美国人的养老与借鉴

1、美国养老模式与借鉴樊国成编制20130707 于天津2021-10-221上海长宁创意研发室目录2021-10-22上海长宁创意研发室21、美国人的养老金1.1、美国 “三条腿”养老保障体系1.2、目前美国人养老金组成1.3、美国某公务员每月退休金额1.4、美国人退休收入特点2、我国养老金3、养老费上应该借鉴点什么4、美国人的养老方式5、我国的养老方式6、在养老方式上借鉴点什么1、美国人的养老金、美国人的养老金A A、联邦退休金制度、联邦退休金制度（社会安全金）（社会安全金） 联邦退休金制度是美国最基本的养老保险制度，始建于联邦退休金制度是美国最基本的养老保险制度，始建于19351935年，以

2、当年，以当年美国国会通过的年美国国会通过的社会保障法社会保障法为起点，以后经过不断补充、修订，为起点，以后经过不断补充、修订，基本条款沿用至今。基本条款沿用至今。 职工退休年龄不分男、女都是职工退休年龄不分男、女都是6565岁，同时必须岁，同时必须纳税纳税4040个季度（具有个季度（具有1010年缴费年限），才能享受待遇。养老保险费完年缴费年限），才能享受待遇。养老保险费完全由雇主和雇员缴纳，政府不予负担。养老保险的费用，国家以征收全由雇主和雇员缴纳，政府不予负担。养老保险的费用，国家以征收社会保障税的方式筹集，由雇主和雇员按同一税率缴纳。社会保障税的方式筹集，由雇主和雇员按同一税率缴纳。是政

3、府强制是政府强制执行的社会保障计划。即联邦退休金制度执行的社会保障计划。即联邦退休金制度 。 美国的养老金分为三个部分，即联邦退休金制度、私人美国的养老金分为三个部分，即联邦退休金制度、私人年金计划、个人退休金计划。年金计划、个人退休金计划。 1.11.1、美国、美国 “三条腿三条腿”养老保障体系养老保障体系2021-10-22上海长宁创意研发室4B B、私人年金计划、私人年金计划 私人年金计划由各企业自愿建立。政府采取税收优惠鼓励雇主为雇员私人年金计划由各企业自愿建立。政府采取税收优惠鼓励雇主为雇员建立建立“私人年金计划私人年金计划”。如企业从年营业额。如企业从年营业额100100万美元中提

4、取万美元中提取1010万美元万美元作为雇员的作为雇员的“私人年金计划私人年金计划”，这，这1010万美元可以免税。万美元可以免税。在这种税收优惠政策之下的在这种税收优惠政策之下的“私人年金计划私人年金计划”是美国联邦退休制度的是美国联邦退休制度的一个强有力的补充。目前全美有一个强有力的补充。目前全美有60%60%的雇员参加了私人年金计划。的雇员参加了私人年金计划。 C C、个人退休金计划（、个人退休金计划（个人储蓄保险）个人储蓄保险） 个人退休金计划，自愿参加，储金一般个人出个人退休金计划，自愿参加，储金一般个人出3/43/4，企业出，企业出1/41/4；联邦政；联邦政府通过免征所得税予以扶持

5、和鼓励。在储存时不纳税，在支取时再纳税，府通过免征所得税予以扶持和鼓励。在储存时不纳税，在支取时再纳税，也是一种延期纳税办法。对于年薪超过一定数额的，不能参加这项计划。也是一种延期纳税办法。对于年薪超过一定数额的，不能参加这项计划。具体标准是：未婚者年薪超过具体标准是：未婚者年薪超过3.53.5万美元，已婚者年薪超过万美元，已婚者年薪超过5 5万美元。万美元。这这是一种由联邦政府通过提供税收优惠而发起、个人自愿参与的补充养老是一种由联邦政府通过提供税收优惠而发起、个人自愿参与的补充养老金计划。金计划。 目前美国人的养老金2021-10-22上海长宁创意研发室6目前，美国65岁以上人口约占总人口

