑占核，或不ts真黑占核而造成的遇失，按第六 项 的 规 定 同 等 虞 分 8.遑反第四XM内容规定的任何情况者亦鹰按情给予奥第六XM规定相同程 度的虑分9.收金艮内登言己表的每一楠，均鹰按规定的内容和格式完成要求填入的资料填瘾,或在规定的栏位加B ，不得有遗漏，!填.其中因mi需要更正的，鹰用横 去，再在其上方嘉上正碓数据，然后由内及jmti方加筵.遑反本规定 者按典第六项相同 的程度给予虑分 10.每一班次的领班和主管鹰封各班次收金艮H的现售所得现金的缴纳情况 加以检查，保tiE所有现金收入款项均已缴纳入.所有收金艮H必须辨妥缴纳现 金收入,或完成各班次的幸艮表及幅矜后，方可下班.每一班次的常值领班均鹰 封收金艮缴纳登言已表迤行检查，30出现不完善的情况即日寺查明原因，加4冬情况通知在班的上一级主管人H，若富日寺未有US