差旅费报销管理制度8篇

1、差旅费报销管理制度?差旅费报销管理制度一：公司差旅费报销制度为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公 司具体状况，重新修订公出人员差旅费标准 :一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬 席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二 小时，可购置同席卧铺票。贴合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发 给个人补贴；直快的按票价 60%；特快以及新型空调直达特

2、快列车分别按其硬坐席位票价的 30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出局部自理。 公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助 15 元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干 标准 :1 、自带交通工具的从其包干费中每人每一天扣减交通费20 元。152、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10 元 含交通费 ，其他城市当日往返补助元。3 、公司外派的技术效劳人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每一天40 元。4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报

3、实销。6、旅途期间，在非工作地不许滞留。7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变 化的需事先请示领导批准，否那么发生费用自理。三、报销票据 : 公出人员报销票据务必贴合国家有关票据报销规定，否那么不予报销，各种 票据丧失一律不予报销。四、报销时间 : 公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有成心拖欠不及时报销的， 适情节给予 50 元以上的处分。五、本规定自 8 月 1 日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。差旅费报销管理制度二：为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋 斗的原那么，结合 VN 工

4、程实际状况，特制定本方法。一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销 ; 住宿费实行限额内凭据报销的方法，按出差的 实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的方法，按出差的自然 日历 天数计发 ; 通讯费凭据按实报销。二、交通费开支方法1 、员工出差乘坐交通工具标准务必严格按附表 1 相关规定执行，实行凭据按实报销的办 法。因超过乘坐标准而增加的局部自理，不予报销。2 、乘坐火车，连续乘车时间超过 4 小时的，可购同席卧铺票。3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可 乘坐飞机。4、员工长途出差，原那么上不得乘坐

5、出租车，如有特殊状况需乘坐出租车时，需经审批人 批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经 审批人签字同意，否那么不予报销。三、市内交通费包干方法1 、员工出差期间，市内交通费按每人每一天发 10 元包干使用，不再凭据报销市内交通 费。2、外地出差期间，假设遇特殊紧急状况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车 费用时不再实行市内交通费包干方法，凭据报销。3 、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销 ; 原那么上在本市内出差，

6、只报 销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊状况，不得报销出租车票。4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干方法。四、住宿费开支方法1 、员工出差期间的住宿费按附表 1 所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限 额标准局部自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。2 、同一次出差期间同类地区 住宿费标准相同的地区 能够平均计算日住宿费。3 、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用 特殊状况除外 。4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保

7、险费 等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经 审批人签批同意，否那么不予报销。五、出差人员的伙食补助1、按表 1 所规定的定额标准，以出差自然 日历 天数计算，计发员工出差期间的伙食补 助，不再报销相关的费用。2 、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。3、在出差期间，假设有参与宴请客户的，那么根据实际状况不再给予或减半给予伙食补助。六、工程建设期间的生活补助费在 VN 工程建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可给予相关项 目管理人员

8、必须额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准 确定，并经总经理批准后执行。七、出差审批和差旅费报销审批流程1 、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按? VN 工程筹建期间开办费管理 制度?中的审批流程和核销流程条款执行。2、因工出差应填写出差申请单，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。3、员工出差回到后，填写差旅费报销单、出差明细清单和出差日志，按规定的时间及审 批手续到财务部门报销，无出差明细清单和出差日志的财务不予报销。八、差旅费管理 一 加强对备用金和预借款项的管理和监督。公司员工因公借款，务必办理借款申请单。会计根据资料填写齐全，完整的经审

9、批人签批 的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人务必在付款凭证上签字。原那么上借款上前 款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正当理由 超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，假设超期时间在三个月内的收取资金占用费日息 的万分之二 ; 三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。 二 加强差旅费核销管理。1 、员工出差回到后于 5 个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从借款人的当 月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。2 、对违反规定用途和不贴合开支标准的支出以及超过1 个月以上的出差单据、假票据或不贴合规那

