公司业务授信调查存在的问题及调查制度改革建议报告(培训版12.3)

1、 公司业务授信调查公司业务授信调查存在的问题及制度改革建议报告存在的问题及制度改革建议报告授信评审部.1v前言前言 银行授信调查是银行信贷工作的起点，是授信全银行授信调查是银行信贷工作的起点，是授信全流程决策的根基。流程决策的根基。 调查的质量不但直接决定并影响着后手的信息判调查的质量不但直接决定并影响着后手的信息判断，从断，从 而影响着银行的资产质量；而且高质量的调查而影响着银行的资产质量；而且高质量的调查也为客户带来了更大的融资满意度，对银行的客户关也为客户带来了更大的融资满意度，对银行的客户关系管理尤为重要。系管理尤为重要。 从这点意义上来说，银行的授信调查工作不但是从这点意义上来说，银

2、行的授信调查工作不但是一门技术，而且是一门需要进行精细化管理的技术。一门技术，而且是一门需要进行精细化管理的技术。2目录目录1. 1. 面临的问题面临的问题2.2. 授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例3.3.解决问题的措施和建议解决问题的措施和建议 4.4.方案提升及后续工作计划方案提升及后续工作计划3目录目录1.1.面临的问题面临的问题4一一. .面临的问题面临的问题v 面临的问题面临的问题客户满意度问题客户满意度问题贷前调查标准化离客户期望尚有一定差距贷前环节在大公司业务授信流程中得分相对得分相对较低较低经分析认为经分析认为贷前申请贷前申请标准苛刻标准苛刻申请

3、手续申请手续繁琐繁琐原因1:我行授信风险管理准入标准要求和客户期望之间的平衡问题；原因2:经营机构对我行风险理念、产品、准入标准传导不够；原因3:调查人员对我行调查技术规范掌握不足。知道我们的产品知道我们的产品认可我们的服务认可我们的服务了解我们的流程了解我们的流程懂得我们的风险文化懂得我们的风险文化积极改进自身工作积极改进自身工作努力让客户努力让客户5一一. .面临的问题面临的问题v 面临的问题面临的问题风险管控问题风险管控问题从近期我行信贷资产质量看不良贷款余额、逾期类贷款余额和预警客户数，均较年初显著增加，且呈现了逐月增加的趋势。目前资产质量客观原因：市场因素等；主观原因：相当部分源自管

4、理和操作环节等； 在调查、审查以在调查、审查以及贷后管理等环节均存及贷后管理等环节均存在不容忽视的不尽职、在不容忽视的不尽职、不尽责现象。不尽责现象。造成的原因如在贷前调查环节对资料核实、风险揭示、收入验证、真实用途等方面不能做深入细致的调查和真实揭示，将给资产质量和风险管理工作带来严峻考验。经济下行及经营逆境经济下行及经营逆境恰恰给我行梳理内部恰恰给我行梳理内部各项管理制度、补充各项管理制度、补充各项技术规范带来了各项技术规范带来了机会！机会！带来管理提升的机会！带来管理提升的机会！6目录目录2.2.授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 影响客户满意度的问题及案

5、例v 形成信贷风险的问题及案例v 其他问题及案例78v 1.1.影响客户满意度的问题及案例影响客户满意度的问题及案例二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例原因：（原因：（1 1）客户客户融资需求与我行融资意愿之间的差异融资需求与我行融资意愿之间的差异短期内无法解决；短期内无法解决； （2 2）除此之外，主要是因调查环节欠缺导致效率问题，进而影响客）除此之外，主要是因调查环节欠缺导致效率问题，进而影响客户户 满意度。影响效率的因素包括满意度。影响效率的因素包括授信方案设计不准授信方案设计不准财务信息收集不全财务信息收集不全反复补充调查资料反复补充调查资料存在存

6、在原因原因授信调查技术欠缺，对授信调查关授信调查技术欠缺，对授信调查关键要素把握不住；键要素把握不住；授信调查不尽职，导致后手要求补授信调查不尽职，导致后手要求补充调查；充调查；对财务数据科目自行裁剪，各家分对财务数据科目自行裁剪，各家分行格式不统一；行格式不统一；对报表合并范围不列示；对报表合并范围不列示；使用合并报表未说明本部财务状况使用合并报表未说明本部财务状况; ;对会计师事务所审计意见不列示；对会计师事务所审计意见不列示；部分科目（或指标）录入错误或计部分科目（或指标）录入错误或计算错误；算错误；报表年初数与年末数不一致；报表年初数与年末数不一致；对大额的、变动大的财务科目未提对大额

