2014银行业初级资格《风险管理》模拟试题Word版

1、2014银行业初级资格风险管理模拟试题一、单项选择1、 下列对于影响期权价值因素的理解。不正确的是()。A.如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额B.随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大C.随着执行价格的上升，买方期权的价值减小D.买方期权持有者的最大损失是零2、 商业银行的()状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况。A.安全性B.流动性C.收益性D.风险性3、 下列关于国家风险的说法.正确的是 () 。A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险C.在国际金融活动中，个

2、人不会遭受因国家风险所带来的损失D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围4、期权性头寸限额是指对反映期权价值的敏感性参数设定的限额,如衡量期权价值对短期利率变动率的()设定的限额。A.eltaB.GammaC.ThetaD.Rho5、 一家银行以利率12%贷款给某企业20亿人民币，期限为1年。银行为转移该笔业务的信用风险而购买总收益互换。按该合约规定(以一年为支付期)，银行向信用保护卖方支付以固定利率15%为基础的收益，该支付流等于固定利率加上贷款市场价值的变化，同时，信用保护卖方向银行支付浮动利率的现金流。假定互换期末浮动利率为13%，在支付期内贷款市场价值下

3、降10%，那么银行向交易对方支付的现金流的利率和从交易对手处获得的现金流的利率分别为()。A.10%和13%B.5%和13%C.15%和10%D.5%和15%6、 ()不包括在市场风险中。A.利率风险B.汇率风险C.操作风险D.商品价格风险7、 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中超额准备金率的计算公式为()。A.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额l00%B.人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额l00%C.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币定活期存款期末余额l00%D.人

4、民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币定活期存款期末余额l00%8、 () 是控制国家风险的一种方式，是指采取各种措施减少风险实现的概率及经济损失的程度。A.风险自留B.风险分散C.风险抑制D.以上都是9、 巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采取()计量信用风险。A.基于外部评级的模型B.基于内部评级体系的方法C.VaR方法D.严格遵照监管当局的要求10、 在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是()A.商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产B.市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力

5、的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受损C.商业银行必须建立适当的流动性风险管理的内部控制系统，定期、独立地检查和评价系统的有效性，并在必要时确保对内部控制系统进行适当调整或强化D.商业银行关于现金流量发布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助，但危机时刻主观判断常常占有更重要的地位。11、 香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在()以上。A.15%B.20%C.25%D.30%12、 下列关于计箄VAR的方差协方差法的说法，不正确的是()A.反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响B.不能预测突发事件的风险C.充分度重了非线性金融工具的风险D.

6、成立的假设条件是未来和过去存在这一阶线性分布的一致性13、 监管部门对内部控制评价的内容不包括()。A.风险识别和评估评价B.风险规避评价C.监督与纠正评价D.信息交流与反馈评价14、 给定样本数据和臵信水平,借助于样本百分位数确定与臵信水平相对应的分界点,该分界点对应的数值就是相应的VaR数值,这是()的计算方法。A.统计VaR方法B.参数VaR方法C.概率VaR方法D.数值VaR方法15、 全面风险管理有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。A.企业的目标B.企业的各个层级C.企业的资产负债结构D.全面风险管理要素16、 下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是()。A.违约频率是

7、指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B.巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与5个基点中的较高者C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性17、商业银行通过进行定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于()的风险管理方法.A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险转移18、 假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。A.10%B.10.5%C.13%D.9.5%19、

8、 风险管理体系的灵魂是().A.风险管理文化B.风险管理策略.C.公司治理结构D.内部控制系统20、 ()不包括在市场风险中。A.利率风险B.汇率风险C.操作风险D.商品价格风险21、 在限额管理过程中需要进行的决策不包括()。A.确定限额的结构B.确定用来计算限额的方法C.如限额的约束性D.确定限额管理的具体信贷种类22、 以下不属于外部侵害的是()。A.国家政策的改变B.违反环境管理C.违背信托、代理责任D.有形财产损失23、 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部

