当代文体2021年二季度财务分析报告

1、当代文体2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司系由海南省高科技开发总公司等三家单位于1992年10月份共同发起设立，始 以发起人现金投入折为发起人股1350万股，定向募集法人股1110万股，内部职工股540万 股，1995年3月峰行10:2送股，经1996年2月再次定向募集法人股3400万股，1998年2月 18日发行后，上击时总股本达9500万股，其内部职工股648万股将于公众股2500万股1998 年3月3日在上交所上市交易期满三年后上市。主营业务：影视传媒业务及体育业务。经营范围：影视、文化、体育、传媒、动漫、游戏项目的投资、开发、咨询；对其他企业和项 目的投资。

2、二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、 提供劳务收到的现金（万元）42, 224. 8430, 568.4125, 705. 3232,408. 0617, 753. 3335, 493. 28137.84%38. 13%收到其他与 经营活动有 关的现金（万元）54, 820. 9861,096. 7614, 092. 142, 297. 65-34, 745. 0358, 566. 957. 78%-189. 73%经营活动现 金流入小计（万元）12,889.61

3、91,958. ej39, 439. 1234,808. 25 i-16, 192. 5594, 352. 54-20. 40%-114. 02%购买商品、 接受劳务支付的现金14, 452. 8312, 348.9713, 242. 2516, 323. 899, 858. 948, 520. 6346. 60%17. 04%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比（万元）支付给职工 以及为职工 支付的现金（万元）4, 844. 684,454.534, 364.914,054. 193, 729.314

4、,851.5529.91%8. 76%支付的各项 税费（万元）783.3865. 95-914. 66401. 134, 493. 171, 133. 45-82.57%-9. 54%支付其他与 经营活动有 关的现金（万元）-819.5111,439. 97-7,210. 3919, 496. 04, 641.2917, 252. 68-117.66%-107. 16%经营活动现 金流出小计 :（万元）.19, 261.31；29, 109.421i19, 482. 1140, 275.2122,722.7131,758.3 j-15. 23%1 1-33. 83%经营活动产 生的现金流 量净

5、额（万 元）32, 150. 9262, 849. 2329, 957.01-5, 466. 96-38,915. 2662, 594. 23-17. 38%-151. 16%购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金（万 元）8, 274. 3421, 100. 3114, 599. 46194. 47224.5821,416. 763584. 36%-60. 79%投资活动现 金流出小计（万元）30, 049. 2421, 100.3115, 467. 343, 540. 87924. 5829,167. 73150. 04%42.41%投资活动产 生的现金流 量净额（万 元）

6、30, 049. 24-21,000. 15-5, 236. 1-3, 282. 19-122.17-29, 167. 724496.05%43. 09%取得借款收 到的现金（万元）2, 000. 025, 800. 042, 200. 013, 600.081,626.027,880. 01 -97.55%-92. 25%收到其他与 筹资活动有 关的现金（万元）72, 405. 883, 050. 3943, 200. 786, 184. 69102, 895. 134,916. 13-29. 63%2273. 66%筹资活动现 金流入小计（万元）74, 405. 8828, 850. 39

7、95, 000. 797, 784. 69184, 521. 164, 796. 13-59.68%157. 90%偿还债务支 付的现金（万元）7, 237. 0467, 887. 8713, 330.4139, 542. 22133, 727. 7127, 772. 2-94. 59%-89. 34%分配股利、利润或偿付利息支付的8, 875. 297, 023.0115, 984. 118, 555. 899, 294. 647, 171.99-4.51%26. 37%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同

8、比环比现金(75%) ii支付其他与 筹资活动有 关的现金（万元）11,437. 6327, 305. 649, 875. 7228, 940. 891,066. 3364, 596. 42-1172.61%-141.89%筹资活动现 金流出小计（万元）4, 674.7102,216. 4879, 190. 2477, 038. 99144, 088. 6899, 540.61-96. 76%-95. 43%筹资活动产 生的现金流 量净额（万 元）69, 731. 17-73, 366. 09，810. 4720, 745. 740, 432. 4334, 744. 4872.46% -195

9、. 05%汇率变动对 现金及现金 等价物的影响-3, 101.05-168. 8723, 555. 92-829. 29213. 08-392.74-1555. 32%1736.31%现金及现金 等价物净增 加额4, 429. 96-31,685. 8916, 975. 4611, 167. 261,608. 08-1,710. 69175. 48%-113. 98%期初现金及 现金等价物 余额（万元）10, 744. 2342, 430. 1125, 454. 6514, 287. 3912,679.3114, 390. 0-15. 26%-74. 68%期末现金及 现金等价物 余额（万元）

