T6财务业务一体化上机练习题教学教材

1、T6 财 务 业 务 一 体 化 上机练习题精品资料T6 财务业务一体化上机练习所有操作只需要使用账套主管操作即可一、 单位信息1、核算单位名称：北京恢弘机械制造有限公司，简称北京恢弘机械。主营业务是生产并销售机械设备。一般纳税 人。2、2015年 12月购买用友 T6企业管理软件，并同月启用总账、应付管理、应收管理、工资、固定资产、采购管理、 销售管理、库存管理、存货核算模块、委外管理、生产制造、成本管理。3、账套号任选4、账套启用日期： 2016 年 6 月 1 日。5、会计期间设置： 6 月1 日12 月 31日。6、公司地址：北京市海淀区海淀区北清路69 号；法定代表人：本人姓名；邮政

2、编码：100088；联系电话及传真：67256688 ；纳税人登记号： 110108200612091。7、记账本位币代码： RMB；本位币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：小企业会计准则（2015 年）。账套主管：本人姓名8、客户、供应商、存货进行分类管理；9、进行业务处理时，存货数量、开票单价和件数的小数位均为4；存货单价及换算率的小数位均为 4。10、部门编码方案 2-2供应商分类编码方案 2客户分类编码方案 2存货分类编码方案 2 企业基础信息1、操作人员及其权限：编号人员权限001陈晓玄系统初始设置，初始余额录入，建立物料清单，各模块月末结账。002高盛鸣销售订单，销售发货单管

3、理003李小羽出入库管理004陈美美采购订单，采购到货单管理005王以农生产006朱健审核发票，审核凭证，记账，报表定义007张恬恬填制发票，采购结算，添置凭证，自动分录，记账凭证，账簿查询008操作员姓名账套主管009赵飞工资2、部门及职员信息：序号部门职员编码职员名称职员属性1总公司办公室1001操作员姓名法人代表2财务部2001朱健财务主管2002张恬恬制单3人力资源部3001赵飞负责人4信息部4001陈晓玄系统管理员5销售部5001高盛鸣销售人员6组装中心6001王以农生产人员7采购部7001陈美美采购人员8仓储部8001李美美仓库主管3、客户资料：客户分类：类别编码类别名称01一级客

4、户02二级客户03零散客户客户档案：客户编码客户名称客户简称所属分类分管部门01北京星际集团星际01销售部02飞天公司飞天02销售部4、供应商资料：供应商分类：分类编码分类名称01委外件供应商02一次性供应商供应商档案：供应商编码供应商名称供应商简称所属分类码分管部门名称0101北京天成构件厂北京天成01采购部0102北京达达制造公司北京达达01采购部0103北京精益工具厂北京精益02采购部5、存货资料：存货分类：分类编码分类名称01原材料02半成品03产成品6、计量单位资料：计量单位组：个单位编码单位名称计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别01套01个无换算02个01个无换算7、存货档

5、案：物料编码物料名称供应类型计量单位WL01A1外购、生产耗用个WL02A2外购、生产耗用个WL03A2外购生产耗用个WL04B外购销售生产耗用套WLA01A委外销售生产耗用个WLB01甲设备自制销售套8、仓库资料（所有仓库选用移动平均计价方法）仓库编码仓库属性仓库名称是否参与 MRP运算K01普通仓原辅料库是K02普通仓成品库是K03普通仓半成品库是9、物料清单：母件编码母件名称子件编码子件名称基本用量分子仓库WLA01AWL01A1101WL01A2101WL01A3101WLB01甲设备WLA01A103WL04B10310、凭证类别：记账凭证11、结算方式：现金支票转帐支票12、收发类

6、别：采购入库、销售出库、材料出库、产品入库13、采购类型：标准采购，采购入库，是 现金采购，采购入库，否14、销售类型：一般销售，销售出库，是 促销销售，销售出库，否15、发运方式：公路、铁路三、 期初余额1、存货期初：仓库存货名称规格型号计量单位数量单价金额原辅料库a2个8005040 000原辅料库a1个7509067 500原辅料库a3个8008064 000半成品库B套600500300 000半成品库A个1 700210357 000成品库甲设备套600780468 0002、库存期初：按照存货期初取数3、5月份向北京天成构件厂订购 A1共计 100个，不含税单价 85 元/个已入库

7、，但是没有来发票4、应付期初：应付北京天成构件厂其他应付款 107500 元人民币 应付北京达达制造公司其他应付款 64000 元人民币5、应收期初： 应收飞天公司其他应收款 56700 元人民币 应收北京星际集团其他应收款 45600 元人民币6、总账期初（不考虑累计发生额、半成品成本计入原材料科目）： 应收账款、应付账款科目设置往来辅助核算，通过取数操作导入期初余额。 收到投资方投资新生产设备 1 台，金额 600000元人民币 现金 5000000元人民币，银行存款 40000 元人民币 应付职工薪酬 500000 元人民币 2011 年从北京建设银行贷款 5000000 元人民币 上年

8、未分配利润存货期初： 367300资产辅助核算期初余额负债及所有者权益辅助核算期初余额1001-现金4,600,000.002121-应付账款171,500.001002-银行存款40,000.00北京天成构件厂107,500.001131-应收账款102,300.00北京达达制造公司64,000.00飞天公司56,700.002151-应付工资500,000.00北京星际集团45,600.002301-长期借款5,000,000.001211-原材料828,500.003101-实收资本600,000.001243-库存商品468,000.00314115-未分配利润367,300.0015

