医药大学财务处业务流程

1、校内单位年度预算编制流程图财务处、学校财经小组根据省财政厅部门预算及学校事业收支计划，制定年度预算各类经费分配办法和经费指标控制数校内各单位按照学校要求提交本单位下年度预算一上二上评财务处预算科审核、汇总并编制校内总体预算审未通过审是核是否专项项目？未通专家评审过否评审通过财经小组审核一下审核通过下达各部门各类经费指标控制数校务会议讨论审议通过教代会讨论审议通过以红头文件形式正式下达年度预算二下日常费用报销流程图合法票据 ，粘贴在统一规格的粘贴纸上票据背面经办人、 证明人、经费负责人签名据实填写费用报销单或表格，签名齐全现金： 1 万以上提前 1 天， 3转账或汇款： 50-200 万提前 3

2、 天，万以上提前 3 天通知核算科200 万以上提前 5 天通知核算科属于固定资产或大批量购置的用品、材料，请先到设备处、产业处等部门办理有关登记手续持 IC 经费卡和相关合同、协议借款 1-5 万元需经核算科科长审批借款 5-30 万元需经财务处副处长审批借款 30 万元以上需经财务处处长审批借科研协作费1 万元以上需经科技处处长审批招投标项目支付质保金需经审计处处长审批财务处核算科审核岗制作凭证财务处核算科复核岗复核复核通过2000 元以下2000 元以上现金出纳银行出纳2差旅费报销流程图合法票据 ，粘贴在统一规格的粘贴纸上票据背面经办人、证明人签章据实填写差旅费报销单，经费负责人签章副高

3、以下职称出差乘飞机的，飞机票报销需分管校领导审批住宿费超过标准的，超出部分需在部门创收经费支出或需分管校领导审批探亲费先到人事处人事科审批，属四年一次探亲的需提供本人近期工资条。财务处核算科审核岗制作凭证财务处核算科复核岗复核复核通过现金出纳银行出纳3借款流程图借款人据实填写借款单（一式三联）现金： 1 万以上提前 1 天， 3转账或汇款： 50-200 万提前 3 天，万以上提前 3 天通知核算科200 万以上提前 5 天通知核算科预算其他科研专项经费经费经费经费单位负责人、 分管校领导签字项目负责人、职能部门、分管校领导签字借款 1-5 万元需经核算科科长审批借款 5-30 万元需经财务处

4、副处长审批借款 30 万元以上需经财务处处长审批借科研协作费1 万元以上需经科技处处长审批财务处核算科审核岗制作凭证财务处核算科复核岗复核凭证复核通过现金出纳银行出纳4专项经费立项及进账流程图现金、支票新立项目到财务处预算科办理增加项目和领IC卡手续到款方式汇款、拨款没到款的财务银行出纳稍后时间查询到款情况再来查询已到款财务处通知项目单位和项目负责人科研项目由科技处办理科研费立项手续项目单位办理免税手续持：项目立项上级文件及校内经费使用证明材料可以申请免税的项目办理免税的相关手续.IC 经费卡财务处核算科审核岗制作凭证财务处核算科复核岗复核复核通过专项经费正式在财务处立项及使用5发票、收据领用

5、流程图领用单位提出申请，填写“学校教育收费申报表”管理科科长审核、财务处处长审批学校教育收费领导小组审批到财务处预算科领取财政票据，到会计科领取发票，办理领用手续发票、财政票据用完毕或收费工作完成后，将所收款项上交财务处核算科，经核算科审核后存根交财务处预算科办理注销手续6住房公积金提取流程图准备好相关证明材料（具体材料如下）购房人员退休人员首次提取以后提取按揭非按揭一手楼二手楼退休证、身份证原件及复印件 1 份借款合同、首期购房合同(或售房房地产权证、款发票 (或收据 )、契约 )、购房发票 (或契税完税证、身份证原件及复收据 )、身份证原件身份证原件及印件2份及复印件 2 份复印件 2份广州市住房公积金提取登记证、身份证原件及复印件 1份携以上材料到财务处登记，填单，并在领条上签名以后提取盖财务处公章和银行预留印鉴盖财务处公章携以上相关证明材料及所填单据去指定银行办理7科研课题结题流程图项目组人员持规定的科研课题结题报告并填写财务处公章使用申请表财务处预算科审核：1. 结题报告有关数据是否与实际开支相符？2. 经费使用是否与项目立项预算相符？3. 项目经费是