6、13%。为解决养老问题，美国探索出“三条腿板凳”(政府主导的社会保障体系、退休金体系、个人资产收益)式养老保障体系。国际普遍认为，与“极左”的福利国家模式相比，美国模式更有效率；与“极右”的完全积累模式相比，美国模式则更稳健1.21.2、目前美国人养老金的组成、目前美国人养老金的组成2008年美国养老金的构成2021-10-22上海长宁创意研发室72021-10-22上海长宁创意研发室8占退休收入40%左右出租固定资产收益继续工作收益保险、股票收益其他收益来自家庭来自家庭理财理财社会安全金（我国的退休金）40%左右2.3万美元（退休前年收入7.5万美元）退休金（养老保险制度）2.47万元来自社

7、会来自社会筹集筹集私人年金计划”1.2万元30%左右15%左右每月收入每月收入7000美元的公务员美元的公务员4.5万人民币1.31.3、美国、美国 人某公务员月退休金额人某公务员月退休金额A A、政府提供的养老金只够基本生活政府提供的养老金只够基本生活2021-10-22上海长宁创意研发室9退休金是中国大部分老人主要经济来源。国家统计局上海调查总队今年8月的一项调查显示，上海60周岁及以上的受访者中，以退休金为主要经济来源者高达97.4%。但是，美国老人的社会安全金(相当于我国的退休金)一般只占退休收入的40%左右，它只保障民众退休后的基本生活。“我每个月的社会安全金1000多美元，只占我收

8、入的三分之一，我现在还有其它收入，比如出租。”新泽西州87岁的海伦独自居住，家有4间卧室。去年年底，她将两间卧室租给一对母女，每月可得租金700美元。美国的社会安全金不是低保金，约85%的退休者拥有社会安全金。一般来说，即使只靠社会安全金生活的退休者，其一年总收入也会超过美国每人每年5500美元的贫困线。2010年，美国老人领取全额社会安全金的平均水平是每月1172美元 1.41.4、美国、美国 退休收入的特点退休收入的特点美国人的养老金构成的特点2021-10-22上海长宁创意研发室10为了晚年生活更有质量，不少人退休前后都会在赢得退休金和个人资产收益最大化方面下功夫，由于美国“401K退休

9、计划”也是投资计划，因此，业内人士认为美国人的养老金体系其实“逼”人终生理财。B B、提高生活质量靠个人理财、提高生活质量靠个人理财今年58岁的约翰曾是某汽车公司技术主管。与许多美国中产阶级一样，约翰想到阳光明媚的佛罗里达州安度晚年。在2008年金融危机发生前，他的“401K退休计划”个人账户有资金90万美元。可惜，金融危机导致资产大幅缩水，他去年申请退休时，账户余额不足40万。有关数据显示，由于美国长期经济低迷，美国老年人的财产收益每况愈下。1990年，美国老年人财产收入平均为7729美元，2008年只有6697美元美国人的养老金构成的特点2021-10-22上海长宁创意研发室11美国社会保

10、障制度完善，为养老而投资更从容。在某种意义上讲，中国人均GDP尚不足美国的1/7，我国社会保障制度仍不完善，城乡差别大，尤其是社会保障程度普遍不高。C C、国力强，社会保障制度完善、国力强，社会保障制度完善尤其是中国股市投资风险太大，因此人们更偏好“买房储值”。在美国，不仅社会保障福利高，而且城乡完全一体化，人均GDP是中国的7倍多，这让美国人养老无忧，也使得美国人的投资行为更加长远而理性。2、我国养老金n 中国养老金制度有两大类：一是城镇职工的养老金制度，二是农民的新型养老金制度。2021-10-22上海长宁创意研发室12A A、现行城镇职工养老保险、现行城镇职工养老保险 由政府承办、采用社

11、会统筹与个人账户相结合的模式。养老保险费由由政府承办、采用社会统筹与个人账户相结合的模式。养老保险费由企业企业和和职工职工共同承担，企业基本养老保险缴费率不大于企业工资总额的共同承担，企业基本养老保险缴费率不大于企业工资总额的20%20%，具，具体比例由各地政府规定，全部缴费记入社会统筹账户；职工个人缴费率工体比例由各地政府规定，全部缴费记入社会统筹账户；职工个人缴费率工资的资的8%8%，全部记入个人账户。，全部记入个人账户。n 基本养老金基本养老金= =基础养老金基础养老金+ +个人账户养老金个人账户养老金 条件：法定退休年龄、缴费年限条件：法定退休年龄、缴费年限 (1)(1)缴费满缴费满1

