美英高校绩效评价指标体系的比较分析及启示

1、    美英高校绩效评价指标体系的比较分析及启示     摘要：本文从绩效评价指标体系对美英两国高等教育推动作用入手，对两国的高校绩效指标体系的不同之处做了分析，并针对两国高校绩效指标的可取之处进行评价，据此得出如何构建我国高校绩效评价指标体系的启示。关键词：美国，英国，高校，评价，绩效指标，比较绩效指标体系是西方发达国家开发的一种特别适用于测量办学效率和效益的评价工具。由于高校是一特殊机构组织且高校市场不健全，这对其办学行为进行评价或对其产出进行测量就难以应用商业的标准，而绩效指标提供了一种分析与测量组织或系统行为与绩效的手段，因而在西方高校

2、中得到较为普遍的应用。世界经合组织（oecd）在一项有关高校管理的研究计划（imhe）中将绩效指标定义为“一种用来测量那些难以数量化之物的数量价值”。英国大学校长协会和大学拨款委员会的联合工作组提出：“绩效指标体系是关于高等院校为达到某一具体目标而使用资源及所获得成就之关系陈述，这种陈述通常是定量的。”这里笔者将选取美英两国高校的绩效指标体系作一个分析评价，并以此为据得出相关启示。1 美国和英国高校的绩效指标体系比较美英两国高校绩效评价指标体系整体来说较为相似，二者都是从内部管理入手，都以建立高等教育质量内部保障体系为最终目标。美国的绩效指标体系由于各州的不同而不同，但基本类别则是一致的。美国

3、的改进高等教育绩效的策略指标体系把指标分为4大类，13个次类，70多个指标。它们是财政资本指标：（1）收入结构（6项），（2）支出及结构（5项），（3）资源及留存（4项），（4）捐赠与投资（5项），（5）发展（7项）；物资资本指标：（6）房地产、设备及消耗（3项）；信息资本指标：（7）图书馆（1项），（8）计算机（1项）；人力资本指标：（9）学生（11项），（10）招生（5项），（11）教职工（10项），（12）学费与资助（15项），（13）研究（5项）。英国方面，英国大学校长协会和大学拨款委员会共同制定的第一个绩效指标体系共分为3部分，18项指标。它们是内部绩效指标：5项（2项过程指标，1项

4、投入指标，2项产出指标）；外部绩效指标：7项（全部是产出指标）；操作绩效指标：6项（2项投入指标，4项过程指标）。目前被各国学者公认的较为全面的校长协会和大学拨款委员会工作小组编制的英国大学管理统计和绩效指标体系一共有十几个方面，近70个指标，包含了从资金来源到支出比例、从学生入学时学业状况到毕业后的就业状况等。下面笔者主要针对两国高校绩效评价指标体系的不同点做重点的比较。1.1 高校绩效指标体系所体现的原则不同宏观来讲，美国高校的绩效指标体系主要是作为政府教育拨款的一个参考因素。美国各个州都制定了不同的高校绩效指标体系。其中最具代表性的是肯塔基州和田纳西州的高校绩效指标体系。1998年美国肯

5、塔基州的高校绩效指标体系，共包括教育质量、教育培养、机会均等、经济发展和生活质量以及协调与倡议精神等五大类共计25项指标。该绩效指标体系的建立旨在通过绩效拨款的方法，使高教拨款能更好地体现公平和效率的原则。而公平与效率的原则更是美国社会所普遍追求和维系的公民权利之一，美国高校的绩效指标很好的贯彻了这一原则，使这一原则在高校绩效指标体系中得到充分的体现进而保障并履行美国高校和高校学生的基本权利和义务。而英国的情况是，在英国1985年的贾勒特报告（jarratt report）中，曾将高校的绩效评价指标分为三类：内部指标；外部指标；运行指标。1986年，英国校长协会和大学拨款委员会（cvcp/ug