10、么的票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进行直接 查询，如发现有虚假行为，公司将按情节轻重处分。( 三 ) 加强原始凭证的审核。1 、原始凭证应具备的资料： (1) 、凭证名称 ;(2) 、填制凭证的日期 ;(3) 、填制凭证单 位的名称或填制人的姓名 ;(4) 、经办人的签名或盖单 ;(5) 、理解凭证的单位名称 ;(6) 、经 济业务的资料 ;(7) 、数量、单价和金额 ;(8) 、各种发票、收据务必贴合?中华人民共和国发 票管理方法?和实施细那么的规定。从外单位取得的原始凭证务必盖有填制单位的公章 ; 从个人 取得的原始凭证，务必有填制人员的签名或盖单 ; 对外

11、开出的原始凭证，务必加盖单位公章， 其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。2、对原始凭证的技术性要求：(1) 、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写务必相符。(2) 、购置实物的原始凭证，务必有手续完备的验收证明。需入库的物资，务必填写出入 库验收单，由实物保管人员按方案或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库 的物资，除经办人在凭证上签章外，务必交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上 签章。(3) 、支付款项的原始凭证，务必有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字， 并有付款的依据。(4) 、职工因公出差借款的借据，务必附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，

12、不得退 复原借款借据。(5) 、凡凭证资料不全、字迹模糊不清、与经济业务本身资料不符者，应予退回或重新补 正。九、差旅费的核算差旅费在长期盼摊费用 - 开办费的三级科目差旅费中列支。十、报告与监督检查差旅费的报告与监督制度按? VN 工程筹建期间开办费管理制度?有关规定执行。十一、其他1 、本方法经总经理批准，上报董事会备案后，于20xx 年 1 月 1 日起执行。2、本方法解释权属 VN 工程筹建部。差旅费报销管理制度(三)： 公司员工差旅费报销制度一、总那么1、为了标准出差员工的差旅费管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。3、本制度适用于本公司因公出差的

13、所有人员。二、报销标准1、出差工资 按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。2、出差住宿费(1) 住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按 25 元/ 天计算报销，超标准的，超出 局部自理。客户单位带给住宿的，无住宿补助。3 、交通费 :(1) 乘坐火车，按硬卧 ( 含硬卧 ) 以下标准报销。(2) 出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方 可报销。(3) 市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的， 可据实报销。(4) 乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。4、生活补助 客户单位带给生活的，无

14、生活补助。客户单位不带给生活，按15 元/ 天补助。5、 补助 : 领队按 10 元每一天补助，普通施工人员按 5 元 / 天补助，当月有话费补助 的，需带给话费发票。6、出差补贴 : 领队按 40 元/ 天补助，普通队员按 25 元 / 天补助。7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。 随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。8、行政、采购、办公人员出差按领队标准报销差旅费。9 、总经理出差 : 交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100 元/ 天补助。三、差旅费报销程序1 、所有报销由回到日起 10 日内应报销完毕，超过报销

15、期限，按所报金额10%罚款，如超过 2 个月未报销的公司将不予再报销。2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。3、施工及售后完成后，务必征得客户单位同意，由客户在工程效劳表上签字，与客户交 接清楚，所有借用工具交还完毕前方可离开，4、出差人员回到公司后，应凭车票日期回到第一天到办公室报到登记，将当次出差工作 资料与现场状况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实状况 属实后，在工程效劳表上签字。5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。6、员工回到公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。7 、整体报账程序

16、 : 施工单位签收?工程效劳验收表?办公室登记签字销差、仓库验收入 库财务室报账四、差旅费票据要求1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊状况，只能收据代替的，应在收据上盖业 务单位公章和联系 号码，以及开票人以备核查。2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写?票据清单?，对每一张交通 票据做出说明。3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊状况只能收据代替的，应在收据上盖供 应单位公章和联系 号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据 上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。五、其他要求1、工程效劳领队人员出差，

