信用社(银行)贷款五级分类电子表格知识培训课件

1、贷款五级分类电子表格知识培训本期培训的主要内容：一、贷款五级分类电子表格的操作与报表的填报。二、电子表格应注意的事项。三、日常监督检查重点内容。五级分类电子表格操作培训 2古人云 :温故而知新。这两天全省行、社信贷人员再次在一起 学习贷款五级分类相关知识，目的是进一步加强贷款五级分类的日常管理，掌握贷款风险分类方法，分类操作程序，贷款五 级分类电子表格基本操作方法，适时分类、按季调整，确保分类正确，准确真实地反映信贷资产质量，及时统计上报相关报表。为经营决策和管理提供准确的信息。 五级分类电子表格操作培训 3 一、电子表格操作与填报贷款五级分类电子模板是根据皖农信联发 200651号安徽省农村

2、信用社信贷资产风险分类实施细则皖农信联发 2006342号安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则补充规定银监发 200763号小企业贷款风险分类办法（试行）等规定对自然人一般农户、自然人其他 、微型企业和小企业贷款的矩阵分类对贷款本金或利息的逾期天数的时间等规定进行电子化处理，提高工作效率，以及风险分类的准确性。 五级分类电子表格操作培训 4贷款五级分类模板介绍本次贷款五级分类模板的特点是集自然人一般、自然人其他、微型企业和企事业单位（包含汽车贷款、住房按揭、贴现）等风险分类于一张表格，涵盖表内所有信贷资产选择恰当的分类理由，自动生成分类结果；增加了银监局 1104报表 G11， G12，不

3、良贷款分析等报表项目的连接，提供了自动生成相关信贷报表，便于信贷报表的上 报和日常检查，提高了工作效率。演示范本 信贷资产风险分类基础表 . 演示范本信贷资产风险分类基础表 .xls 五级分类电子表格操作培训 5贷款五级分类模板介绍 C列对应 G11贷款投向表中的行业。 D列对应表内资产统计表和不良贷款分析表 中贷款类别。 E、F、X 列对应不良贷款分析表中贷款投向、期限、贷款方式。 AM 、AN 、AT 列对应 G12贷款质量迁徙情况表中迁徙变化情况。 AN AR 列对应各季度上调级别复审认定清单中分类结果。五级分类电子表格操作培训6贷款五级分类模板介绍 D列中的企事业对应该表的小企业矩阵。

4、 D列中的自然人其他、微型企业对应该表的自 然人其他及微型企业矩阵。（矩阵分类表略） D列中自然人一般对应该表的自然人一般农户矩阵。（矩阵分类表略） D列中的票据贴现对应了贴现分类理由。 E列中的住房按揭、汽车贷款对应了住房按 揭、汽车贷款的分类理由。五级分类电子表格操作培训7 小企业贷款逾期天数风险分类矩阵未逾期 1-30天31-90天 91-180天 181-360 361天以 天 上 信用 正常 关注 次级 可疑 可疑 损失 保证正常 正常 关注 次级 可疑 损失 抵押 正常 正常 关注 关注 次级 可疑 质押 正常 正常正常 关注 次级 可疑建议：大、中型企业贷款风险分类，在根据企业财

5、务、非财务等分析的基础上，准确分类，将相关基本信息、分类结果也录入该表中，便于生成的统计表贷款余额与业务报表贷款余额相一致。五级分类电子表格操作培训8 小型企业标准 1工业企业：从业人员 300人以下；销售额 3000万元以下；资产总额 4000万元以下。 2建筑业企业：从业人员 600人以下；销售额 3000万元以下；资产总额 4000万元以下。 3批发业企业：从业人员 100人以下；销售额 3000万元以 下。 4 零售业企业：从业人员 100人以下；销售额 1000万元以 下。 5交通运输业企业：从业人员 500人以下；销售额 3000万 元以下。 6 邮政业企业：从业人员 400人以下

6、；销售额 3000万元以 下。 7住宿和餐饮业企业：从业人员 4000人以下；销售额 3000万元以下。 摘自中小企业标准暂行规定 五级分类电子表格操作培训 9统计报表之间的关系 : 表内信贷资产企事业单位贷款自然人一般农户贷款自然人其他贷款贴现机农其其小联助住汽信其一助住汽信其贴关副他他额保学房车用他般学房车用他现、产农信贷贷按贷卡消贷按贷卡团品村用款款揭款透费款揭款透体加工贷支支及工商款事企业业业单位 不良贷款分析表中的贷款投向 五级分类电子表格操作培训不良贷款情况分析表 .xls 不良贷款情况分析表 . 演示范本 演示范本 10 电子表格的操作与报表填报基础表 C列填写要求 基础表 D列