6、c）则将绩效评价指标体系划分为另外三类：输入指标，主要反映高校可利用的资源、人力和经费情况；过程指标，主要反映办学过程中有关资源的使用率、管理行为和组织行为情况；输出指标主要反映教育的成效与产出情况。从中我们可以看到，英国高校的绩效指标并没有像美国高校一样立足于社会的原则来制订。它更多的是基于高校本身发展需求的原则。绩效评价中各个指标的设置都以高校的自我发展和壮大为准，虽然也会考虑到社会经济的因素，但其原始出发点仍然还是高校自身的利益。1.2 高校绩效指标体系的稳定性不同美国高校的绩效指标由于是以体现公平和效率的社会原则为准，所以随着社会的变化它们的绩效指标也会随之而变化。从这个角度来说其稳定

7、性十分薄弱。下面笔者将以田纳西州为例来做进一步的说明。田纳西州的绩效评价中包含了多个指标，各个指标有不同的权重，这些指标会随周期的推移和环境的改变而改善。如在19791997年，田纳西州的绩效拨款标准和权重是：课程合格率（10%），本科生专业领域测验（10%），本科生一般的教育成就测验（10%），校友与学生调查（10%），对缺陷的校正行为（10%），对不合格课程的同级评论（10%），硕士课程的评价（大学）或定位（二年制学院）（10%），对特殊群体的招生情况（10%），少数群体学生和所有学生的毕业率（10%），任务完成情况（10%）。在20012004年则为：学术水平测验和课程评价（60%），满

8、意度调查（15%），计划与合作能力（10%），学生成绩（15%）。在不到5年的时间内，田纳西州的高校绩效指标就发生了巨大变化。由此可见美国高校的绩效指标体系的稳定性明显逊色。反观英国的高校绩效指标体系，它们则具备一定的稳定性。上面也提到英国高校的绩效指标设置是以高校本身的发展和利益为原则，这一原则变化是较小的，由此导致英国高校的绩效指标一旦制订，其变化则非常微小。虽然随着时间的推移难免会做一些相关的改动，但与美国比较而言，这点改动是微不足道的。下面举例来说明。关于英国高校绩效评价指标体系的具体内容，目前比较全面的是校长协会和大学拨款委员会工作小组编制的英国大学管理统计和绩效指标体系。该指标体系

9、在设计时主要遵循以下6项基本原则：指标体系应与大学办学的目标相关，尤其应与教学、科研目标相联系；指标应具体、量化和标准化，以便于比较；指标应简明扼要；指标应具有可接受性、可信度，避免偏见；指标应提供有关学校运作的有效信息，并能反映其中的问题；指标应系统地反映投入、过程和产出等各方面的情况。依据这些原则，1997年cvcp/ugc组织在第二次报告中对第一次报告的内容进行了些许修改，修改的主要原因是这些指标缺乏足够的，能够直接获取的数据。英国大学管理统计和绩效指标体系第二次公布的指标共计39项，其中大部分为可以获取的财务指标数据，相对于原来的指标体系，这次修改只是将原来的部分内容进行量化或具体化处

10、理，基本内容方面几乎变动不大。1.3 高校绩效指标体系的绩效责任角度不同在绩效责任角度这一点上，美英两国高校的绩效指标体系大体一致，但也有细微的差别。美国高校的绩效指标会随着政府、院校、学生、家长、商业人士的需求改变而改变。笔者仍以田纳西州为例来做说明。从绩效责任角度（需求角度）出发，田纳西州的绩效指标分成两大类：一类是“顾客”需求指标（占60%），即学生的学习情况和满意程度，包括：各门课程考试成绩、学生满意度；另一类是政府需求指标（占40%），即适合政府需求和学术发展的指标，包括学术计划质量、认证计划的比例和数目、雇主满意度、毕业率、保持率、转学学生数、政府目的性计划的目标、院校的战略计划目

11、标。而英国高校的绩效责任大体也是这两点，但其所占的比例有所不同，英国高校比美国高校更重视政府需求目标。“顾客”需求指标和政府需求指标所占有的比例几乎是持平的。2 对美英两国高校绩效指标体系的分析通过对美英两国高校绩效指标体系的介绍可以看出高校绩效指标在西方国家的高等教育系统中扮演着越来越重要的角色。由于其简洁、系统的特点，运用也越来越广泛。绩效指标作为评价及资源分配的一种重要手段，具备很多显著的优点。它最起码能使人明白，如想得到更多的经费，就必须能证明所有的资源正在被充分的使用，它虽不能对办学绩效进行精确的测量，但对于学校改进自身的办学效益提供了一种激励因素，对于整个教育系统效益的改进是有积极