17、要求持续 畅通，出差前应自己交足 费，确保 无 故障。有 停机、关机及其他不畅通状况，取消当日 费补助，并按次罚款 10 元/ 次。2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额 两倍罚款，直至辞退。3、现场施工、售后、技术指导等现场效劳人员在工作时间内，务必着本公司工作服，工 作鞋。154、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每一天 元生活补助。5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的状况下，应当日往返，不得无故 逗留，一经发现，取消其所有津贴。6、出差的行程路线须贴合近路与经济原那么，合理安排路线，不得绕行。违反规定的

18、，其 超出标准的金额，自行承当，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。7、出差期间，假设发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发 生费用原因，被招待对象及其联系 和就餐金额。8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承当，请假期间无差旅 费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本 人承当。9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。10 、出差期间，假设需向客户单位借领工具物品，务必填写?物品支领单?，注明用途及 结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。11 、出差途中，不得离开施工单位做

19、私事探访私客，假设有特殊需要，需征得总经理同意 后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。12 、施工及售后效劳出差人员，除客户带给的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得 理解客户单位请吃请喝，不得理解客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受 物5 倍罚款。差旅费报销管理制度四：差旅费报销管理制度一、总那么1、为了标准出差员工的差旅费管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。二、报销标准说明:1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。2

20、、出差住宿费(1) 住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25 元/ 天计算报销，超标准的，超出局部自理。客户单位带给住宿的，无住宿补助。3 、交通费 :(1) 乘坐火车，按硬卧 ( 含硬卧 ) 以下标准报销。(2) 出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方 可报销。(3) 市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的， 可据实报销。(4) 乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。4、生活补助客户单位带给生活的，无生活补助。客户单位不带给生活，按15 元/ 天补助。5、 补助 : 领队按 10 元每一天补助，普通施工人员按 5

21、元 / 天补助，当月有话费补助 的，需带给话费发票。6、出差补贴 : 领队按 40 元/ 天补助，普通队员按 25 元 / 天补助。7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。差旅费报销管理制度(五)：企业出差费报销制度第一局部总那么第一条为了加强公司内部管理，标准公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想， 合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际状况，将财务报销分为日常办公费用、工 薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流 程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用

22、公司全体员工。第二局部借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定( 一 ) 出差借款 : 出差人员凭审批后的?出差申请表?按批准额度办理借款，出差回到5 个工作日内办理报销还款手续。 二 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款 原那么上不允许跨月借支。 三 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。 四 借款销账规定 :1 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围 使用的，须经主管领导批准，否那么财务人员有权拒绝销帐； 2 借领支票者原那么上应在 5 个工 作日内办理销帐手续。 五 借款未还者原那么上不得再次借款，逾期未还借支者转为

23、个人借款从工资中扣回。第一条借款流程 一 借款人按规定填写?借款单?，注明借款事由、借款金额 大小写须完全一致，不得涂改 、支票或现金。 二 审批流程 : 主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。 三 财务付款 : 借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三局部日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、 费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业 务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原那么上不得超出预算。第三条费用报销的一般规定 一 报销人务必取得相应的合法票据 相关规定见发票管理制度 ，且发票反面有经办人 签名。 二 填写报销单应注意 : 根

24、据费用性质填写对应单据；严格按单据要求工程认真写，注明 附件张数；金额大小写须完全一致 不得涂改 ；简述费用资料或事由。 三 按规定的审批程序报批。 三 报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。第四条费用报销的一般流程 : 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出 入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳 处报销。第五条差旅费报销制度及流程。 一 费用标准 :职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用般员工火车硬卧 120 元/天30 元/天30元/天 部门负责人火车硬卧 150 元/天 40 元/天40 元/天 总经理助理飞