7、填写要求基础表 E列填写要求 机关团体事业单位 根据借款单位从事 企事业农副产品加工企业选择 只选择 行业或贷款实际用微型企业 其他农村工商业途填列 其他 农户小额信用贷款 农户联保贷款 其他 只 助学贷款 选择 自然人一般选根据借款人从事行业 住房贷款 择 或贷款实际用途填 汽车贷款 列 自然人其他信用卡透支 自然人其他 根据最后贴现资金 选择 票据贴现 一般消费 的用途填列五级分类电子表格操作培训 11 贴现电子表格的操作与报表填报例如：中学教师张某，因妻子失业在家，想在学校附件开一个小吃店，缺少资金，到基层行社申请并办理了 3万元信用贷款，生意红火。那么在基础表中 C列应该选择住宿 和餐

8、饮业， D列选择自然人一般，E列选择 农户小额信用贷款或其他这些内容。不能因为该户是教师 C列选择教育， D列选择自然人其他， E列选择机关团体事业单位或其 他农村工商业。演示范本信贷资产风险分类基础表 .演示范本信贷资产风险分类基础表 .xls实施细则第 25条规定：自然人其他贷款中余额在 10万元以下（含）的可参照自然人一 般农户贷款分类。五级分类电子表格操作培训 12电子表格的操作与报表填报在这张表格中，需要录入的有借款人姓名、客户证件号码、借据号码、所在的行政 村、发放责任人、分工责任人、合同金额、贷款余额、借款日期、本金到期日 期、利息逾期日期、手工调整分类理由、收回日期、每季度分类

9、结果（每季末结果可直接复制到相应的季度结果中）。需要下落菜单选择的有：借款人所从事行业、贷款类别、贷款项目、贷款科目、结息方式、贷款方式、信用状况、分类理由下拉菜单、收回情况。五级分类电子表格操作培训13电子表格的操作与报表填报自动生成的项目有：贷款期限、四级分类结果、四级分类检测、本金逾期天数、利息逾期天数、五级分类初分结果、最终分类结果、五级分类结果及校验、本期末分类结果、是否当年新发放贷款、到期情况预警、是否正常不良。如果不能自动生成，说明我们录入的客户贷款基本信息格式有误，需要进一步查找。五级分类电子表格操作培训 14 电子表格的操作与报表填报 票据合法有效票据贴现对应分类理由 超出贴

10、现范围 贴现其他 矩阵分类汽车贷款 连续违约 3次本金或利住房按揭 对应分类理由 连续违约 4-6次 息未逾 期连续违约 7次以上自然人一般 矩阵分类 对应分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由五级分类电子表格操作培训15电子表格的操作与报表填报 矩阵分类 担保较好 担保一般自然人其他 对应分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由 矩阵分类微型企业 对应分类理由 担保较好担保一般 下拉菜单中其他合适的分类理由矩阵分类 信用、保证贷款逾期天数在 360天 企事业 对应分类理由 符合可疑类条件 以内 符合损失类条件下拉菜单中其他合适的分类理由 五级分类电子表格操作培训 16电子表格的操作与报表填报手工录

11、入相关客户信息后，根据信贷档案中的借款人的信息、评级等情况、把结息方式、信用等级、担保情况逐户逐笔一一调整好。再调整利息逾期日期，调整的重点是贷款本金逾期在 180天以内和未到期贷款。结息方式为利随本清的农户小额信用社贷款按照安徽省农村合作金融机构农户小额信用贷款管理办法第 21条规定：农户小额信用贷款在本年度内到期的，到期利随本清；跨年度的贷款，年末应当结息，到期利随本清。（跨年度贷款如果没有结息，那么利息逾期日期应为本年度的 12月20日） 五级分类电子表格操作培训 17 电子表格的操作与报表填报此次模板结息方式为利随本清的，设定利息逾期天数等于本金逾期天数按季结息的利息逾期日期调整方法（

12、按季进行调整）：结息日在 2008-3-21到2008-6-19之内的，利息逾期日期调整为 2008-6-20；结息日在 2008-6-21到2008-9-19之内的，利息逾期日期调整为 2008-9-20；结息日在 2008-9-21到2008-12-19之内的，利息逾期日期调整为 2008-12-20；结息日在 2008-12-21到2009-3-19之内的，利息逾期日期调整为 2009-3-20；今后如此类推。 五级分类电子表格操作培训 18 电子表格的操作与报表填报 调整好信用等级、担保情况、结息方式、利息逾期日期以后，因为表格提供的下拉菜单和最终分类结果相连，所以选择表格中提供的相应的分类理由，就可以自动分类到相应的分类结果中，其他原因如展期、借新还旧、违规贷款、同一户贷款等都可以通过下拉菜单提供的分类理由，从而调整相应的分类结果。注：表格设定的分类理由违规贷款、跨地区贷款在矩阵分类的基础上自动下调一级，下调一级到可疑类不再下调，因为损失类贷款要上报上级行、社最终认定。五级分类电子表格操作培训19 电子表格的操作与报表填报同一户多笔贷款的信用状况（如优秀、较好、一般）应保持一致，一般来讲，贷款方式一样，担保