9、流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于哪一类操作风险点?()A.人员因素B.外部事件C.内部流程D.系统缺陷24、 市场风险在()中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围()。A.基本账户B.银行账户和交易帐户C.交易账户D.银行账户25、 根据巴塞尔新资本协议，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是()。A.债务人评级B.债项评级C.不良贷款评级D.贷款评级26、 银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对()数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的()和影响程度作

10、出评估。A.内部控制，发生时间B.风险管理，发生环节C.内部控制，发生环节D.内部操作风险损失，发生频率27、 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()年的内部损失数据。A.至少3年B.至少5年C.至多5年D.至多10年28、 系统缺陷造成风险中不包括()。A.系统开发的风险B.系统安全的风险C.系统设计的风险D.系统报告的风险29、 ()应有权获得商业银行的所有经营、管理信息,定期或不定期对风险管理的健全性和有效性实施检查、评价。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.内部审计部门30、 下列属于外资银行流动性监管指标的

11、是()。A.单一客户授信集中度B.不良贷款拨备覆盖率C.营运资金作为生息资产的比例D.贷款损失准备金率31、 下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是()A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B.信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一C.市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险32、 被称为银行负债思想的创新的是().A.银行券理论B.存款理论C.购买理论D.销售理论33、()是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管

12、哩理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。A.内部控制制度B.公司治理C.风险文化D.战略管理34、 从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指()。A.相对于无风险利率的差额B.两种对信用敏感的资产之间的信用价差C.相对于无风险利率的比率D.两种信用资产相对于无风险利率的比值35、 下列关于风险分类的说法，不正确的是()。A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D.按

13、诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类36、下列不属于现场检查程序的是()。A.现场检查准备阶段B.现场检查实施阶段C.现场检查处理阶段D.现场检查后续阶段37、 以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点?()A.衍生产品的构造方式多种多样B.能够完全消除市场风险C.交易灵活便捷D.在操作过程中不会附带新的风险产生38、 信用局评分的信息主要依赖于()。A.商业银行内部信息B.商业银行外部信息C.监管机构提供的信息D.以上都不对39、 以下不属于代理服务业务的是()。A.保理B.第三

14、方帐户托管C.公司信托D.存托凭证40、 给定样本数据和臵信水平,借助于样本百分位数确定与臵信水平相对应的分界点,该分界点对应的数值就是相应的VaR数值,这是()的计算方法。A.统计VaR方法B.参数VaR方法C.概率VaR方法D.数值VaR方法41、 商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方时，不属于应关注的情况的是()。A.互为提供担保或连环提供担保B.发生处理方式异常的交易C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D.与特定顾客或供应商发生大额交易42、 压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和()两种方

15、法。A.情景分析法B.分解分析法C.失误数分析法D.专家调查分析法43、 盈利能力监管指标不包括()。A.资本金收益率B.资本充足率C.净利息收入率D.资产收益率44、 假定某企业当年的销售收入为100万元，销售成本为80万元，则其销售毛利率为()。A.80%B.20%C.125%D.150%45、 某项头寸的累计损失达到或接近()限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。A.止损B.头寸C.风险D.交易46、 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标,其中超额准备金率的计算公式中各项存款不包括()。A.委托存款B.保证金C. 定期存款D. 应解汇款47、 假设中国某商业银行A将在3个

16、月后向泰国商业银行B支付3500万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元、购买总额为3500万泰铢的买入期权，其执行价格为1美元=35泰铢。如果3个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美元=56泰铢，则A银行的净收益或净损失为()。A.净收益5万美元B.净损失5万美元C.净收益32.5万美元D.净收益37.5万美元48、 证券的()越大,利率的变化对该证券价格的影响也越大,因此风险也越大。A.久期B.终值C.现值D.缺口49、 在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不包括()。A.系统性B.独立性