10、15, 174. 1810, 744. 2342, 430. 1125, 454. 6514, 287. 3912, 679.311 6.21%41.23%5-囹一：营业总收入（亿元）季度走势囹三：净利润（亿元）季度走势-5-6-8利润分析：2021年二季度利润总额为-1543. 54万元，与2020年二季度的-49935. 87万元相 比，增长-96.91%；环比2021年一季度的-15518.0万元相比，增长-90. 05%,利润总额主要来 源于主营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31

11、同比环比销售商品、提供劳务收 到的现金（万元）42, 224. 8430, 568. 4125, 705. 3232,408. 0617, 753. 3335, 493. 28137.84%38. 13%收到其他与 经营活动有 关的现金（万元）54, 820. 9861,096. 7614, 092. 142, 297. 65-34, 745. 0358, 566. 957. 78%-189. 73%经营活动现 金流入小计（万元）12,889.6191,958. 6539, 439.1234, 808. 25-16, 192. 5594, 352. 54-20. 40%-114. 02%购买商

12、品、 接受劳务支 付的现金（万元）14, 452. 8312, 348. 9713, 242. 2516, 323. 899, 858. 948, 520. 6346. 60%17. 04%支付给职工 以及为职工 支付的现金（万元）4, 844. 684, 454. 534, 364.914,054. 193, 729. 314,851.5529.91%8. 76%支付的各项 税费（万元）783.3865. 95-914. 66401. 134, 493. 171, 133. 45-82.57%-9. 54%支付其他与 经营活动有 关的现金（万元）-819.511,439. 97-7,210.

13、 3919, 496. 04, 641.2917, 252. 68-117.66%-107. 16%经营活动现 金流出小计（万元）19, 261. 3129, 109. 4219, 482. 1140, 275.2122,722.7131,758.3-15. 23%-33. 83%经营活动产 生的现金流 量净额（万元）32, 150. 9262, 849. 2329, 957.01-5, 466. 96-38,915. 2662, 594. 23-17. 38%-151. 16%购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金（万 元）8, 274. 3421, 100.3114, 59

14、9. 46194. 47224. 5821,416. 763584. 36%-60. 79%2021-06-302021-03-31|2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比投资活动现 金流出小计（万元）30, 049. 2421, 100. 3115, 467. 343, 540. 87924. 5829,167. 73150. 04%42.41%投资活动产 生的现金流 量净额（万元）30, 049. 24-21,000. 15-5, 236. 1-3, 282. 19-122.17-29, 167. 724496. 05%43. 09%取得借

15、款收 到的现金:（万元）2, 000.025, 800. 042, 200. 013,600.081,626.0j27, 880. 0-97.55%-92.25%收到其他与 筹资活动有 关的现金（万元）172, 405. 883, 050. 3943, 200. 786, 184.69102, 895. 134,916. 13-29. 63%2273. 66%筹资活动现 金流入小计（万元）74, 405. 8828, 850. 3995, 000. 797, 784. 69184, 521. 164, 796. 13-59. 68%157. 90%偿还债务支 付的现金（万元）7, 237. 0

16、467, 887. 8713, 330.4139, 542. 22133, 727. 7127, 772. 2-94. 59%-89. 34%分配股利、 利润或偿付 利息支付的 现金（万元）：8,875.297, 023.0115, 984. 118, 555. 899, 294. 647, 171.99-4.51%26. 37%支付其他与 筹资活动有 关的现金（万元）11,437. 6327, 305. 649, 875. 7228, 940. 891,066. 3364, 596. 42-1172.61%-141.89%筹资活动现 金流出小计 ;（万元）4, 674. 7102,216.4

17、879, 190. 2477, 038. 99144, 088. 6899, 540. 61-96. 76%-95. 43%筹资活动产 生的现金流 量净额（万 元）69, 731. 17-73, 366. 0915,810. 4720, 745.740, 432. 4334, 744. 4872. 46%-195. 05%汇率变动对 现金及现金 等价物的影响-3, 101.05-168. 8723, 555. 92-829. 29213. 08-392.74-1555. 32%1736.31%现金及现金 等价物净增 加额4, 429. 96-31,685. 8916, 975. 4611, 1