7、的、变动大的财务科目未提供明细及说明；供明细及说明；脱离企业实际的经营脱离企业实际的经营模式和结算方式，设计模式和结算方式，设计出与之不相符合的业务出与之不相符合的业务模式和授信品种模式和授信品种; ;授信建议用语不规范，授信建议用语不规范，方案表述不完整，缺少方案表述不完整，缺少期限、担保方式等要素期限、担保方式等要素; ;序序号号授信调查存在的具体问题授信调查存在的具体问题调查瑕疵对授信评审的影响分析调查瑕疵对授信评审的影响分析案例出处案例出处1财务分析流于形式，授信未对企业高财务杠杆运行进行分析，未能核实其实际的资产负债状况。仅从账面看2个亿的净资产，撬动12个亿的负债，高负债运行下的周

8、转能力成为质疑。重庆中联煤炭开发有限公司2授信调查对财务分析简单带过，对重要科目变化未作分析说明。 账面资产以应收账款+存货为主，负债主要为拆借股东款项，客户财务占用实际反映为关联占用，账务的真实性存在疑问。浙江正大投资管理有限公司 淄博嘉周化工有限公司3未说明其他应付款的构成和双方的交易关系。导致评审对申请人其他债务性质难以判断，最终申请人因为民间借贷导致资金链断裂。山东中旌威石油装备集团有限公司4未对2010年以来的高存货现象进行核实说明。无法有效评价申请人的经营状况，发现其经营风险。最终由于下游需求不振，存货无法变现，导致资金紧张，无力偿还我行授信。东营双安化工有限责任公司5对大额的财务

9、科目没进行揭示，对申请人大额的银行负债未深入分析是否与其经营规模匹配。申请人内部管理混乱，应收账款存在大量坏账，对外投资项目存在损失，据后来贷后部门了解，企业违规代开信用证造成9亿多元的损失，加上历史沉淀多年难以收回应收帐款3.1亿元和部分投资项目可能出现的坏帐，公司实际已经严重资不抵债，负资产超过11亿元，这些情况调查报告中均未提及，影响了授信决策。广东新广国际集团有限公司6报表财务数据与实际业务模式不匹配，未作分析说明。我行质押应收账款与企业科目反映情况明显不符，分行未予调查和说明。在湖北迅邦钢铁有限公司资产负债表显示应收账款仅为1991万元，同一时点我行有未结清银承敞口余额1亿多元，另有

10、3000万元贷款，均为应收账款质押方式。湖北中首投资控股有限公司 湖北迅邦钢铁有限公司72011年公司总资产规模较2010年末增幅达到56.7%，其中应收账款、其他应收款、预付账款、存货大幅增加，授信调查简单带过，未对此进行核实说明。整体影响后手对规模扩张与资金周转能力匹配性的判断。企业因在2011年扩张过快，门店数量大增，大量资金被占用，企业资金链紧张，整体盈利能力下降，目前出现资金周转困难。上海荣臣博士蛙（集团）有限公司8公司注册资本52亿元，项目预计总投118.56亿元，资金筹措反映股东投入为47.95亿元（不包括股东借款9亿元），报表反映长期应付款22亿元，刚性负债38.98亿元，资金

11、周转压力巨大，授信调查未作分析。对企业项目资金需求和投入情况分析不到位，未能正视企业的资金周转压力，影响后手决策。宜昌市三峡全通涂镀板股份有限公司9对销售利润率高达25%以上未作解释说明，未与行业平均利润率进行比较。1、影响评审时效；2、影响后手对企业盈利能力和偿债能力的判断。 深圳市嘉捷科技发展有限公司10对控制人对外投资、真实资金状况未能予以充分揭示，财务报表真实性存疑，担保链风险未揭示。调查的局限性及财务数据引用不真实，评审无法全面判断实际控制人各下各投资主体真实资金、效益状况。雄峰控股集团有限公司11财务数据和经营合同不实，行业判断不准，抵押物估值过高。成熟授信模式，故前述因素直接影响