17、C.安全性D.重要性50、 国际著名的资信评估公司通常都开展对国家风险的评估工作.经过长期的优胜劣汰,现在国际上脱颖而出少数几家信誉较高的资信评估公司,主要有()。A.穆迪公司B.标准普尔公司C.费奇公司D.以上都是51、 ()是及时地对已经识别出的法律风险进行重要性方面的判断和评价，并向董事会和高级管理层报告重要的法律风险信息的过程。A.法律风险的评估B.法律风险的识别C.法律风险的监测D.法律风险的控制和缓释52、 经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是 () 。A.RAROC=(税后净利润-预期损失)/非预期损失B.RAROC=(税后净利润-非预期损失)/预期损失C.RAROC

18、=(非预期损失-预期损失)/税后净利润D.RAROC=(预期损失-非预期损失)/税后净利润53、()负责建立识别、计量、监测并控制的程序和措施.A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层54、 世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入()。A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段55、 在影响操作风险的因素中，交易/定价错误由于内部流程类的因素。它是指()A.为预测到市场的变化，需要重新调整银行产品的价格B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别C.银行员工专业知识相对却乏，无法为产品定价D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误5

19、6、 ()是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。A.负债流动性B.资产流动性C.资本流动性D.贷款流动性57、 下列各项中，不属于操作风险监测选择关键风险指标应遵循的原则是()。A.相关性B.可测量性C.风险敏感性D.特色性58、 ()是通过调查问卷、系统性的饿检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。A.关键指标法B.自我评估法C.内部评估法D.系统分析法59、 下列不属于风险识别的常用方法的是()。A.分解分析法B.失误树分析方法C.资产财务状况分析法D.压力测试法60、 2004年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率

20、管理办法,对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求,下面表述不正确的是()。A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露,未设立董事会的,由行长负责B.资本充足率的信息披露,主要包括以下四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内.因特殊原因不能按时披露的,应至少提前15个工作日向银监会申请延迟D.商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会61、 关于外部审计与信息披露的关系,我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距一问题,就会计标准而言,目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别,

21、其中非上市银行中,股份制商业银行的存贷业务和其他业务分别执行的法规制度主要有()。A.1993年颁布的金融企业会计制度、企业会计制度B.1993年颁布的金融企业会计制度以及证监会的相关规定C.2001年颁布的金融企业会计制度、企业会计准则D.2001年颁布的金融企业会计制度、金融保险企业财务制度62、 下列关于风险监管的说法，不正确的是()。A.风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平B.风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式C.在无资源约束的情况下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择D.银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体6

22、3、 在损失分布法下,银行可自主划定自己的业务产品线/事件类型组合,同时它通过计算VaR直接衡量()。A.预期损失B.非预期损失C.损失程度D.损失频率64、 下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C.在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20%D.长期次级债务不能计入附属资本65、 在我国商业银行非现场监管的指标中,核心资本充足率的计算公式为()。A.核心资本充足率=(核心资本-扣减项的50%)/(加权风险资产+12

23、.5倍市场风险资本金-减值准备)B.核心资本充足率=(核心资本+附属资本-扣减项的50%)/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备)C.核心资本充足率=(核心资本-扣减项)/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备)D. 核心资本充足率=(核心资本+附属资本-扣减项)/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备)66、 下列理论中，属于资产风险管理模式的是()。A.银行券理论B.资产结构理论C.购买理论D.销售理论67、 在分析国家风险的方法中，()是根据标准化的国家风险评估报告，结合部分经济统计，对不同国家的贷款风险做出比较。它综合了对政治社会因素的定性分析和对

24、经济金融因素的定量分析。A.结构定性分析B.完全定性分析C.清单分析D.定量分析68、 在商业银行进行国家风险限额管理时，经常会遇到这样的情况：一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇或不能将资产转让于境外而导致不能按期偿还债务。由此类情况而产生的风险叫做()。A.转移风险B.外汇风险C.市场风险D.操作风险69、 商业银行招股说明书内容与格式特别规定的第三条规定,商业银行应披露不少于最近三年的主要财务数据.下面表述不准确的是()。A.这些主要财务数据包括了总负债、存款总额B.这些主要财务数据包括了长期存款、同业拆入总额C.这些主要财务数据包括了正常贷款、逾期