12、515年，可按月领取分别来自年，可按月领取分别来自社会统筹账户社会统筹账户的基础养老金和的基础养老金和个人个人账户账户养老金，其中个人账户养老金按照个人账户积累额除以养老金，其中个人账户养老金按照个人账户积累额除以120120发放。发放。 (2)(2)未满未满1515年，则不享受社会统筹账户的基础养老金，个人账户存储额一年，则不享受社会统筹账户的基础养老金，个人账户存储额一次性支付给本人。次性支付给本人。计算办法月基本养老金基础养老金个人账户养老金月基本养老金基础养老金个人账户养老金其中基础养老金其中基础养老金= =（全省上年度在岗职工月平均工资本人指数化月平均缴费工资）/2*缴费年限*1=全

13、省上年度在岗职工月平均工资(1本人平均缴费指数)/2 * 缴费年限*1 %个人账户养老金个人账户养老金个人账户全部储存额/计发月数例一：上海一名男职工，2010年其60岁退休，上海上年度在岗职工月平均工资为3566元。累计缴费年限为15年时，个人账户中有50000元，本人平均缴费指数为0.6。那么，他的基础养老金(3566元3566 *0.6)+2*15*1%=427.92元。他的个人账户养老金50000元/139 = 359.79 元；上列两项合并，他的月基本养老金为427.92元359.79元=787.71元。收入越高社保替代率越低，仅为20%左右例子二2021-10-22上海长宁创意研发

14、室14例二：2011年某退休职工社平工资平均值4627 元，个人工资平均值9127元个人账户9127830 12262857.6元月缴费指数缴费工资社平工资1.97A平均缴费指数1全省上年度在岗职工月平均工资社平工资（1+月缴费指数） 26871.095基础养老金（全省上年度在岗职工月平均工资a+本人指数化月平均缴费工资）2缴费年限1 （6871.095 1+9127） 230 1 2399.72个人账户养老金个人账户储存额个人账户养老金计发月数 262857.6 1391891养老金总额=基础养老金+个人账户养老金 2399.72+18914290城镇养老金发放采用双轨制2021-10-22

15、上海长宁创意研发室15养老金“双轨制”是指不同用工性质的人员采取不同的退休养老金制度。养老金“双轨制”是计划经济时代向市场经济转型期的特殊产物，随着改革开放的不断深入，“双轨制”的弊端越来越明显，同等学历，同等职称，同等职务，同等技能，同等贡献的人因退休时的单位性质不同，退休金也不同，企业比政府机关和事业单位的养老金低两三倍。2012年3月，这一制度在全国“两会”上引起代表委员们的关注和热议，2012年12月17日，中国社会科学院发布报告称中国14省份2011年养老金收不抵支，缺口达767亿元，再次引发对于养老金双轨制讨论的热潮2021-10-22上海长宁创意研发室16B B、现行农村实行新农

16、保养老制度、现行农村实行新农保养老制度中国在大力推进一系列惠农政策，实现农民“种地不交税、上学不付费、看病不太贵”的基础上，针对老农保在实施中面临的新情况、新问题，决定从2009年起在全国范围内开展新型农村社会养老保险试点（简称新农保），逐步解除农民的后顾之忧，实现“养老不犯愁”的目标。基本算法是，(领取养老金时账户中的钱13912)+(5512)=每年获得的养老金数(不包括利息等)。新农保2021-10-22上海长宁创意研发室17农村社会养老保险是指通过个人、集体、政府多方筹资，将符合条件的农村居民纳入参保范围，达到规定年龄时领取养老保障待遇，以保障农村居民年老时基本生活为目的，带有社会福利

17、性质的一种社会保障制度。新型农村社会养老保险制度是在总结完善我国上世纪90年代开展的农村社会养老保险（简称老农保）制度的基础上建立起来的一项崭新制度。1目前，我知道的农民的养老问题主要是以土地、家庭保障为主，仍然依靠传统的“养儿防老”办法。我故乡农村现在实行的是60岁以上老人每人每月发放100元补助金，反映很好。3、在养老费上应该借鉴点什么2021-10-22上海长宁创意研发室18A、客观认识现实，把心态放平稳。中国的国力与美国不能相比，我们和自己比较，现在的退休金，连续涨了四次，我每月能拿到4800元了，很不错了，够吃够喝够玩，也能体面生活。我们研究美国人的退休金是为了找借鉴。B、学习美国人