12、客户准入。企业发包业主方拖欠工程款和承包合同变更直接导致申请人缺乏还款现金流。舟山市富升疏浚工程有限公司12对账面大额应收账款、预付账款、存货未列明明细。1、影响评审时效；2、影响后手对借款人经营周转能力、应收账款质量和偿债能力的判断。山西城财焦化集团有限公司 深圳市嘉捷科技发展有限公司13企业刚性负债占比达69%，资产负债率95%以上，授信调查简单以符合行业特点带过，未说明负债资金用途和还款来源。1、影响评审时效；2、影响后手对企业资金周转能力、授信用途和偿债能力的判断。广东南华石油有限公司案例案例二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 1.1.影响客户

13、满意度的问题及案例影响客户满意度的问题及案例9调查程序不尽职调查程序不尽职二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 2.2.形成信贷风险的问题之一形成信贷风险的问题之一10 广州某个电子项目：仅仅列举了企业承接的安防系统案例，对直接还款来源呼和浩特项目未进行实地核查，导致项目资金未回笼形成贷款逾期。杭州某个 投资项目：首次授信及续授信放款时，分行未对担保人董事会决议及温岭市政府还款承诺函进行面签核保工作，导致我行担保失效。案例案例部分客户经理不具备授信从业资部分客户经理不具备授信从业资格或授信调查不尽职格或授信调查不尽职未进行双人实地调查未进行双人实地调查仅

14、依靠申请仅依靠申请人人提供的授信资料撰提供的授信资料撰写调查报告或者直接引用抄袭他写调查报告或者直接引用抄袭他行报告行报告 对于评审要求补充反馈内容，敷衍了事，不进行进一步调查，直接以主观猜测代替调查核实进行问题掩饰； 或者将评审下发的补充调查要求直接发送授信申请人进行反馈，客户回复后直接发给评审，未进行判断说明； 大量引用申请人自我介绍及宣传材料，导致我行调查报告中经常出现“我公司.”等字样。突出表现突出表现11资料核实不尽职资料核实不尽职二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 2.2.形成信贷风险的形成信贷风险的问题之二问题之二在授信调查中对企业在授信

15、调查中对企业销售销售收入真实性核查收入真实性核查不到位不到位缺乏相关的验证经验和验证方法，经常以“申请人纳税不规范、走个人账户”等简单解释报表收入与纳税收入之间的差距，没有进行相关的佐证。未对未对资产负债真实性进行核实资产负债真实性进行核实导致调查报告失真，误导评审判断。对对授信调查举证不充分授信调查举证不充分导致评审在进行分析时无法准确判断企业的经营行为和财务现状，甚至造成判断失误，直接放大信用风险。案例案例序号序号授信调查存在的具体问题授信调查存在的具体问题调查瑕疵对授信评审的影响分析调查瑕疵对授信评审的影响分析案例出处案例出处1列举了企业承接的安防系统案例，但未进一步核实；对直接影响还款

16、来源的呼和浩特市项目未实地调查。对还款来源呼和浩特项目未进行实地深入调查，对项目的回款可靠性判断存在偏差。后由于呼和浩特市项目未及时回笼，企业还款出现问题，导致在我行的贷款逾期。广州市泽安电子有限公司2申请人为两头在外台资公司，对其母公司以及下游客户的经营情况未核实清楚。企业的两大重要下游客户相继破产，有部分客户取消订单，申请人订单锐减，而由于对市场判断不准申请人囤积了大量原材料，原材料价格下跌，最终导致资金链断链，申请人申请破产。唯冠科技（深圳）有限公司3企业股权结构发生多次变更，未提供注册资本变更的验资情况说明，未查询工商登记。对企业实收资本投入情况无法把握，无法判断企业的自有资金投入情况