25、贷款D.这些主要财务数据包括了呆账贷款、损失准备70、 以下不是商业银行获取资金，满足流动性需求的快捷通道的是()A.公开市场B.外汇市场C.货币市场D.债券市场71、 依据贷款风险分类指导原则(银发2001416号),关注类贷款定义()。A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素B.借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失C.关注类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或能收回极少部分72、

26、下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()。A.信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B.信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的C.信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式D.信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险73、 下列关于商业银行资本充足率管理办法的论述,不正确的是()。A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露,未设立董事会的，由行长负责B.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后三个月C.因特殊原因不能按时披露的,应至少提前15个工作日向银监会申请延迟D.商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容,并确保股

27、东及相关利益人能及时获得74、 在对评级模型进行区分能力测试过程中，不使用的方法是()。A.ROC曲线B.AUC曲线C.CAP曲线D.二项式检验75、 声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要部分，商业银行必须通过定期的()，保证声誉风险管理政策的执行效果。A.外部审计和非现场检查B.内部审计和非现场检查C.外部审计和现场检查D.内部审计和现场检查76、 与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是()。A.对常规信息进行定期报告B.至少每年准备一次C.仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告D.定期报告的77、 最古老的银行负债管理理论可追溯到().A.销售理论B.预期收入理论C.银行券理论D

28、.真实票据理论78、 有关集团客户，下列说法错误的是()。A.存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同被第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体B.无论是否存在投资关系，通过自然入或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体C.存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体D.以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联

29、合体，其自身也具有企业法人资格79、 金融工程的狭义定义是组合金融工具和()的研究.A.衍生产品B.金融技术C.风险管理技术D.工程技术80、 关于内部控制目标,提法不正确的是()。A.内部控制目标应予以量化B.内部控制目标应符合内部控制政策C.内部控制目标应考虑法律法规、监管要求D.内部控制目标应体现持续改进的要求81、 巴塞尔委员会强调,银行应该将市场价格或模型参数定期进行精确性验证,称为验()证。A.价格独立B.市场独立C.模型独立D.参数独立82、()是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上

30、可能造成的不良影响.A.操作风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险83、 以下哪一项不是信用评分模型?()A.线性概率模型B.Probit模型C.线性辨别模型D.CreditMetrics模型84、 巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是()。A.内部评级法B.标准法C.基本指标法D.高级计量法85、 对大多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于()业务。A.信用担保B.贷款C.衍生品交易D.同业交易86、 在商业银行贷款定价领域，美国银行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被银行界广泛采用，其一般公式为：RAROC=(某项贷款的一年收入-

31、各项费用-预期损失)/监管或经济资本，这一指标代表()。A.风险调整资本回报率B.风险调整资产回报率C.资产风险回报率D.风险资本回报率87、 在每个时间段内,将利率敏感性资产减去利率敏感性负债,再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价()。A.价值B.缺口C.头寸D.敞口88、 Credit Metrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示?()A.信用等级B.资产规模C.盈利水平D.还款意愿89、 使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来可能的损失，为此监管当局要求商业银行通过加总()得出监管资本要求。A.灾难性损失;预期损失B.灾难性损失;非预期损失C.预期损失;

32、意外损失D.预期损失;非预期损失90、巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为()A.操作过程中产生的不确定性，并且人们不能精确预测这种不确定性的分布B.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险C.商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况D.由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险参考答案及详细解析：1. D系统解析： 标准答案：C2. B3. A4. D5. B6. C7. B8. C9. B10. A11. A系统解析： 香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7

33、天内变现的流动资产)比率维持在15%以上。12. C13. B系统解析： 内控评价的内容要有一定的涵盖性。看到这四个选项时，A、C、D都是很常见的制度性内容，涵盖面也广，B中的风险规避评价就显得过于具体。内部控制必须包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正五个要素。14. D15. C系统解析： C16. C系统解析： 违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性，A项错误;巴塞尔新资本协议中，违 约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者，B项错误;违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的