12、意义的。2.1 绩效指标体系具有系统性和全面性通过笔者对美英高校绩效评价指标体系的比较我们可以看出，美英的绩效评价指标体系不仅包含成果指标，而且涵盖高等教育运作的各个方面。绩效指标体系特别强调有关高等教育的外部环境、投入、过程和产出4大类指标。这就有了全面分析、比较和评价的高校的产出与投入、努力程度之间关系的可能。2.2 绩效指标体系具有较强的稳定性和连续性美英高校绩效评价指标体系得到重视和重用的原因还在于它们拥有较高程度的稳定性和连续性。稳定性和连续性之所以被学者强调是因为指标不稳定，经常变更，或者确定的指标不被连续几年的测评，就很难看出某一方面的发展趋势。在这种原则下，一批有效的设计准则日

13、趋成熟，科学性和严密性逐步提高，随意性逐渐下降，其稳定性得到加强。2.3 绩效指标体系具有长期性和指导性绩效指标体系的根本功能是测评教育组织或系统的运作健康状况以及效益，并且帮助决策者作出更远更适当的决策。对决策者来说，绩效指标体系起的主要作用是提供指导并为未来做长远的考虑。从这点上来讲，绩效指标体系具有长期性和指导性。2.4 绩效指标体系具有可测量性和可运用性美英高校的绩效指标体系是对高等教育机构运作的数量测量。绩效指标体系专家cave曾经指出，数字比文字更简明，更便于分析、整理和比较。尽管高校的活动在许多方面都很难测定，绩效指标体系还是尽力用“序数性的”、“基数性的”、“绝对值的”、“相对

14、值的”方法，对高校机构的活动及其性质作权威性的测量。并在高校评价过程中进行充分的运用。3 对我国构建高校绩效指标体系的启示我国已从计划经济转型至市场经济，随之而来的是高校的经济活动的巨大变化。我们不仅要认识到绩效评价指标体系建立的必要性和积极性，更要了解绩效评价指标体系所存在的瑕疵。只有这样才可以在高校评价改革这个大环境下对高校进行正确的评价进而得到一个准确的定位。3.1 力求高校绩效评价指标体系的全面性与系统性在指定高校及其评价体系时要遵循短期目标与长远利益相协调，结果评价与过程评价相统一，定量分析与定性分析想结合，目标考核与综合评价相补充的原则，避免绩效指标体系的片面性。从我国的基本国情和

15、高校现状看，采用以定量分析和定性分析相结合的方法，通过定量指标的计算得出基本评价结果，再利用非财务指标的定性分析对基本评价结果进一步校正，以弥补定量分析的不足和缺陷，使最终的高校绩效评价结果更接近其真实水平。3.2 增强高校绩效评价指标体系的稳定性就我国目前高校已有的部分绩效指标来看，绩效指标中并非所有的能测的数据都能代表学校的绩效，指标的制定和运用具有很大的任意性。有些指标仅是反映了绩效发展的趋势或绩效形成的条件；有些指标所代表的结果也并非完全由学校控制。在这种环境和条件下，若要我国高校的绩效指标体系具有相对稳定性就要将指标体系的建立与所有高校指标能横向比较，且对本校各历史时期指标能纵向比较，或通过换算能进行对比，以此达到增强高校绩效指标体系稳定性的效果。3.3 强调将高校绩效评价指标体系的短期效益与长远利益相结合绩效评价体系的使用往往带有导向性功能，很容易使被评价者为追求眼前效益而忽视长远发展。我国高校的绩效指标体系通常强调的是近期的产出，而忽略长期的结果。由于教育的长期性和迟效性，绩效指标的测量往往存在着短视行为。因此，指标体系的建立应充分发挥导向作用，注重被评价高校的可持续发展功能。3.4 确保高校绩效评价指标体系的可操作性绩效指标的运用需要投入大量