17、，影响评审决策。上海荣臣博士蛙（集团）有限公司浙江正大投资管理有限公司 大连松源企业集团有限公司 山西多兆金属加工有限公司4企业法人代表与实际控制人不一致，授信调查未分析二者之间关系，未分析公司股权构成，未分析公司实际控制人个人资产负债状况。对企业实收资本投入情况无法把握，无法判断企业的自有资金投入情况，影响后手判断股东及实际控制人的资产实力，发展轨迹和风险偏好。重庆中联煤炭开发有限公司5调查报告未对应收帐款的具体买方进行认真核实，只笼统地介绍了是中石化、中石油的旗下公司，因此在授信方案上对应收账款的买方也未进行明确设定，只笼统地将买方限定为中国石油天然气股份有限公司各省级销售分公司或各省级物

18、资设备分公司以及中国石油化工股份有限公司各省级石油分公司。导致在后来的授信条件执行中出现偏差；没有核查申请人和买方的历史汇款路径、方式。保理风险控制点在于买方的付款能力，审查人员认为买方就是中石油和中石化各省级销售分公司，履约能力有保障，同时报告中又没有对回款路径特别说明，审查人员认为没特别说明，应该是按照正常路径汇款。我行第一还款来源为应收账款，经查，我行应收帐款贸易背景不真实，申请人并不是与中石化和中石油直接回款，而是通过第三方（分行以为是中石油下属企业，其实为申请人关联企业）回款，再从第三方回款到我行，我行无法追索中石油和中石化责任。厦门市榕兴新世纪石油设备有限公司6在调查报告中未对子公

19、司经营情况、财务状况未给予核实说明。使后手对项目整体把握不够准确，影响时效。大连松源企业集团有限公司7授信风险系统企业名称与授信调查报告企业名称不一致，未在报告中予以说明。报告名称不一致，授信调查未作说明，影响后手对企业股权结构和工商变更情况判断。浙江联盛实业有限公司资料核实不尽职资料核实不尽职二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 2.2.形成信贷风险的形成信贷风险的问题之二问题之二12风险提示不充分风险提示不充分二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 2.2.形成信贷风险的形成信贷风险的问题之三问题之三13案例案例

20、序号序号授信调查存在的具体问题授信调查存在的具体问题调查瑕疵对授信评审的影响分析调查瑕疵对授信评审的影响分析案例出处案例出处1对关联企业项目投资情况以及资金落实情况没有进行详细调查。由于申请人的关联企业（担保人）投资项目未达到预期效果，造成资金链紧张，造成申请人银行贷款出现还款问题。厦门市榕兴新世纪石油设备有限公司2未对企业收入、利润减少的原因进行核实说明。 对企业经营存在问题的先期征兆揭示不充分。山西城财焦化集团有限公司 3对企业经营状况分析不到位，对当年出现亏损未做说明。对企业经营存在问题的先期征兆揭示不充分。石家庄东方热电股份有限公司4对授信期间企业经营恶化、向政府寻求支持等事项未揭示，

21、对贷款卡负债下降原因未予以核实。对授信期间企业动态变化信息未全面反映，调查报告未及时揭示风险因素，导致评审无法准确判断。浙江化纤联合集团有限公司5部分项目出现多通道融资现象，比如公司主要股东及其配偶通过商贷通渠道获批授信，其上下游客户通过中小企业部获批授信，风险措施也主要依赖该公司，授信调查并未揭示说明。如四川鑫福产业集团有限公司及其关联公司在我行贸金、能源、成都分行等均申请授信，授信调查并未揭示，直接放大客户在我行信用风险。四川鑫福产业集团有限公司6对企业重大在建项目合规性手续未进行核查和风险揭示。 部分分行在申请配套项目流动资金时，未对拟授信客户的重大在建项目的合规性予以严格审查，授信潜在

22、风险较大。案例：四川凯西祥荣集团有限公司向我行申请综合授信,该项目存在主要问题：一是申请人仅取得年产30万吨金属薄板生产线项目备案，并未正式取得100万吨新型高耐蚀节能复合板材项目备案手续和环保通过相关手续，项目合规性存在较大不确定因素；二是申请人目前尚未形成产能，暂无销售收入，也无明确的上下游购销渠道，未来经营存在不确定性，第一还款来源不明。评审终审否决。四川凯西祥荣集团有限公司7交易融资项目前期授信操作不规范，续授信依然要求上报。应收账款确认及回款账户的变更均由企业单方面进行，而不是我行与申请人联合确认，操作不规范。应收账款质押，但付款方汇款并未按照要求回款至我行，之前分行在风险排查中也有