25、机 200 元 / 天 50 元/ 天 50 元/ 天 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销 二 费用标准的补充说明 :1、住宿费报销时务必带给住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出 住宿标准局部由员工自行承当。2 、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准， 12:00 以后出发 或 12:00 以前到达 以半天计， 12:00 以前出发 或 12:00 以后到达 以一天计。3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原那么上采用额度内据 实报销形式，特殊状况无相关票据时可按标准领取补贴。4 、宴请客户需由总经理批准前方可报销招待费，同时按比

26、例 早餐 20%、午餐或晚餐 40% 扣减出差人当天的伙食补贴。5、出差时由对方接待单位带给餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 三 报销流程1 、出差申请 : 拟出差人员首先填写?出差申请表?，详细注明出差地点、目的、行程安 排、交通工具及预计差旅费用工程等，出差申请单由总经理批准。2 、借支差旅费 : 出差人员将审批过的?出差申请表?交财务部，按借款管理规定办理借 款手续，出纳按规定支付所借款项。3、购票 : 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票 原那么上机票一律用支票支 付，特殊状况不能用支票的，需事先书面说明状况，经审批人签字后报财务备案 。4 、回到报销 : 出差人员

27、应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填 写?差旅费报销单?，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原那么上前款未清者 不予办理新的借支。第六条 费报销制度及流程 一 费用标准1 、移动通讯费 : 为了兼顾效率与公平的原那么，员工的 费用的报销采用与岗位相关制， 即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关 管理制度规定。2 、固定 费 : 公司为员工带给工作务必的固定 ，并由公司统一支付话费。不鼓励 员工在上班期间打私人 。 二 报销流程1、公司人力资源部每月初 10 日前 将本月员工 费执行标准 含特批执行标准 交财务部。2、财

28、务部通知员工于每月中旬 20 日前 按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工 费报批手续。4、员工到财务部出纳处签字领款 每月 25 日前 。5、固定 费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，假设遇电 话费异常变动状况应到电信局查明原因，特殊状况报总经理批示处理方法。第十一条交通费报销制度及流程 一 费用标准 :1 员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的状 况下经行政部车辆管理人员同意后能够乘坐出租车； 2 市内因公公交车费应保存相应车票报 销。 二 报销流程1 、员工整理交通车票 含因公公交车票 ，在

29、车票反面签经办人名字，并由行政部派车人 员签字确认，按规定填好?交通费报销单?。2、审批 : 按日常费用审批程序审批。3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 一 管理规定 : 为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并 指定专人负责。 二 报销流程1 、购置申请 : 公司行政部每季度根据需求及库存状况按预算管理方法编制购置预算，实 际购置时填写购置申请单按资产管理方法规定报批。2 、报销程序 : 报销人先填写费用报销单 附出入库单 ，按日常费用审批程序报批。审批 后的报销单及原始单据 包括结账小票 交财务部，按日常费用报销

30、流程付款或冲抵借支。3 、费用归集 : 财务部按月根据行政部带给的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相 关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程 一 费用标准1 、招待费 : 为了标准招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。2 、培训费 : 为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各 部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训方案报总经理审批。3 、资料费 : 在保证满足需要的前提下，尽量节约本钱，注意资源共享。各部门在购置资 料前务必先填写?资料申请表?，在报销前务必到行政部资料管理

31、人员处进行登记 ( 资料管理 人员在资料发票反面签字 ) 。4 、其他费用 : 根据实际需要据实支付。( 二 ) 报销流程 :1、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。2、培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。3、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处 办理报销手续。4、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第四局部工薪福利及相关费用支出制度及流程第十四条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资 金支出制度相关规定执行。第十五条工薪福利支付流程( 一 ) 工资支付流程 :(1) 每

32、月 20 日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付 标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息) 转交财务部； (2) 总经理带给职工月度奖金分配表； (3) 财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表； (4) 按 工薪审批程序审批； (5) 每月 25 日由财务部透过银行代发形式支付工资； (6) 每月末之前员 工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。( 二 ) 临时工资支付流程同工资支付流程。( 三 ) 社会保险及住房公积金支付流程 :(1) 由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标 准交财务部进行相关的财务处理； (2) 住房公积金由人力资源部按工薪审

