企业上市辅导的主要内容和程序

1、企业上市辅导的主要内容和程序企业上市辅导的主要内容和程序企业上市辅导是指有关机构对拟发行股票并上市的股份 进 行的标准化培训、辅导与监督。发行与上市辅导机构由符合条件 的证券 经营机构担任，原那么上应当与代理该公司发行股票的主承销 商为同一证 券经营机构。一、企业上市辅导的主要内容企业上市辅导的内容，由辅导机构在尽职调查的根底上，根据发 行上 市相关法律、法规和规那么以及上市公司的必备知识，针对企业 的具体情 况和实际需求来确定，包括以下主要方面：1. 组织由企业的董事、监事、高级管理人员包括经理、副经理、 董 事会秘书、财务负责人、其他高级管理人员 、持有 5%以上含 5%股 份的股东或其法

2、定代表人参加的、有关发行上市法律法规、上 市公 司标准运作和其他证券根底知识的 学习、培训和考试，催促其 增强法制 观念和诚信意识。2. 催促企业按照有关规定初步建立符合现代企业制度要求的公司 治 理结构、标准运作，包括制定符合上市要求的公司章程，标准公 司组织 结构，完善内部决策和控制制度以及鼓励约束机制，健全公 司财务会计 制度等等。3. 核查企业在股份公司设立、改制重组、股权设置和转让、增资 扩 股、资产评估、资本验证等方面是否合法，产权关系是否明晰， 是否妥 善处置了商标、专利、土地、房屋等资产的法律权属问题。4. 催促企业实现独立运作，做到业务、资产、人员、财务、机构 独 立完整，主

3、营业务突出，形成核心竞争力。5. 催促企业标准与控股股东及其他关联方的关系，妥善处理同业 竞 争和关联交易问题，建立标准的关联交易决策制度。6. 催促企业形成明确的业务开展目标和未来开展方案， 制定可行 的募 股资金投向及其他投资工程的规划。7. 对企业是否到达发行上市条件进行综合评估，诊断并解决问题。8. 协助企业开展首次公开发行股票的准备工作。辅导机构和企业 可 以协商确定不同阶段的辅导重点和实施手段。辅导前期的重点可 以是摸 底调查，形成全而、具体的辅导方案 ; 辅导中期的重点在于集 中学习和培 训，诊断问题并加以解决 ; 辅导后期的重点在于完成辅导 方案，进行考核 评估，做好首次公开发

4、行股票中请文件的准备工作。二、企业上市辅导的主要程序1. 聘请辅导机构。企业选择辅导机构要综合考察其独立性、资信 状 况、专业资格、研发力量、市场推广能力、具体承办人员的业务 水平等 因素。根据?证券经营机构股票承销业务管理方法?证委发1996 18号的规定，持有企业 7%以上的股份或者是企业前 5名股 东之一的证券 经营机构，不得成为该企业的保荐机构。如果企业想 使辅导机构与保荐 机构合二为一，就不宜选择上述不具备独立性的 证券经营机构担任辅导 机构。2. 辅导机构提前入场。按规定，上市辅导应在企业改制重组为股 份 后正式开始。但是，改制重组方案是企业发行上市准备 的核心 内容，是上市辅导工

5、作的重中之重。因此，如果可能，辅导 机构在与企 业达成辅导意向后，就应及早介入企业发行上市方案的 总体设计和改制 重组的具体操作。3. 双方签署辅导协议，登记备案。待改制重组完成、股份公司设 立 后，企业和辅导机构签订正式的辅导协议， 在辅导协议签署后 5 个工作日 内到企业所在地的证监会派岀机构办理辅导备案登记手续。4. 报送辅导工作备案报告。从辅导开始之日起，辅导机构每 3 个 月 向证监会派出机构报送 1 次辅导工作备案报告。5. 对企业存在的问题进行整改。随着辅导的进行，辅导机构将针 对 企业存在的问题，提出整改建议，催促企业完成整改。在上市辅 导过程 中遇到的疑难问题，企业可尝试征询

6、业内专家或权威部门的 意见，以少 走弯路。6. 企业向社会公告准备发行股票的事宜。企业应在辅导期满 6 个 月 之后 10天内，就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地至少 2种 主要报 纸连续公告 2 次以上，接受社会监督。公告后，证监会派出 机构如果收 到关于企业的举报，可能组织对举报的调查，企业应积 极配合调查，消 除发行上市的风险隐患。7. 辅导书而考试。辅导机构将在辅导期内对接受辅导的人员进行 至 少 1 次书而考试，全体应试人员最终考试成绩应合格。8. 提交辅导评估申请。辅导协议期满，辅导机构如果认为辅导达 到 方案目标，将向证监会派出机构报送“辅导工作总结报告，提 交辅导 评估中请 ; 辅导机构和企业如果认为辅导没有到达方案目标， 可向证监会 派出机构申请适当延长辅导时间。9. 辅导工作结束。证监会派出机构接到辅导评估申