23、所说明，但一直未整改，回来的款项也让企业支用了，并未归还我行授信。昆明晟达经营公司、四川华鼎8未能揭示实际控制人在外民间借贷行为。调查反映收购资金来源为国有企业入股资金和建行作为主贷行的授信，短期偿债务压力不大。而项目实际资金来源部分为民间借贷，且违反授信条件办理二次抵押和对外担保，导致因外部资金链断裂引发抵押物被其他债权人查封。锦绣天地酒店管理有限公司 27授信调查未分析童装行业的竞争状况和申请人的竞争优势、行业地位等。授信调查仅反映企业持有的授权品牌和贴牌生产，未对整个行业竞争现状和申请人优势进行比对分析，影响评审对企业行业地位判断。上海荣臣博士蛙（集团）有限公司28授信调查未对主要下游客

24、户（商票出票人）经营状况、财务状况进行分析。影响后手对商票出票人付款能力判断。目前出票人为佛山市瑞丰石化燃料有限公司因资金链断裂，出现商票兑付风险。广东南华石油有限公司29申请人民间暗股东调查不全，抵押物评估值与实际变现值存在差异。影响企业承债风险和抵押率的正确判断。本笔授信出现不良的导火索是突发事件，直接原因是抵押物拍卖金额不能全额覆盖我行授信，主要相关是调查中对抵押物估值偏差。浙江鸿嘉海运有限公司30对行业判断和交易对手付款能力过于乐观，对企业的施工能力测算错误，对抵押物估值过高，对申请人现有应收账款的真实性调查有误。成熟授信模式，故前述因素直接影响客户准入。企业发包业主方拖欠工程款直接导

25、致申请人缺乏还款现金流，分行未按审批意见严格落实管理要求导致部分应收账款未回笼至我行账户。宁波和盛海港工程有限公司31授信调查对项目可还款资料来源预计过于乐观，未考虑品牌知名度等对入住率的影响。项目财务分析不到位，影响后手对项目可行性判断。浙江联盛实业有限公司风险提示不充分风险提示不充分二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 2.2.形成信贷风险的形成信贷风险的问题问题之三之三14担保调查不到位担保调查不到位二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 2.2.形成信贷风险的形成信贷风险的问题之四问题之四15问题二：问题二：

26、在在保证保证担保担保分析中，过分简化对保证人的风险揭示，分析中，过分简化对保证人的风险揭示，其其相关经相关经营、财务状况说明未参照对借款人要求进行说明；或对申请人互保融资营、财务状况说明未参照对借款人要求进行说明；或对申请人互保融资情况未作说明，导致出现代偿风险时拖垮申请人现有资金链。情况未作说明，导致出现代偿风险时拖垮申请人现有资金链。问题一：问题一：在在抵质押担保类抵质押担保类业务中，未对抵质押物现状取证，或故意隐瞒业务中，未对抵质押物现状取证，或故意隐瞒抵质押物瑕疵，对权属不实、现状不符、价值高估等问题未作披露。抵质押物瑕疵，对权属不实、现状不符、价值高估等问题未作披露。如湘潭某有限公司

27、案例中，抵押物土地使用权证上注明土地性质为出让商业用地，评审补充调查才发现该地块实际并未通过招拍挂程序，实际上为储备用地性质，而且现状基本为耕种中的农田，实际农民补偿资金并未发放，仅仅落实了农用地转征指标。如常州市某科技公司、淄博某化工公司、杭州某煤炭物资公司等案例均因互保融资出现代偿风险。序号序号授信调查存在的具体问题授信调查存在的具体问题调查瑕疵对授信评审的影响分析调查瑕疵对授信评审的影响分析案例出处案例出处1对抵押物的基本情况（取得日期、取得方式、取得成本、是否办理土地证等）未作说明，未提供照片。无法全面评价抵押物价值沧州化学工业股份有限公司 山西建峰实业集团有限公司 天津中裕晟商贸有限