33、批程序申请转帐支票 支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人 力资源部专人签字确认，假设有差异应查明原因并按实际状况进行调整。( 四 ) 其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单经部门经理签字 确认财务经理进行财务复核报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。第五局部专项支出财务报销制度及流程第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询参谋费用、广告宣传活动费及其他 专项费用等。第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。 一 填写购置申请 : 按公司?资产管理制度?相关规定填写?资产购置申请单?并报批。 二

34、报销标准 : 相关的合同协议及批准生效的购置申请。 三 结账报销 :1 资产验收 软件应安装调试 无误后，经办人凭发票等资料办理出入库 手续，按规定填写报销单 经办人在发票反面签字并附出入库单 ； 2 按资金支出规定审批程 序审批； 3 财务部根据审批后的报销单以支票形式付款； 4 假设需提前借款，应按借款规定 办理借支手续，并在 5 个工作日内办理报销手续。第十八条其他专项支出报销制度及流程 一 费用范围 : 其他专项支出包括其他所有专门立项的费用 含咨询参谋、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用 支出。 二 费用标准 : 此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际

35、需要向总经理提交请示 报告 含工程可行性分析、费用预算及相关收益预测表等 ，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。 三 财务报销流程1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。2、签订合同 : 由直接负责部门与合作方签订正式合作合同， 合同签订前由公司法律参谋的审核，合同应注明付款方式等 。3、付款流程 :1 由经办人整理发票等资料并填写费用报销单 填写标准参照日常费用报 销一般规定 ； 2 按审批程序审批 : 主管部门经理审核签字财务复核总经理审批； 3 财务部 根据审批后的报销单金额付款； 4 假设需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在 5 个工 作日内办理报销手续。第六局

36、部报销时间的具体规定第十九条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时 间具体安排如下 :1 、财务报销 : 公司财务部每周四为财务报销日。假设当月的最后一个报销日在该月的28 日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第七局部附那么第二十条本制度解释权归公司财务部。第二十一条本制度经总经理办公会议讨论透过并由董事长或其授权人签字后生效。差旅费报销管理制度六差旅费报销管理制度范本一、办理程序1 、出差人员务必事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门 负责人签署意见、分管领导

37、批准前方可出差。2、出差人员借款需持批准后的出差申请单，填写用款申请单，列明用款方案，由部门负 责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批前方可借款。3、出差人员回公司后，应构成出差完成状况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导 考核结果，签署考核意见。4、审核人员根据签有分管领导考核意见的出差申请单和有效出差单据，按费用包干标准 规定，经审核前方可报销差旅费。公司差旅费报销制度。5 、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特 殊原因或状况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见前方可报销。6 、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报

38、销差费，每一天按30 元罚款，假设迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月 30 元累积加罚 发票日期 ，并追究其部门担保人职 责。7、出差时借款，本着前账不清、后账不借的原那么，延误工作职责自负，特殊状况由总经 理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的职责。二、费用标准总体原那么 : 对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行包干使用，节约归己，超支不 补。预申请三、报销方法 一 住宿费报销方法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原那么上按规

39、定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官 员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务状况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 公司差旅费报销制度。4、住宿费标准一般指每一天每间，假设为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总 以上人员出差，可单独住宿。 二 伙食补助费报销方法中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本市按半天补助；中午 12 时前抵 达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市按全天补助。 三 交通费报销方法1 、旅途中贴合乘卧 从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上或连续乘车时 间超过 12 小时 而未乘座卧铺，特快按票价 50%，其它列车票价

