(完整版)银行内部控制过程评价_9安全保卫活动

1、银行内部控制过程评价一一安全保卫活动1评价内容评价要点和评价方法（不限于此）评价 结果备注内部控制环境一、公司治理本条是对商业银行公司治理的综合评价，不 作为单项评价的内容。二、董事会、监事 会、高级管理层责任本条是对商业银行董事会、监事会、高级管 理层责任的综合评价，不作为单项评价的内 容。三、内部控制政策1 1、疋否识别并制疋安全保卫政策？（查阅书 面资料）2 2、安全保卫政策是否符合商业银行的经营宗 旨和发展战略？（询问并查阅书面资料）3 3、安全保卫政策是否符合法律法规和监管要求？（查阅书面资料）4 4、安全保卫政策是否传达到保卫干部、经 警、营业网点安全员和员工，并为其所熟 悉？（询

2、问并查阅）5 5、安全保卫政策是否一贯得到执行？（查阅 书面资料）6 6、安全保卫政策是否发挥作用？（查阅书面 资料）7 7、安全保卫政策是否定期进行评审，并根据 经营环境、管理部门要求适时进行调整？（询问并查阅）四、内部控制目标1 1、安全保卫是否建立内部控制目标？（查阅 书面资料）2 2、安全保卫内控目标考虑了哪些要求？是否 体现了内控政策的要求？（询问并查阅）3 3、安全保卫内控目标是否分解？是否进行监 测和考核？（询问并查阅）4 4、安全保卫内控目标实现情况如何？（询问 并查阅）5 5、如何通过安全保卫内控目标提高安全保卫 管理水平？（询问并查询）银行内部控制过程评价一一安全保卫活动2

3、评价内容评价要点和评价方法（不限于此）评价结果备注五、组织结构1 1 是否设立清晰的安全保卫组织体系？（询问并查阅）2 2、安全保卫工作岗位设置是否做到分工合 理、职责明确？（询问并查阅）3 3、安全保卫组织体系有关规定是否得到遵 循？（询问并查询）4 4、安全保卫业务组织结构是否发挥作用？ （询问并查阅）5 5、安全保卫业务组织体系是否适时进行评 估并根据需要进行调整？（查阅书面资料）六、企业文化1 1 是否有明确的安全保卫文化？（询冋并 查阅）2 2 安全保卫文化是否体现案件和风险控制 的理念？（询问并查阅）3 3、安全保卫文化如何向员工贯彻？（询问 并查阅）4 4、安全保卫文化在引导保卫

4、干部、经警、 营业网点安全员和员工形成风险意识、规范 行为方面是否发挥作用？（询问并查阅）5 5、安全保卫文化是否适时进行评估？（询 问并查阅）银行内部控制过程评价一一安全保卫活动3评价内容评价要点和评价方法（不限于此）评价 结果备注七、人力资源1 1 是否建立安全保卫人员管理政策和程序？（查阅书面资料）2 2 安全保卫人员的职责、权限和任职条件是 否得到明确的书面规定？（查阅书面资料）3 3、现有安全保卫人员是否能够达到任职要 求？若达不到，如何解决？（询问并查阅）4 4、对安全保卫人员培训如何开展？（询问并 查阅）5 5、对安全保卫人员如何进行考核、激励？（询问并查阅）6 6、是否建立安全

5、保卫人员的尽职要求？是否 建立安全保全工作尽职问责制，明确规定安 全保卫岗位职责？（询问并查阅）7 7、安全保卫人员有关政策和程序是否得到遵循？（询问并查阅）8 8 有关安全保卫人力资源管理的政策和程序 是否发挥作用？（询问并抽样检查）9 9、安全保卫人员管理政策是否适时调整？（询问并查阅）风险识别与评估八、经营管理活动风 险识别与评估不作为单项评价的内容九、法律法规、监管 要求和其他要求的识 别1 1 是否对安全保卫工作有关法律法规、监督 要求和其他要求进行识别和控制？（询问并 查阅）2 2 对安全保卫有关法律法规、监管要求和其 他要求是否向员工进行传达，并为员工所熟 悉？（询问并查阅）银行

6、内部控制过程评价一一安全保卫活动4评价内容评价要点和评价方法（不限于此）评价 结果备注十卜、内部控制方案1 1 疋否针对不可接受风险制疋安全保卫控制 方案？制定了哪些安全保卫内控方案？（询 冋并查阅）2 2、安全保卫（物防、人防、技防）的风险如 何控制？（询问并查阅）3 3、安全保卫内控方案是否得到有效实施？ （询冋并抽样评价）4 4、安全保卫内部控制方案是否有效？（查阅 书面资料并现场观察）5 5、安全保卫内控方案如何进行改进？（询问 并查阅）内部控制措施十、运行控制1 1 是否制定安全保卫业务操作程序？（询问 并查阅）2 2、安全保卫程序是否覆盖安全保卫工作全过 程并符合法律法规和监管要求

7、？（询问并查 阅）3 3、聘用押运和营业网点保安员是否经公安部 门进行资格认定，且符合条件？（查阅书面 资料）4 4、是否严格执行安全保卫操作程序？（查阅 书面资料）5 5、安全保卫工作的程序是否有效？（结合内 控绩效检测结果进行评价）（询问并实地查 看）6 6、安全保卫工作程序是否定期检讨更新？（询问并查阅）十境卜二、计算机系统环養下的控制不作为单项评价的内容银行内部控制过程评价一一安全保卫活动5评价内容评价要点和评价方法（不限于此）评价 结果备注十三、应急准备和处 置 1 1安全保卫部门是否能够识别可能酿成案 件和风险的紧急情况？（询问并查阅）2 2、安全保卫部门是否针对可能酿成案件和 风

8、险的紧急情况制定应急预案？（询问并查 阅）3 3、在发生紧急情况时安全是否启动应急预 案？（询问并查阅）4 4、应急预案是否能有效减少与消除紧急情 况带来的不良影响？（询问并查阅）5 5、是否对安全保卫应急预案进行定期评 审？（询问并查阅）监测评价与纠正十四、内部控制绩效 监测不作为单项评价的内容十五、违规、险情、 事故处置和纠正与预 防措施1 1 是否建立安全保卫职责追究制度？（查 阅书面资料）2 2、是否建立安全保卫紧急预案？ （询问并 查阅）3 3、安全保卫紧急预案是否符合公安部门和 监管工作要求？（询问并查阅）4 4、如有安全紧急情况是否启动紧急预案？ （询问并查阅）5 5、对安全保卫

9、环节出现问题是否经过适当 程序确认，并督促相关人员及时进行纠正？（询问并查阅）6 6、紧急预案是否定期更新？（询问并查 阅）十六、内部控制体系 评价本条不作为单项评价的内容。十七、管理评审本条不作为单项评价的内容。十八、持续改进对安全保卫内部控制是否进行过改进？（询 问并查阅）银行内部控制过程评价一一安全保卫活动6评价内容评价要点和评价方法（不限于此）评价 结果备注信息交流与反馈十九、交流与沟通1 1 是否建立安全保卫交流沟通方式并形成制 度？（询问并查阅）2 2、安全保卫检查情况是否进行通报？（询问 并查阅）3 3、对重大安全保卫风险是否及时报告？（询 问并查阅）二十、内部控制体系 对文件的要求1 1 安全保卫内部控制文件是否充分？（查阅 书面