28、公司 山西城财焦化集团有限公司2未列明保证人合并报表范围、财务数据和贷款卡查询记录。无法对保证人财务状况进行评价。新乡市三元食品有限公司 3对保证人经营财务状况揭示不充分，或对申请人对外担保、互保融资情况揭示不充分。导致后手无法判断申请人对外担保情况，出现代偿风险时拖垮申请人现有资金链。常州市明道科技有限公司 淄博嘉周化工有限公司 浙江江南铜管有限公司 杭州华航煤炭物资有限公司 山西城财焦化集团有限公司 4抵押物调查不详细，抵押物现状及变现能力等重要要素没有客观和详细说明，抵押物评估价值明显虚高，调查失实。 1、抵押物土地使用权证上注明土地性质为出让商业用地，但评审中发现该片土地实际并未通过招

29、拍挂程序，实际上为储备用地性质，地方政府为配合其融资需要，对该地块进行特殊办理，操作不符合国家法律相关规定。经中心评审要求分行补充抵押物图片，得知抵押物上虽未有大型建筑物，但基本为耕种中的农田状态，进一步核查得知抵押物地块为农用地征转而来，但实际农民补偿资金并未发放，仅仅落实了农用地转征指标，抵押物存在较大的法律瑕疵，不具备出让条件。2、云南天顺超市连锁有限公司，向我行申请授信1.5亿元，其中一块抵押物为申请人园区工业性质用地，评估价值高达93万元/亩，评审过程中中心发现该地块通过招拍挂取得时间为2011年，当时摘牌价格不到40万元/亩，不到半年时间分行评估翻倍，评估价值明显虚高。湘潭市两型社

30、会建设投融资有限公司云南天顺超市连锁有限公司5授信调查对担保人分析评价，以其控股股东为国有企业而忽略对其财务真实性进行评价，并且过于乐观估计其土地出让收入。担保人实为申请人关联企业，尚无经营收入，且为交易的下游客户，存在贸易背景瑕疵，授信调查对此避重就轻，直接影响后手判断。目前已证实提供的政府承诺函为客户造假。浙江正大投资管理有限公司6未对动产质押的操作风险控制环节进行分析，未设置监控要点，简单带过。以存货质押，但对操作流程控制不到位，未分析回购商的回购能力，影响后手分析判断。宜昌市三峡全通涂镀板股份有限公司案例案例担保调查不到位担保调查不到位二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查

31、存在的具体问题及部分案例v 2.2.形成信贷风险的形成信贷风险的问题之四问题之四16二二. .授信调查存在的具体问题及部分案例授信调查存在的具体问题及部分案例v 3.3.其他问题其他问题17用语及行文结构用语及行文结构授信额度测算授信额度测算未按规定进行授信额度测算；未按规定进行授信额度测算；过高估计年销售收入增长率；过高估计年销售收入增长率；授信额度和测算结果明显脱节；授信额度和测算结果明显脱节；于判断决策无关的内容过多，篇幅过长；于判断决策无关的内容过多，篇幅过长；过于粉饰企业经营状况，罗列企业对外的宣传用语；过于粉饰企业经营状况，罗列企业对外的宣传用语；对行业分析、经营能力分析等简单摘录

32、网上信息，未注明出处，未对行业分析、经营能力分析等简单摘录网上信息，未注明出处，未作分析判断。作分析判断。案例：沧州化学工业股份有限公司、云南隆龙金属材料有限公司案例：沧州化学工业股份有限公司、云南隆龙金属材料有限公司案例：浙江联盛实业有限公司、山西城财焦化集团有限公司案例：浙江联盛实业有限公司、山西城财焦化集团有限公司目录目录3.3.解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议18三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议我们将以下我们将以下八八个方面的工作作为个方面的工作作为本次授信调查改革的着力点：本次授信调查改革的着力点：组织授信调查组织授信调查技能大赛技能大赛营造良好营造良好工作

33、氛围工作氛围19优化现场调查规范优化现场调查规范提升现场调查质量提升现场调查质量改革风险经理制度改革风险经理制度明确风险经理职责明确风险经理职责引入先进管理工具引入先进管理工具提升调查信息甄别能力提升调查信息甄别能力补充完善制度补充完善制度做到有章可循做到有章可循改革授信资格考试制度改革授信资格考试制度调动各自专业特长调动各自专业特长改进授信调查组织方式改进授信调查组织方式建立授信调查技术规范长效机制建立授信调查技术规范长效机制明晰贷后检查重点明晰贷后检查重点服务评审决策参考服务评审决策参考提高授信调查质量方面提高授信调查质量方面提提升升客客户户满满意意度度方方面面加强客户关系管理加强客户关系

