物资采购领用管理规定

1、物资采购、领用管理规定为了规范公司的物资采购行为，降低物资采购成本，确保公司 各项物资供应，加强企业物资采购的监督管理，特制定本规定。一、物资采购遵守的原则1、未经审核批准的请购物资一律不得采购；2、库内已有闲置物质应首先使用；3、凡本地区能解决的，不到外地采购；4、对长期订货和大款项的进货， 应通过签定合同和实行银行结 算方式（转帐支票、电汇、汇票、银行承兑汇票） ；5、在比价过程中， 严格执行同类的企业比质量， 同样的质量比 价格，同样的价格比信誉，择优确定采购单位。6、对于先试用的物资，不得在试用鉴定前采购。二、物资采购管理 为节约采购成本，公司实行按月上报采购计划。各部门编制采 购计划

2、时，要从实际工作出发，避免盲目填报，由于上报物资采购 计划失误，造成物资积压损失，由部门负责人承担经济责任。各部门物资采购计划单由部门编制 （附样表），经办人和部门负 责人签字，要按程序进行上报。 在每月 25 日前向公司采购人员上报 下个月的采购计划单，物资采购人员根据库存和实际使用情况审核 后，按工厂和工程项目分别汇总编制采购用款计划表 （附样表），于 每月 30 日前报分管副总和总经理签署意见后， 报财务备案。各部门 如不按规定时间上报计划，造成物资缺口及发生经济损失，由迟报 部门负责人承担经济责任。计划外急需采购的物资，由基层部门填制急需物资请购单 ， 部门负责人签字，分管副总签署意见

3、，总经理批准。办公用品的采购，各部门根据使用情况，填写办公用品申领表 于每月 25日前统一报公司行政部， 由行政部根据实际使用情况汇总 后统一采购。各部门不得自行购买。物资采购时必须严格按照采购原则、采购计划进行采购，保证 做到不错订、不漏订，及时准确做好物资货源落实工作。签订物资 采购合同时，要严格执行合同法和公司合同管理制度，合同中要明 确数量、规格、型号、价格、质量标准、交货期、交货地点、结算 方式、运杂费承担者、发票、包装、运输、验收方式、经办人经济 责任以及其他需要明确的事项， 一般按照先验收后付款的原则进行， 特殊情况先款后货的需经总经理批准，质量、数量有误的全部由采 购人员承担。

4、对短缺物资，采购员要征求使用部门的意见，在使用部门同意 后方能采购可以接受的代用品，否则，出现后果由采购人员负直接 责任。采购人员必须按采购作业期限运作，对不按计划要求及质量要 求采购，造成的超储积压，损失均由采购人员承担经济责任。对采购人员未能及时完成采购任务时，应及早报告部门主管说 明异常原因，提出相应意见方案， 采购人员应及时与使用部门沟通，拟订补救办法和处理对策，特别重大事项，应汇报总经理。三、应付货款的管理 支付货款时，统一由采购人员负责办理付款审批手续，支付先 付款后提货的款项， 付款审批单必须附采购合同， 货到付款的款项， 付款审批单必须附发票和入库单。四、货物的验收入库管理1、

5、采购人员办理完采购手续后要及时跟踪物资的入库情况。 物 资入库时，采购人员要协同保管人员与交货人、使用部门主管或项 目工程师办理验收手续，核对清点物资名称、规格、质量、数量是 否与计划、合同及购货凭证相符，检查包装封印是否完好，计量物 资按净重验收，保管人员和采购人员应按验收单上的要求签字，以 履行其职责。2、仓库保管人员在验收过程中发现的问题， 要及时通知物资使 用部门和物资采购人员，并同时做出记录备案，分清责任，责任不 清时严禁验收入库。3、验收中的不合格物资， 严禁接受， 如出现工作失误或故意验 收，保管人员负全部经济责任。4采购人员对款已付而货未到， 或货到发票未到， 应及时通知 对方

6、经办人，尽快查实情况。5采购的工程物资， 需直接发货到施工工地的， 采购人员在签 定采购合同时必须写清收货地点和收货人，要及时跟供应方沟通。 物资到达工地时，采购人员要协同工程项目负责人办理验收入库手 续，同时办理物资领用手续，开出领料单，由工程队接受货物的经 办人和负责人签收，并将入库单和领料单的财务联于当日转交财务 部保存。五、货资的发放管理1、物资的领用、 发放，需按“先进先出，计划供应，节约用料” 的原则进行发料，发货时要坚持一核对、二签字、三记帐、四盘点 的程序，对违反发料原则造成物资失效、霉变、大料小用、优材劣 用以及差错等损失，保管人员承担全部经济责任。2、各部门领用材料时，必须

7、填制“领料单” ，由经办人和部门 负责人签字，仓库保管员按签字后的领料单开出库单进行发货，并 将领料单附在出库单的后面，填写出库单时必须按出库单规定的格 式填写完整。3、保管人员应严格遵守先办理领料手续后出货的原则， 严禁先 出货后补办手续和白条发货。4、各部门邻用材料时， 应严格按照部门领料单规定的内容和要 求填写，不准在领料单上作任何改动，如填写错误必须重写。5、各种物资材料的转让和外售时， 需经公司分管领导和总经理 审批，（经办人按购入物资成本， （含运费，采购费用等）另加管理 费，进行对外报价），仓库保管人员凭财务部收款凭证， 方可办理出 库手。6、办公用品的领用： 各部门在领用办公用