18、67. 261,608. 08-1,710. 69175.48%-113. 98%期初现金及现金等价物余额（万元）10, 744. 2342,430. 1125, 454. 6514,287. 3912,679.3114,390.0-15. 26%-74. 68%期末现金及 现金等价物15, 174. 1810, 744. 2342, 430. 1125, 454. 6514, 287. 3912,679.316.21%41.23%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比余额（万元）现金流分析：2021年二

19、季度期末现金及现金等价物余额为15174. 18万元，与2020年二季度的 14287. 39万元相比,增长6. 21%；环比2021年一季度的10744. 23万元相比,增长41. 23%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资 金（万 元）15, 174. 1810, 744. 2342,430. 111 25, 454. 65i15, 787. 3914, 179.31-3. 88%41. 23%应收票 据（万 元）157. 32233.6480. 13118.661.715

20、.0154.98%-32. 65%应收账 款（万 元）56, 893. 6759,617.7157, 735. 8246, 549.9185, 154. 14109, 889. 25-33. 19%-4. 57%预付款 项（万 元）15, 990. 1687,310. 1286, 766. 9894, 326.0181,810. 2882, 025. 06-80. 45%-81. 69%其他应 收款（万 元）5,314. 772, 281.064, 744.414, 951.4711,600. 3224,511.46-54. 18%133. 00%存货（万 元）180, 243. 7104,4

21、39. 33101,795. 72119, 581.87132, 983. 92123,213. 2335. 54%72. 58%其他流 动资产 （万元）5, 196. 261 5, 392. 144, 491.825,983. ill5,038. 926, 342. 593. 12%-3. 63%流动资 产合计 （万元）279, 026. 23lo, 467. 61298,894.41308, 324. 76334, 900. 03363, 031.03-16. 68%3. 16%长期股 权投资 （万元）107,291.84108,519.15109, 068. 96116,679. 511

22、5, 054. 18133, 670. 91-6. 75%-1. 13%固定资 产（万 元）1,833. 351,952. 062, 062. 561, 828. 6sl1,856. 131,934. 38-1.23%-6. 08%无形资 产（万 元）28, 035. 5421, 160. 8338, 893. 1756,416. 1932, 209. 3851,830. 62-12. 96%32. 49%商誉（万292, 207.61295, 269. 94295, 306. 78315, 534. 06343,400. 54333, 741.02-14.91%-1.04%2021-06-3

23、02021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）长期待 摊费用 （万元）1,396. 171,697.41,831.691 3,7644, 004. 944, 577. 17-65. 14%-17. 75%递延所 得税资 产（万 元）12, 050.9112, 709. 5912,962. 549, 677. 565, 697. 495, 140. 06111.51%-5. 18%其他非 流动资 产（万 元）98, 170. qi101,214. 8899, 171.46106, 053. 04110, 302. 77112,

24、576. 88-11.00%-3. 01%非流动 资产合 计（万 元）576, 023. 25578, 978. 74600,421.24663, 378. 44663, 334.41693, 703. 05-13. 16%-0. 51%资产总 计（万 元）855, 049. 48849, 446. 35899,315. 64971,703.2998, 234. 441,056, 734. 07-14. 34%0. 66%短期借 款（万 元）57, 649. 0939,511.5935, 381.0465, 599. 071,899.0141,335. 75-19. 82%45. 90%应付账

25、 款（万 元）30,715.8122,438.6141,674.6858,012. 3527, 274. 8637, 638. 112. 62%36. 89%应付职 工薪酬 （万元）692.54791.66852. 29808. 61920. 34696. 62-24. 75%-12. 52%应交税 费（万 元）14,752.4210,611.6111,780. 089, 977. 4712, 243. 0315, 007. 5220. 50%39. 02%应付股 利（万 元）6, 367. 426, 367. 426, 367. 426, 367. 426, 367. 426, 367. 4

26、20. 00%0. 00%其他应 付款（万 元）289, 821.06276, 763.01241, 165. 57231,001. 79i172, 700. 24122, 549. 7167. 82%4. 72%一年内 到期的 非流动 负债（万 元）103,715. 13130, 069. 87176, 179. 8775, 888. 4239, 872. 2715, 290.0160. 12%-20. 26%流动负 债合计 （万元）519,032. 41 510,673.6537, 138. 31469, 227. 55354,461.06360, 512. 7746. 43%1.64%应

27、付债 券（万101,939. 04103, 065. 84102,411.8564,224.3199,076.4374, 832. 372. 89%-1. 09%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）长期应 付款（万 元）5, 275. 25, 326.45, 400. 6314, 430. 7616, 549. 0319, 508. 9-68. 12%-0. 96%递延所 得税负 债（万 元）4, 055. 464, 276. 335, 577. 027, 586. 186, 932. 156, 7