34、管理开通业务咨询热线开通业务咨询热线三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议v 1.1.优化现场调查规范，提升现场调查质量优化现场调查规范，提升现场调查质量20制作授信调查说明书制作授信调查说明书传导我行授信理念和基本流程传导我行授信理念和基本流程总结现场调查公司异常表现的形式总结现场调查公司异常表现的形式指引现场调查工作指引现场调查工作提升现场调查工作质量提升现场调查工作质量为更好地推进以客户为中心的服务理念，建议从我行业务实际出发，制作授信调查说明书；内容涵盖我行经营理念、风险文化、授信政策导向、授信调查审批流程、授信申报材料要求等等；本次授信调查改革工作已制定了标准版本，分行可

35、根据自身情况自行采用并印刷成册。着眼于“眼睛能看到的、手能摸到的、口能交流到的”，从实际控制人、生产现场和经营情况等方面提示；争取从细微处能认知企业存在的经营风险，从而有效识别风险。本次授信调查改革工作总结了现场调查公司异常表现60条开通客户关系管理热线电话：开通客户关系管理热线电话： 考考虑在各分行授信评审部（风险管理虑在各分行授信评审部（风险管理部）设立热线电话（将该热线电话公布于部）设立热线电话（将该热线电话公布于授信调查说明书），客户可以直接就授信调查说明书），客户可以直接就授信调查中存在的问题和我行相关专业人授信调查中存在的问题和我行相关专业人员进行沟通。员进行沟通。三三. .解决问

36、题的措施及建议解决问题的措施及建议v 2.2. 补充完善制度补充完善制度，做到有章可循做到有章可循目前相关制度目前相关制度我我行关于授信调查工作相关要求行关于授信调查工作相关要求，中国民生银行授信工作尽职实施中国民生银行授信工作尽职实施细则细则、关于进一步推进授信分关于进一步推进授信分类调查和分类评审的通知及相关类调查和分类评审的通知及相关业务操作管理办法中有所体现业务操作管理办法中有所体现。存在一定缺陷存在一定缺陷随着我行战略转型的不断深入推随着我行战略转型的不断深入推进，公司业务改革纵向延伸与授进，公司业务改革纵向延伸与授信业务调查制度安排衔接上信业务调查制度安排衔接上存在存在一定缺陷。一

37、定缺陷。下一步下一步，亟需整理规范现行制度，亟需整理规范现行制度，明确业务操作流程和各项管理要求明确业务操作流程和各项管理要求：出台出台公司业务授信调查若干公司业务授信调查若干“必须必须”和和“不准不准”出台出台公司业务授信调查报告管理办法公司业务授信调查报告管理办法明确授信调查的技术规范要求；明确授信调查的技术规范要求；明确调查报告撰写和质量管理要求；明确调查报告撰写和质量管理要求；我行现行大公司调查报告模板已沿用多年，未作调整，目前各经营机构采用格式不一，框我行现行大公司调查报告模板已沿用多年，未作调整，目前各经营机构采用格式不一，框架结构缺失部分要素，不符合完整性、充分性要求。架结构缺失

38、部分要素，不符合完整性、充分性要求。将按一般授信、项目融资、交易融资、政府信用、紧急请示类分别制定模板，内容要求涵将按一般授信、项目融资、交易融资、政府信用、紧急请示类分别制定模板，内容要求涵盖对基础信息、关联信息、经营信息、财务信息等盖对基础信息、关联信息、经营信息、财务信息等1010项项核实说明。核实说明。将调查报告模版和信用评级及限额报告合二为一；将理财可行性分析报告也进行了合并。将调查报告模版和信用评级及限额报告合二为一；将理财可行性分析报告也进行了合并。重点工作：重点工作：改进调查报告模板改进调查报告模板2122人员配置充足人员配置充足情况情况具体分行具体分行风险风险/ /市市场平均

