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1234567891011121314政策性风险政策性风险实物资产投资管理风险实物资产投资管理风险医疗合作项目风险医疗合作项目风险内部管理风险内部管理风险信用风险信用风险筹资风险筹资风险医疗风险引起的医疗风险引起的财务风险财务风险151617181920212223242526272829303132333435363738394041424344454647484950515253545556竣工清理竣工清理竣工决算与审计竣工决算与审计关键控制点关键控制点竣工财务决算与审计竣工财务决算与审计关键控制点关键控制点竣工验收关键控制点关键控制点竣工决算竣工决算监控内容监控内容制度建设制度建设5758596061开始用款人填写报销单或资金申请单并签名各业务部门负责人审核签字财务负责人核准管理层在授权范围内审批财务部会计审核并编制记账凭证出纳付款结束626364656667686970717273科室人员科室人员专人负责专人负责患者所在患者所在科室科室填写退费申请单科主任或护士长、经办人签字持退费申请单及医嘱到住院结算科办理手续核对退费单及医嘱,住院结算科科长签字后办理退款747576777879808182838485868788899091929394959697989
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