财务决算报告模板

1、财务决算报告模板财务决算报告模板各位股东:受董事会托付，我向股东大会作2010年度财务决算报告,本报告所涉及的财务数据已经*会计师事务所审计验证, 并出具了无保存看法审计报告*号，审计报告认为：财务报表已经根据企业会计准那么的规定编制，在全部重大方面公允地反映了公司2010年12月31日的财务情况以及2010年的经营成果和现金流量。一、企业生产经营的根本状况2010年是公司进展的重要一年，在产权治理方面，公司顺当地与控股股东进展了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的完全独立，胜利地进展了股份制改造及增资业务，顺当地向证券会提交了ipo材料申报工作，公司机构设置及内掌握度趋于完

2、善，公司治理构造逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产本钱大幅下降，经济效益和社会奉献大幅上升；在品牌形象建立方面，成果也是特别显著，本年度公司获得*奖。全年生产产品*吨，比上年增加了51.87%；全年实现销售产品达*吨，比上年增加了37.03%；实现营业收入*万元，较去年同期增加了25.38%；实现毛利10345.17万元，较上年同期增加了32.25%；实现利润总额7484.88万元，较上年同期增加30.86%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳动性进展。二、财务收支状况1、产销状况1产量连破历史记录，全年通过

3、技术改造，产量比上年大幅增长51.87%；2因中石化市场的翻开，销售大幅上升，全年产品销售根本处于供不应求的场面，全年出口创汇867.24万美元，比上年406.92万美元增长了113.12%；3公司毛利率逐年增加，全年到达60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要缘由是因技术进步及工艺改造，产品生产本钱有较大幅度下降。2、期间费用状况12010年9月份始，公司开头缴纳江西省地方训练费附加，2010年12月始，开头缴纳中央训练费附加及城市建立维护税，以上税率分别为应交增值税的2%、3%、7%；2销售费用的增加与销量的增加比例根本全都；3管理费用比上年增加了59.72%，主要是人工费人

4、员工资、五险一金的较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致；4财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的削减及利息收入的增加；5公司对应收帐款及其他应收款计提了减值预备，2010年公司应收帐款比2009年增加不多，而2009年比2008年有很大增长，故资产减值损失比2009年大幅下降。3、非常常性损益状况4、利润状况1公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的进展势头；2公司本年度所得税率为12.5%，全年所得税费用922.58万元，比上年增长了32.58%。5、税金状况单位: 万元1全年应交税金2480.99万元，比上年2197.51万元增长了12.9

5、0%；全年实交税金2617.06万元，比上年1602.7万元增长了63.29%；2外资企业的税收优待政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较大增加。6、利润安排状况2010年公司董事会作出决议，安排2009年度以前利润3000万元，与2010年新增股东一起共享分红。三、资产状况1公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至2010年12月31日，公司总资产27,615.40万元，较2009年末增长幅度为43.9%。公司资产规模的扩大与公司处于业务快速进展的成长期相符合。随着公司的快速进展和业务量的扩张，公司资产规模亦将进一步进步；2公司资产构造中以流淌资产为主，2009年、2010年末流

6、淌资产占总资产的比例分别为79.03%和71.70%，显示了公司资产较好的流淌性；32010年年末货币资金余额7,674.62万元，较2009年末的4,366.81万元增加3,307.82万元，系公司经营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成的；4应收帐款占流淌资产的46.03%，比重较高，主要缘由是公司经营规模不断扩大，公司货款回收期较长所致，公司针对客户为大型炼油企业或较大贸易公司的特性，为尽快翻开销售市场，公司采纳了赊销政策，这些客户信誉较好，至今尚末发生呆帐现象；5本公司固定资产原值期末较期初增加48.73%，主要缘由为1公司新购置固定资产9.901,538.8元；2控股股东*公司20

7、10年1月资产重组到本公司，重组资产原值11,134,616元，评估净值为8,367,357.42元，股本作价336,258.26元。固定资产分类变动如下表：6本公司无形资产较期初大幅增加，缘由为控股股东于2010年1月将100亩土地资产重组到本公司，评估值为24,820,000元，股本作价997,041.74元。四、负债状况1年末短期借款余额为2300万元，均为应收帐款质押保理合同，其中交通银行借款700万元，工商银行借款1600万元；2从负债环比分析，公司负债总额逐年递增，2009年末较2008年末增长28.57%，2010年末较2009年末增长33.86%，与公司经营业务的进展形势、与资

8、产规模的扩大趋势相符；3从资产负债比率分析，2010年资产负债率为22.1%，2009年为23.76%，负债率偏低，反映了公司较为保守、平安的财务理财；3公司负债以流淌负债为主，2010年末流淌负债占负债总额的75.50%，非流淌负债系2009年、2010年公司收到与资产相关的政府补助确认的递延收益。五、所在者权益状况12010年股本发生了二次变更，2010年1月控股股东将重组资产土地、厂房、设备3,318.74万元作价133.33万元，股本由2866.67万元增资到3000万元，2010年2月28日股改日，公司将净资产15696.18万元，作价股本10000万元，余额5696.18万元作为股

9、本溢价计入资本公积。2盈余公积、未安排利润大幅下降的缘由是因公司股改，二者2010年2月28日前的余额全部清空为零，2010年12月31日二者的余额为后来新发生的金额。六、现金流量状况本年现金净流入3307.81万元，比去年同期66.66%，其中经营活动现金流入7020.34万元，与上年同比增加了227.84%；投资活动现金净流出1385.32万元，比去年同期增加了111.45%；筹资活动现金净流出2325.43万元，去年同期为净流入498.60万元，其中分红支出3000万元，增加贷款700万元。七、主要财务指标完成状况及分析1流淌比率和速动比率：本年度流淌比率为4.3，速动比率为3.83，比率均远超过社会平均程度，显示公司短期偿债力量较好；2资产负债率：2009年末和2010年末，公司资产负债率分别为23.76%、和22.10%，公司经营业绩和盈利积累持续增长，资产负债率程度保持较低程度且相对稳定。公司总体偿债力量强，财务风险较低；3息税折旧摊销前利润和利息保障倍数：2009年度和2010年度，公司利息保障倍数分别为66.77、238.9，远远超过社会平均程度，主要缘由为：公司经营规模不断扩大