18、科学理财的精神，他们应用金融市场，应用保险使自己的财富增值升值，参与股票、金融债券，出租房屋等。这部分收入在退休中占有一定比例，丰富了自己的生活，增加了收入。我们呢？就靠这些退休金，不敢涉足金融市场，就是敢涉足金融市场的也牢牢套死，血本无归，中国没有美国那样的环境。钱挣不来，要省的花钱，要节约，有些老人不是这样的，搞攀比，这样不好，每家情况不同，做法也不同。把精力放在自己的生活和学习上，儿女自有儿女福。借鉴2021-10-22上海长宁创意研发室19C、只要身体容许，就要像美国人那样去工作，去挣钱，谁都不会给你，钱是靠自己的辛苦挣来的。我国男55、60岁，女50、55退休，至少还能工作8年，有人

19、讲工作不好找，我看不是，是个人没有要求。D、要向美国人那样，努力一辈子，学习一辈子，就是自己瘫痪了，也要努力学习，学习才有收获，学习才有进步，学习才能提高自己的生活资料。4、美国人的养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室20A 、自发组织、自发组织“不出家门的养老院不出家门的养老院”美国老人大多崇尚独立生活，只有10%的老人和子女同住。不过，美国老人和中国老人一样，也喜欢住在熟悉环境中，据统计，美国60岁以上生活可以自理的老人，有九成更愿在自己所在社区养老，即“居家养老”。老年互助社区现已遍及全美，它一般是邻近街区的老人为对付“空巢”而自发组成的。平时，会员们一起开展活动，当行动不便的

20、“空巢”老人有生活难题要解决时，其他健康的老人就会提供帮助。因体力或技术有限而老人做不了的事情，社区管理方就会请相关人员处理。互助社区提升了老人生活质量。90岁的独居老人尤斯曼是老年互助社区成员，参加了社区组织的椅上瑜伽课。每次上课前，社区管理方都会为尤斯曼提供免费交通服务美国人的养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室21B、 入住普通公寓更显个性自我入住普通公寓更显个性自我除了居家养老，美国老人当然也可以根据经济条件，选择入住或租赁高档公寓或政府资助的养老机构，后者是主流，其主要面向中低收入老人，自己只出约三分之一费用，其它部分由政府支付。但是，美国许多老年人不把自己当老人看待，不愿

21、住养老机构，而是发扬个性自我。就是住在养老机构，老人们穿得比年轻人还鲜艳，一些老人坐在轮椅上也要排练表演节目、做游戏。另外，当地养老院协会也会举办各种活动。前不久，美国阿拉巴马州养老院协会举办了一次选美比赛，百岁老人费尔玛什里姆希雷获得桂冠。她虽然双目失明，但凭着可亲笑容赢得高人美国人养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室22C 、不爱棋牌最爱大自然、不爱棋牌最爱大自然“最大的快乐是去享受那些大自然赐予人类的一切美好的东西”，这句话现在是美国不少老人的座右铭。有条件，当然要享受快乐。没有条件，创造条件也要享受。阿勒娜和丈夫罗比森来自美国丹佛郊区，两人退休前曾失业许久。可是，为了实现旅游

22、梦想(美国老人大多爱旅游)，他们拿出所有积蓄9000美元，东凑西凑后，买了一辆1985年的旅行房车，走上边打零工边旅游之路。美国老人晚年活动还有很多，比如游泳、侍弄花园、喂养宠物等，但对下棋玩牌兴趣不大，这点与中国老人不同美国人养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室23D、潮流潮流-做义工是生活方式做义工是生活方式无论是大雪纷飞还是大雨倾盆，在美国中小学周围的十字路口，总会看到穿着橘红色马甲的老人在维持交通秩序，他们手中拿着一面小旗，上面写着“stop”(停止).美国老人热衷于参与义工活动，比如为留美的国际学生做英语辅导、在医院和机场为活动不便的人推轮椅、开车接送一些没有车的老人和穷人

