看看美国养老计划

1、看看美国养老计划美国人崇尚“为养老而投资（理财）”，私人养老金（高 达 21 万亿美元）正是美国资本市场的第一大机构投资者。 生活在美国，必须懂得人生最重要的 10 个法定年龄的意义 和作用，它会直接关系到你生活的质量和品质。中国人是否 可以借鉴， 我们是否也需要这些东西？ （一）21 岁 根据美 国法律规定：凡是不满 21 周岁的雇员，雇主有权将其排斥 在401 （ K）计划覆盖范围之外。 也就是说，若雇主提供401（K）计划，凡是年满21周岁的雇员，都有资格参加雇主提 供的401（ K）计划。这一规定主要是为了防止雇主在“年龄” 上对参加者资格的歧视性限制。据美国国税局（IRS）统计，在所

2、有雇主建立的401 （K）计划中，大约64%的计划将雇 员年满21周岁作为参加401 （ K）计划的必要条件。当然， 也有不少大方慷慨的雇主将参加401 （ K）计划的最低年龄要求降至 18 岁的。 （二）50 岁 美国法律规定，凡是年满 50 周岁的雇员，私人养老金（也就是中国人所说的“企业年 金”或“职业年金”计划的个人缴费可以在法定缴费标准上“追 加缴费”，而 50 岁以下的雇员则没有这一追加缴费的资格。 这一规定是对“老雇员”加速储备补充养老金的照顾和政策鼓 励。 （三） 59 岁半 美国法律规定，私人养老金可以无惩罚 提取的最早年龄，必须年满 59 岁半。作为长期积累的补充 养老储备

3、，一般不允许提前支取。 但法律也有例外，如果 因为医疗、教育、首套房购置等支出需要，个人或家庭财务 却无力支付，而且再也找不到新的融资来源，这时允许向私 人养老金计划管理者提出申请，便可从自己的个人账户取款 或贷款，但这一取款除了必须缴纳普通个人所得税外，还必 须加征 10%的惩罚税。如果计划参加者年满 59 岁半后，从 私人养老金个人账户中取款，就只用缴费普通个人所得税， 而不会罚税。 （四） 62 岁 美国法律规定，社会养老保险 （OASDI ）参加者领取退休金的最早年龄为 62 岁，而且在 62 岁至法定正常退休年龄（ 66 岁）之间退休，则每月给付 的养老金就要按比例扣减。 62 岁是

4、美国人允许提前退休的最 早年龄，提前退休越早，则养老金扣减比例越大。比方，最 大扣减比例就是选择 62 岁退休的人，养老金比正常退休要 扣减大约 30%。 （五）65 岁 美国法律规定，凡是有收入 者，都必须强制性参加社会医疗保险（ Medicare ），并缴费 医保税。但是，医保参加者只能在年满 65 周岁后，才能有 资格享受医保支付。也就是说，尽管你一辈子为医保缴费， 但你在 65 岁以前没有资格享受医保支付。这一点正是美国 医保的精妙之处， 65 岁以上的老年人患病率高，重大疾病、 慢性病频发，因此，美国政府将全部医保资源统统集中提供 给这一特定人群。人人缴费积累，但必须步入老年人群后享

5、 用。实际上，美国人这一做法是借用了社会养老保险的思路 和原理，反而歪打正着。 中国人不禁会问： 65 岁以下的美 国人不能刷社会医保卡看病，他们靠什么支付医疗费用？答 曰：全靠雇主提供的补充医保，即团体健康保险，而且它不 仅为雇员本人提供医疗保障，而且好的雇主也为雇员全家提 供配套补充医保。这就是美国企业家的责任。这就是市场化 程度最高的美国医疗保障体系。 （ 六）66 岁 美国法律规定， 现行正常退休年龄为 66 岁。在 62 岁至 66 岁之间办理退休 的，称为“提前退休”，每月养老金必须按比例扣减。只有达 到 66 周岁以后办理退休的，才能拿到足额甚至更高的养老 金标准。 （七） 67

6、 岁 美国法律规定，从 2027 年开始，美 国人的法定退休年龄将正式延长至 67 岁。 （八） 70 岁 美 国法律规定，鼓励人们自愿推迟退休。自愿推迟退休，是指 社会养老保险的参保人自愿推迟办理领取退休金的年龄。在 年满 66 周岁法定退休年龄后，如果你不办理退休手续，也 不领取退休金，那么，延迟退休的时间越长，则将来领取的 养老金标准就会越高，这是一种奖励推迟退休的政策。按政 策规定，最大奖励退休年龄为 70 岁。 如果你到 70 岁才办 理退休手续，并首次开始领取养老金，那么，你可以获得比 正常法定退休年龄高出大约 30% 按月给付的养老金。 如果你 想学习巴菲特，一直工作到生命的尽头

7、而不办理退休手续， 也不领取国家社保养老金，也是完全可以的。美国人自愿加 奖励的推迟退休精神，值得我们学习和借鉴。 （九） 70 岁 半 私人养老金作为一种补充养老计划，它既不允许你提前 支取，同时也不允许你终身不取， 或完全留给下一代。 因此， 美国法律规定，最迟年满 70 岁半后，你必须每年从你的私 人养老金账户中提取不低于规定的额度使用，否则，除征缴 个人所得税外， 还将加征 50% 的惩罚税。 这表明它鼓励老年 人消费， 不支持老年人储蓄。 中国老年人多为孩子贡献毕生， 这一政策尤其值得我们学习和借鉴。 （十）结婚 10 年以上 的离异者 美国法律规定，凡是维持婚姻 10 年以上的夫妻， 如果离婚并不再婚，则退休时的养老金支付方式允许参保人 自己选择：既可以选择领取自己实际标准的养老金，也可以 选择按前配偶养老金标准的一半来领取自己的养老金。 无 论你选取哪一种养老金计算标准，都不会影响或减少你的前 配偶的养老金既定水平，而是由社保制度承担这一额外支付。 例如：结婚 15 年后离婚的前夫妻二人，他们没有再婚，退 休时，假设前妻月养老金为 1500 美元，而前夫的月养老金 为 4000 美元，那么，前妻可以选择按前夫标准的一半来领 取养老金，即4000/2 = 2000美元，高于自己的1500美元。 这样，前夫的月养老金仍为 4000 美元，而前妻的月养老