8、品时， 一律凭部门月 底填写的办公用品申请表中明细，由办公室主任审批，办理领用登 记手续。7、生产用原料、劳动工具、维护材料（包括设备配件等）的领 用部门负责人审批，领用后作登记管理，工具采用交旧领新制。8、物资出库后仓库保管员要及时登记帐簿， 太阳部的保管员按 月要与成本会计核对帐目，确保货物数量准确无误，成本会计按月 向财务部填报物资进、销、存月报表，财务部相关人员要协同保管 员和成本会计每月对货物进行实地盘点， 做到帐帐相符， 帐物相符， 帐卡相符，卡物相符。9、所有发料凭证、 原始单据应由保管人员妥善保管， 按月装订， 发料凭证、原始单要按财务制度的保管时间和销毁程序办理，不可 丢失，

9、否则，应承担全部经济责任。10、退库的材料范围包括生产任务完成或竣工多余物资； 借领、 借发物资；车间小库多余物资。退库时，物资必须完好，物资退库 单与原领料单内容要相同，物资退库时保管员要认真进行验收，因 物资质量不合格退库，必须进行技术鉴定，出示有充分数据的检查 证明方能退库，以便与生产厂家交涉退货。11、对超储物资应积极调剂，正常存储物资一般不予调剂，凡 对外调剂的物资必须由物资采购人员申请， 分管领导或总经理审批， 其他任何人无权处理。12、严禁将物资借给外单位（个人）使用，违者罚款 500 元， 同时追回外借物资，追回物资磨损、损坏的，由责任人按价赔偿。10附则：本规定自发布之日起实

10、施，由财务部负责解释固定资产核算管理细则为了加强对公司所属固定资产的管理，使固定资产的管理工作规范化。特制定本规则。本规则中的固定资产是指凡是用于生产经 营管理中，使用在一年以上的设备、器具、车辆、电脑等资产。资产采购1实行严格的请购审批和手续。 由使用部门提出使用申请， 交 公司行政部门办理有关审批手续，统一采购。固定资产修理1固定资产的修理统一由行政部门负责。 经常性（中，小修理） 修理费做入当期损益，大修理费用可按计划采用预提或待摊的方法，计入当期损益。固定资产折旧1折旧应按月计提。 月份内开始使用的固定资产， 下月起计提 折旧，月份或停用的固定资产，下月起停止计提折旧。初可提取折旧的固

11、定资产帐面原价。3固定资产的净残值率为原价的 3%。4折旧年限根据公司固定资产目录中规定年限确定。 5折旧方法采用平均年限法。6各部门直接使用的固定资产所提取的折旧费计入部门当期费用。公司对固定资产应建立卡片，按部门和使用人编号登记。固定资产保管1行政部负责公司固定资产的入库、 出库、调配、盘点、封存、 处置以及其他管理工作，定期盘点。按固定资产的名称、规格分别建立管理档案。 将各资产维修卡，使用说明书和发票复印件存入档案以便维修时使 用。同时，行政部负责公司公共使用的资产（如复印机、传真机、 笔记本电脑等）的日常管理工作。2对固定资产的日常保管，实行“归口管理”的原则，即 实行“谁使用，谁保

12、管”的办法，一旦发生遗失、毁损，具体使用 人、部门主管承担相应的责任。3行政部和财务部负责登记固定资产帐务， 定期或不定期组织 对固定资产进行实物盘点，以核对帐面资产与实际资产是否相符， 如有盘盈、盘亏，查明原因，提出处理报告，作出相应处理。为便 于审查、核对，行政部对所有属于公司的可移动的固定资产即“动 产”进行编号，并贴上相应的标签，归口管理部门、个人必须注意 保管，一旦；发生毁损，立即到行政部索要新标签，重新粘贴。固定资产使用1属于个人专用的资产。 员工仅拥有有限的使用权和有限的维护权，只能用于处理与工作相关的业务。为了延长固定资产的使用寿命，公司员工应 在下班或外出办事时将自己所用机器

13、关闭，如发现未关机次数过多 （一周超过两天），公司可以对使用人给予一定的处罚。 员工离职时， 个人专用设备应由公司指定的设备技术人员验收签字后，方可到行 政部办理固定资产入库和工资结算手续。2公用办公设备，如电脑、复印机、打印机、传真机、服 务器、笔记本电脑、扫描仪等。由行政部指定专人负责保管，负责 为公司所有部门、员工提供服务。行政部在提供服务时，必须在“ XX 设备使用记录”上进行登记，注明使用项目、数量等事项，并经使 用人签字认可。携带笔记本电脑，必须在 xx 设备使用记录上进 行登记。携带其他的固定资产出公司，如维修，会议，举办活动， 必须经行政部批准。3对于员工个人、部门专用的资产，个人、部门只有有限 的使用权和保养义务，不论何种原因发生的资产损坏，必须报知行 政部安排维修，不得擅自拆卸机器维修、更换配件。4行政部有权对资产使用情况进行审查， 对违反本条款规定的 员工，处以 100 400元的罚款， 具体金额根据实际情况由行政部确 定。5固定资产调配。（1）同一部门个人专