9、01-固定资产600,000.00四、 日常业务1、2015/12/01 业务员陈美美向北京天成构件厂询问A1 的原币单价 95 元/ 个，觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为 300 只。 考点：采购请购单2、2015/12/02 上级主管同意向北京天成构件厂订购 A1共计 300个，原币单价为 95元/ 个，要求到货日期为2015/12/03 。 考点：采购订单3、2015/12/03 收到所订购的 A1 共计 300 个。考点：采购到货单仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢 344、2003/12/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。发现有5 个 A1 不符

10、合要求，退货给供应商（需要增加不合格处理方式和不合格原因设置），并填制采购入库单。 考点：采购检验，采购入库单5、当天收到该笔货物的专用发票一张，并与采购入库单结算。考点：采购全部结算6、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。考点：应付模块单据审核、制单7、2015/12/05 业务员陈美美向北京精益工具厂订购 A2共计 500个，原币单价为 45元/ 个，要求到货日期为2015/12/06 。 考点：采购订单8、2015/12/06 收到所订购的 A2 共计 500 个。考点：采购到货单9、2015/12/06 将所收到的货物入原材料仓库。并填制采购入

11、库单。 考点：采购入库单10、2015/12/07 收到北京精益工具厂出具的普通发票一张,数量 100个，原币单价 45 元。收到运费发票一张 3000元考点：采购部分结算人民币，税率 7%，并与采购入库单结算。11、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。考点：应付模块单据审核、制单11、2015/12/07 收到北京天成构件厂订购 A1共计 100 个的专用发票，由于价格原材料价格上涨，导致每个原币单价上涨 5 元，与期初采购入库单结算，业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。考点：采购暂估入库单与发票结算12、2

12、015/12/07 业务员陈美美向北京精益工具厂订购 A3共计 450 个，原币单价为 85 元，要求到货日期为2015/12/07 。 考点：采购订单13、2015/12/07 收到所订购的 A3共计 500 只。 考点：采购到货单14、 2015/12/07 将所收到的货物入原材料仓库。并填制采购入库单。考点：采购入库单考点：采购现结15、同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付全部货款。16、2015/12/08 北京星际集团公司想购买 10 套甲设备，向销售部了解价格。销售部报价为含税单价 6400元/ 套。填制并审核报价单。考点：销售报价单17、该客户了解情况后，要

13、求订购 10 套，要求发货日期为 2015/12/13 。填制并审核销售订单。 考点：销售订单18、 2015/12/08 生产车间主管王以农安排投产，完工日期 2015/12/13 （需要运行 SRP运算）。 考点：生产SRP参考销售订单运算19、 2015/12/13 销售部从成品仓库向北京星际集团公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。 考点：销售专用发票考点：应收模块单据审核、制单20、业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。21、2015/12/13 飞天公司想购买 3500 套甲设备，向销售部了解价格。销售部报价为含税单价6400 元/套。填制并审核

14、报价单。 考点：销售报价单22、该客户了解情况后，要求订购 3500 套，要求发货日期为 2015/12/30 。填制并审核销售订单。 考点：销售 订单23、 2015/12/13 生产车间主管王以农预计未来需要生产7000 套甲设备，下达预测单 7000 套，完工日期 2015/12/25需要运行 SRP运算），生成计划并审核考点：预测单、生产 SRP运算、审核计划24、 2015/12/13 业务员陈美美根据采购计划向北京精益工具厂订购采购计划量，要求2015/12/19 必须到货。考点：参照采购计划生成采购订单25、2015/12/19 收到所订购所有原材料，并填制采购入库单，所有原材料

15、发票都没有到达。 考点：参照采购订单生成采购入库单26、2015/12/20 根据委外计划下达委外订单，预计完工时间2015/12/25 完成委外生产 考点：参照委外计划下达委外订单27、2015/12/20 根据委外订单领料，一次全部领用 考点：参照委外订单生成委外材料出库单28、2015/12/21 向某公司购买办公电脑 1台，每台 5000 元人民币。仓储部和组装中心公用 1台，分配方案各 50%，不考虑可抵扣费用 考点：固定资产资产增加、多部门使用29、2015/12/25 销售部门招待飞天公司客户领导，发生招待费用1500 元人民币，现金支付 考点：总账生成销售费用凭证30、2015

16、/12/25 生产设备损坏，发生维修设备费用 4000 元人民币，银行转账支付 考点：总账生成制造费用凭证31、2015/12/25 完成委外生产，到货后，全部质检合格并全部入库 考点：参照委外订单生成委外产成品入库单32、2015/12/26 收到委外专用发票一张，加工费每个半成品50 元。委外发票和委外产成品入库单结算 考点： 参照委外入库单生成委外发票考点：库存材料领用，成33、2015/12/25 生产车间向原材料、半成品仓库领用全部原材料及半成品用于生产本模块成本归集对象34、 2015/12/25 按照客户要求，生产完毕，入库 考点：产成品入库单入库35、2015/12/26 计提人员工资（不考虑个税和五险一金） 考点：工资模块计提工资序号部门职员编码职员名称基本工资1总公司办公室1001操作员姓名50002财务部2001朱健43002002张恬恬20003人力资源部3001赵飞43004信息部4001陈晓玄25005销售部5001高盛鸣30006组装中心6001王以农18007采购部7001陈美美20008仓储部8001李美美130036、进入成本管理模块，计算产成品成本。 考点：成本物料费用分配，人工费用分配，制造费用分配，产品成本计算单，前期成本基础配置37、2015/12/30 销售部从成品仓库向飞天公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张