40、60%予以补助。订票费、退 票费原那么上不予报销，如遇特殊状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。2 、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消 乘坐出租车办事需经主管领导同意 。3 、出差人员原那么上不得乘左出租车，但以下状况除外 :1出差目的地偏远，没有公共交通工具的；2携有巨款或重要文件须确保平安的；3收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；4陪同重要客人外出的；5执行特殊业务或夜间办事不方便的以上状况须请示部门主管同意前方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家 探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假

41、考勤。 遇有特殊状况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意前方可报销。 四 通讯费报销方法除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每一天补助 10 元通讯费，特殊状况需经主管领导 批准。 五 其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准 并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保存完整车 船 票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司 代为订票的，应保存复印件作为审核依据。3、驾驶员外出按 15 元 / 百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。2、去往集团办事

42、处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承当，不享 受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法回到办事处就餐，可享受伙食补助费， 但需持有办事处负责人的签字确认证明。3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议 费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。4 、外出学习、驻厂人员，伙食补助每一天16 元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。五、本制度自发布之日起执行。差旅费报销管理制度七：一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均 价。一般同性二人一齐出差的，按一个

43、房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一 律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的， 多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控 制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准前方可乘坐飞机。3. 市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原那么，优先选取地铁、公交结 合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。4. 出差补贴：出差补贴原那么为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发 票报销，标准为 50 元 / 天，其中分为早餐 10 元

44、，午餐 20 元，晚餐 20 元。假设已报销陪同客 户就餐的招待费，那么扣除相应的餐费补贴。5. 话费： 话费补助每月 150 元，凭发票报销。为了工作的方便和便于联系，每 月报销话费的 不得少于规定的开机时间。工作日：早8：00- 晚 21 ：00 节假日：早 10 ：00- 晚 18：00 。6. 业务招待费：因业务需要发生招待费的应透过出差方案、客户拜访方案等事先上报并 列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。7. 礼品赠送：除了务必当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原那么上由 上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。务必当面

45、赠送的礼品须在出差方案 或者客户拜访方案中事先向领导提出申请。二、出差方案和出差报告1. 出差方案：出差前须提前三天提交出差方案给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费工程及费用预算 等资料，经部门主管批准同意后再出差。2. 出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差方案和出差 报告可使用同一张表格。上海鸿晔电子科技三、拜访方案和拜访报告拜访市内客户需填写拜访方案，于每周三下班前将下周客户拜访方案发邮件给部门主管， 同时总结上周客户拜访报告，格式可参考出差方案和出差报告，详细列明拜访客户全称、接待 人、接待人联系

46、方式、拜访目的、拟发生的业务招待费工程及费用预算等资料四、费用报销流程1. 报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费用真实性合 理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程，再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销 付款。报销流程一般需耗时 10 天左右。2. 报销程序：由报销人填写报销单，将出差方案和出差报告、拜访客户记录表、费用报 销明细表等发送给部门主管及财务部相关审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出 差及拜访报告、费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理签署审批， 整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。3. 发票考前须知：发票按日期顺序依

47、次粘贴，并与报销单一一对应，同一天的发票那么按 时间顺序依次粘贴，时间早的发票贴在上面，时间晚的发票贴在下面。假设遗失票据或发生无票 据的费用，须由报销人自行找其他类似发票代替并附上书面报告写明用其他发票代替的原因， 经总经理审批后再交财务出纳报销。超标准的票据由总经理根据报销人提交的书面申请进行审 批。4. 其他报销考前须知详见?上海鸿晔财务报销具体规定 20xx 年第 1 号文 ?五、附那么1. 财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明。2. 本制度由财务部负责解释和修订，并自 20xx 年 5 月 1 日起正式执行。差旅费报销管理制度八：. 特作为了更好地调动业务人员的极积性 . 保证公司出差人员在外工作与生活的根本需要，提 各类业务人员的办事效率，有效控制差旅费用的支出，根据目前运行中存在的实际状况 部份适当调整，修定本方法 . 从频布之日起生效 . 原规定同时废止