34、一致性，D项错误。故选 C。17. A18. D19. B20. C21. D22. A23. C24. B25. B26. D系统解析： 标准答案：D27. B28. D29. D30. C系统解析： 外资银行流动性监管指标有营运资金作为生息资产的比例，境内外汇存款与境内外汇总资产的比例。31. B32. A33. C系统解析：C解析风险文化是指商业银行在经营管理过程已逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，是通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为二表现出来的一种企业文化。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。34. A35

35、. A系统解析： 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A.36. D系统解析：现场检查的程序包括现场检查准备阶段、实施阶段、报告阶段、处理阶段，检查档案整理。37. B系统解析： 利用衍生金融工具对冲市场风险的优点有：衍生产品的构造方式多种多样，交易灵活便捷，在操作过程中不会附带新的风险产生。但是不能够完全消除市场风险。故选B。38. B系统解析： 信用局评分的信息主要依赖于商业银行外部信息。故选B。39. A40. D41. C42. A43. B系统解析： 资本充足率是资本充足程度监管指标。44. B45. A46. A47. C48. A49. C系统

36、解析： 内部控制评价应遵循的原则有：全面性原则;统一性原则;独立性原则;公正性原则;重要性原则;及时性原则。C项不属于商业银行内部控制评价中应遵循的原则。故选C。50. D51. C52. A系统解析： 【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P2153. D54. A系统解析： 20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段。55. D系统解析： 标准答案：D56. A系统解析： 银行的流动性风险包括资产和负债两个方面。注意不要把资本与资产、贷款与负债混淆。资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即银行资产的变现能力;负债流动性是指商业银行

37、能够以较低的成本随时获得需要的资金，即筹资的能力。或者更通俗的理解：资产流动性是指努力把自家资产变现;负债流动性是指努力获取别家的资金。57. D系统解析： 关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：相关性;可测量性;风险敏感性;实用性58. B59. D系统解析： D选项是风险计量的方法。60. B61. A62. C系统解析： 在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择。63. B64. C系统解析： 长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可以列入附属资本。65. A66.

38、B系统解析：标准答案：B67. A68. A69. D70. B71. A72. B73. B74. D75. D系统解析： 这是银行业务单位日常工作的重要部分，从银行自己能做到的就是内部审计和现场检查。所以，如果对教材原文不熟悉，可以通过分析题干解答。76. C77. C78. D79. C80. A81. A系统解析： 监管当局要求商业银行通过加总预期损失(EL)和非预期损失(UL)得出监管资本要求，除非商业银行表明在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。82. C83. D系统解析： 信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务

39、人的信用风险，并将 借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型包括线性概率模型、Probit模型和线性辨别模型。CreditMetrics模型属于信用风险管理模型。故 选D。84. D系统解析： 按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法，就是基本标准法、标准法、高级计量法。85. B系统解析： 【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P1286. A87. B88. A系统解析： A答案解析Credit Metrics模型的基础就是债务人的信用等级。89. D90. B二、多项选择91、 下列关于计算VaR值参数选择的说法，正确的有()。A.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高B.

40、如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要C.如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性D.如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该长E.如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短E.无风险利率92、 目前业界比较流行的高级计量法主要有()。A.基本指标法B.记分卡法C.损失分布法D.标准法E.内部衡量法93、 在风险为本的监管框架中，风险评估所包含的环节有()。A.了解银行的业务和风险管理制度B.界定其主要的业务领域C.用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量D.列举风险产生的原因E.形成风险评估报告94

41、、 下列关于久期的说法，正确的有()。A.久期也称持续期B.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量C.久期的数学公式为DPDy=DP(1y)D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商95、 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括()。A.盈利能力分析B.杠杆比率分析C.现金流量分析D.效率分析E.流动比率分析96、流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过以下哪两个指标换算得到?()A.现金头寸指标B.核心存款比例C.贷款总额与总资产比率D.流动资

42、产与总资产比率E.大额负债依赖度97、 巴塞尔新资本协议关于压力测试的观点包括()。A.采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程B.压力测试必须有意义，而且必须审慎C.压力测试并非是要求考虑最差的情景D.必须经常进行压力测试E.可以开发不同方法来符合压力测试要求98、 贷款转让通常指贷款有偿转让，又被称为贷款出售，主要目的为了()。A.分散风险B.增加收益C.实现资产多元化D.提高经济资本配置效率E.实现信用风险的转移99、 商业银行考察保证人的有效性应关注哪些方面?()A.保证人的资格B.保证人的财务实力C.保证人的意愿D.保证人履约的经济动机及其与借款人之问的关系E.