28、57.91-41.50%-5. 17%其他非 流动负 债（万 元）17, 996. 1|918, 107. 3918, 060. 9920, 110. 120, 379. 518, 385. 1-11.69%-0. 61%非流动 负债合 计（万 元）129, 265. 88130, 775. 96131,450. 49187,213. 69243,016. 07249, 589. 99-46. 81%-1. 15%负债合 计（万 元）648, 298. 28l1,449. 56668, 588. 79656, 441. 24i597,477. 12610, 102. 768.51%1.07%实

29、收资 本（或股 本）（万 元）58, 461.8658, 461.8658, 461.8658,461. 8658, 461.8658, 461.860. 00%0. 00%资本公 积金（万 元）264, 693. 28263, 358. 5263, 493. 84287, 472. 45286, 571.31286, 868. 97-7. 63%0.51%库存股（万元）1,798. 761, 798. 761,798. 761,798. 761,798. 761, 798. 760. 00%0. 00%盈余公 积金（万 元）1,210. 86!1,210. 861,210. 861,210.

30、 861,210. 861,210. 860. 00%0. 00%未分配 利润（万 ;元）-1150, 162.44：1 -134, 369. 94-76, 833. 28-875. 7945, 068. 1917045. 97%0. 44%归属于 母公司 股东权 益合计 （万元）189, 853. 67190, 063. 22211,252.01301,443. 33378,019. 73406, 444. 98-49. 78%-0. 11%少数股 东权益 （万元）16, 897. 5317, 933. 5719, 474. 841 13,818. 6422, 737. 591140, 18

31、6. 33-25. 68%-5. 78%股东权 益合计 （万元）206, 751.2i207,996. 79230, 726. 8515,261. 9el400, 757. 32446, 631.31-48. 41%-0. 60%负债和 股东权855, 049. 48849, 446. 35899,315. 64971,703.2998, 234. 441,056, 734. 07-14.34%0. 66%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比益合计资产分析：2021年二季度资产总计为855049. 48

32、万元，与2020年二季度的998234. 44万元相 比，增长-14. 34%；环比2021年一季度的849446. 35万元相比,增长0. 66%。负债分析：2021年二季度负债总计为648298. 28万元，与2020年二季度的597477. 12万元相 比，增长8. 51%；环比2021年一季度的641449. 56万元相比,增长1.07%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps(70)-0.01-0. 26-1.07-1. 3-0. 79-0.140. 770.

33、25扣除非经常损 益后的净利润(万元)-751. 7615, 381.4162, 695. 35-76,010. 8646, 621.528, 234. 8445869. 7614629. 65经营活动净收 益(万元)4, 173. 29-17, 025.241,678. 07-43, 736. 39-29, 389. 758, 026. 9733563. 0421198. 49价值变动净收 益(万元)4, 234. 24-1,092. 15-6, 991.59-768. 83-7, 004. 71,348.132770. 46-3142. 09净资产收益率r0e (%)-0. 34-7. 5

34、5-24. 48-22. 36-11.71-1.911. 377.21净资产收益率 (扣除非经常损益)(%)-0.4-7. 671 -24.46-22. 37-11.89-1.9711.497. 27总资产净利率roa (%)-0. 31-1.8-6. 97-8. 57-4. 96-0. 784. 651.49销售净利率(%)-5. 37-54.5-226.02-1,068. 07-835. 69-30. 13830. 3249. 13销售毛利率(%)48. 921.46-12. 56-100. 63-146. 64蹑8195. 5647.46营业总成本/营业总收入(%)91.6159. 04

35、244. 55653. 38582. 11129. 58-490. 51-67. 44营业利润/营业 总收入的-3. 06-53. 82-235. 05-1, 145.51-817. 65-26. 89814. 5950. 76净利润/营业总 收入的-5. 37-54.5-226. 02-1,068. 07-835. 69-30. 13830. 3249. 13营业费用/营业 总收入的1.323. 425. 1449. 5327. 582. 98-26. 26-2. 10管理费用/营业 总收入陶8.4124.638. 5698. 69120.7120. 11-112. 30-16. 19财务费用/营业30. 5832. 3788. 02304. 55187. 3529. 96-156.77-1.792021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比总收入(%)经营活动净收 益/利润总额(%)-270. 37109.7161.4