23、去购买食物和看医生等。通过帮助他人和参与社会活动，他们觉得这样能够保持与社会联系，从而获得成就感和生活的满足感，退而不休，“帮助别人的同时，也是帮助你自己”是他们的口号。调查显示，美国四分之一65岁以上的身体健康老人，一周至少要花上4小时做义工。5、我国的养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室24A、养儿防老、养儿防老在中国社会中，20世纪前养儿防老是主流，主要靠儿女养老，父亲、自身、儿子、孙子生活在一起，同吃一锅饭，同住一个院，长者说了算，四世同堂。现在在农村也有这样子，这也是中国的一种养老方式，但随着经济和社会的发展，这样的养老方式正在萎缩，很少了。中国养老方式2021-10-22

24、上海长宁创意研发室25B、老人单独居住，靠儿、老人单独居住，靠儿女给的女给的养老费养老费和社会和社会救济费养老救济费养老现在农村很少有老人享受退休费的，主要靠儿女的养老费单独生活。以前儿女较多，每人每年若干粮、若干钱平均分配，一般来讲主要靠儿子，女儿缝缝补补常来看看。比如说二个儿子，每人每年200斤粮，20斤油，600元钱，遇到大病，儿子平均分摊等，老人身体好也可以帮助儿子做些农活，在家庭中年轻的主事。这种养老方式也很好，在农村是主流。现在在不少农村也有了养老补贴，但很少，每月80元，也能减轻儿女一些负担。中国养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室26C、家庭养老、家庭养老大多数的城镇

25、职工主要靠自己的退休金来养老。在中国，儿女结婚、买房花尽了父母的积蓄，退休后，儿女都出去工作了，留下老人在家，相互照顾，也很安然。儿女有了孩子，一般父母都要帮助照看，在外地工作的儿女，父母只有到外地生活，时间一般3到5年，家庭条件好的也有雇保姆的。中国养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室27D、居家养老、居家养老居家养老一般由民政部门牵头，通过街道安排社区内的大龄下岗女职工以家庭 享受居家养老服务的老人1养护员的身份实现再就业，进入生活有困难的孤老家庭，照顾老人的日常生活起居，以“家庭养老院”的形式帮助老人度过健康安乐的晚年生活。中国养老方式2021-10-22上海长宁创意研发室28

26、E、公寓养老、公寓养老随着政府的养老推进，家庭条件好的，也有参加公寓养老的，公寓养老条件好多了。公寓是一所集医疗、住院、护理康复、休闲养老为一体的老年中心。常见养老方式比较2021-10-22上海长宁创意研发室29项目项目家庭家庭养老养老社区社区居家养老居家养老机构机构养老养老优势(1)社会（硬件设施）经济成本几乎为零(2)能与家人尽享天伦之乐(1)社会成本低，不需专门基建投资(2)可利用家庭饮食起居等原有资源(3)所需费用较低，服务内容及方式可自由灵活选择(4)能兼顾家庭环境和专业化服务优点(1)服务专业化(2)减轻子女负担(3)集体生活利于排解孤独(4)满足老年人独立生活的尊严感劣势(1)

27、难以得到专业细致的照料护理等服务(2)家人与子女缺乏足够精力照顾老年人 (1)需重新适应环境、重建人际关系(2)易与同住老年人发生冲突(3)额外支付费用(4)缺少家人精神慰籍(5)社会成本巨大变化趋势(1)家庭养老仍将是城市最主要的养老方式(2)与社区居家养老衔接社区居家养老将是城市大多数老年人安度晚年的主要方式(1)现代社会养老模式发展的方向之一(2)需社保、退休金、医保等“现代社会养老保障体系”的支撑6、在养老方式上借鉴点什么2021-10-22上海长宁创意研发室30选择居家养老好一点，但是我居住的小区有没有这个条件，这是关键，现在看来还不具备。我只有选择家庭家庭养老了养老了。美国和中国养老方式各有利弊，当然了，美国条件要好一些，我想关键是自己要满意，感到幸福，感到有尊严。退休人员要树立一个观念，就是什么事都要靠自己什么事都要靠自己，这世上没有神仙皇帝，没有救世主，要崇尚独立、自由。在身体好的时候要提前谋划，早作准备。首先要