43、保证的法律责任100、A.借款人虚假购房，身份和住址不明B.开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款C.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制E.经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房101、 操作风险评估遵循的原则主要包括()。A.由表及里B.自上而下C.自下而上D.从已知到未知E.从简单到复杂102、 对于操作风险，商业银行计算其加权资产时，可以采用的计算方法是()。A.基本指标法B.标准法C.高级计量法D.内部模型法E.内部评级高级法103、 个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括()。A.经销商风险B.假按

44、揭风险C.由于房产价值下跌导致超额押值不足D.借款人的经济财务状况恶化的风险E.国家对房市采取宏观调控策措施104、 信息披露的形式包括()。A.上市公告书B.定期报告C.临时报告D.外部监管E.招股说明书105、 下列属于债券收益率曲线通常表现的形态的是()。A.正向收益率曲线B.反向收益率曲线C.波动收益率曲线D.水平收益率曲线E.垂直收益率曲线106、 以下属于代理业务操作风险的是()。A.内部人员窃取客户资料谋取私利B.委托方伪造收付款凭证骗取资金C.销售时不恰当的宣传误导销售D.计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失E.超越委托范围办理业务107、 决定商

45、业银行的风险承受能力的是()。A.资本金规模B.风险管理水平C.资产管理D.负债管理E.资产负债管理108、 目前业界比较流行的高级计量法主要有()。A.基本指标法B.计分卡(BSC)C.损失分布法(LDA)D.标准法E.内部衡量法(IMA)109、 对商业银行风险计量的理解，下列表述正确的有()。A.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性B.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况C.应确保所开发的风险模型准确并长期有效D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E.所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确110、 下列关于因果分析模

46、型的说法，不正确的有()。A.由邓肯威尔逊开发B.用于分析检验损失事件与风险诱因C.是定性分析D.运用了VAR技术对操作风险进行计量E.不能确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度111、 为量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VaR技术对操作风险进行计量。该方法包括哪些步骤?()A.定义操作风险并分类B.文件证明和收集数据C.建立模型D.重新进行数据收集E.确定模型并实施112、 了解机构是风险监管框架监管步骤的第一步，以下属于了解的主要内容的是()。A.成立背景和业务牌照B.股权结构和组织架构C.业务发展战略和竞争地位D.财务状况E.管理层素质113、 风险管理与商

47、业银行的关系主要体现在以下几方面()。A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求114、 期权的价值由哪几部分组成()。A.时间价值B.内在价值C.执行价格D.标的资产价格E.无风险利率大类，关于这八大类风险的说法，正确的有()。A.某法人客户由于破产而不能归还

48、贷款，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险116、 个人客户信用风险主要表现在()。A.客户作为债务人在信贷业务中违约B.商业银行员工失职违规C.客户在表外业务中自行违约D.商业银行员工知识、技能匮乏E.客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约117、 巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行

49、估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法的方法包括()。A.统计模型B.VAR法C.历史违约经验D.外部评级映射E.五级分类法118、 衡量流动性风险的指标主要包括()。A.预期现金流量比B.净贷款/总资产C.证券资产/总资产D.易变负债/负债总额E.(现金资产+国库券)/总资产119、 对于商业银行而言，有效的信用监测体系应实现的目标有()。A.确保商业银行了解借款人或交易双方当前的财务状况及其变动趋势B.监测对合同条款的遵守情况C.评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市场的变动趋势D.识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类E.对已发生问题的对象或项目，可迅速进入补救或管理程序120、 商业银行经营目