39、配场平均配置比例置比例资产质量资产质量制度安排制度安排8 8月末平均关注贷月末平均关注贷款率款率8 8月末平均月末平均不良率不良率风险经理风险经理考核考核风险经理是否派风险经理是否派驻行业部驻行业部风险经理是否参与贷前调查风险经理是否参与贷前调查配置充足上海、南京、成都、大连、合肥等分行1：80.54%0.35%在风险经理考核上，基本评审、监控、行业部均占一定比例，评审权重40%左右实行派驻或部分派驻均参与贷前调查，上海分行风险经理撰写调查报告并在贷前资料签字配置较为充足昆明、南昌、青岛、泉州、西安等分行1:130.61%0.49%以评审部门考核为主，监控部门未参与除泉州外，大部分未实行派驻多

40、为评审员兼风险经理，协助客户经理进行贷前调查配置基本充足广州、重庆、武汉、济南、长春、长沙等分行1:200.93%0.19%除广州由风险管理委员会考核外，其他均由评审部考核除广州外，均未实行风险经理派驻除广州、武汉外，多为评审员兼风险经理，协助客户经理进行贷前调查配置不足北京、深圳、苏州、杭州、宁波等分行1:290.9%0.85%均由评审部门考核除苏州外，均未实行风险经理派驻除苏州外，均为评审员兼风险经理，协助客户经理进行贷前调查三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议v 3.3.风险经理制度及调查组织安排与资产质量关联分析风险经理制度及调查组织安排与资产质量关联分析资产质量资产质量

41、情况情况具体分行具体分行调查制度安排调查制度安排评审人员是否兼风险经理评审人员是否兼风险经理风险经理是否在贷前调风险经理是否在贷前调查资料签字查资料签字风险经理是否撰风险经理是否撰写调查报告写调查报告风险经理归属部门风险经理归属部门总体良好北京、郑州、汕头、成都、长沙、西安、长春、石家庄、泉州等分行多由评审人员兼风险经理，参与贷前调查否否大部分归口评审部门管理一般水平上海、武汉、太原、济南、天津、广州、南京、合肥等分行部分兼任、部分由市场人员担任风险经理上海、武汉、广州均要求风险经理在贷前调查资料签字上海、合肥风险经理参与调查报告撰写除太原、天津、上海由行业部归口管理外，其余均有评审部门管理相

42、对较差杭州、深圳、苏州、温州、宁波、大连、昆明、青岛等机构除厦门外，多由评审人员兼任风险经理除青岛外，风险经理均不在贷前调查资料签字否除厦门外，均归口评审部门管理结论结论: : （1 1）在不考虑其他因素影响下，风险人员的人数配置与资产质量有着正相关关系在不考虑其他因素影响下，风险人员的人数配置与资产质量有着正相关关系； （2 2）不同的风险经理制度以及调查组织安排与资产质量情况有一定的关联。不同的风险经理制度以及调查组织安排与资产质量情况有一定的关联。注：本次改革全面普查了全行的授信调查组织管理及制度安排，形成了授信调查组织管理及授信调查组织管理及制度安排普查分析报告及改进建议制度安排普查分

43、析报告及改进建议供领导决策。23三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议v 4.4.贷前调查组织与管理的问题表现贷前调查组织与管理的问题表现亟需从以下四个方面改革风险经理制度亟需从以下四个方面改革风险经理制度增加增加配置。配置。选派长期在我行工作、具有选派长期在我行工作、具有丰富风险管理经验的人员担任评审团队核丰富风险管理经验的人员担任评审团队核心成员并保持稳定性；心成员并保持稳定性；明确明确关关系系。明确风险经理隶属关系，建明确风险经理隶属关系，建议归口授信评审部（风险管理部）管理议归口授信评审部（风险管理部）管理；激励约束。激励约束。在考核上形成评审、监控、市在考核上形成评审、监

44、控、市场部门共同参与，评审侧重的考核机制，打场部门共同参与，评审侧重的考核机制，打通职业发展通道；通职业发展通道；明确职责。明确职责。尽快重新定义和明确风险经理尽快重新定义和明确风险经理在贷前调查中的职责担当。在贷前调查中的职责担当。注：注：授信调查组织管理及制度安排普查授信调查组织管理及制度安排普查分析报告及改进建议分析报告及改进建议PPTPPT见后见后三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议v 5.5.改革风险经理制度，明确风险经理职责改革风险经理制度，明确风险经理职责现行现行贷前调查工作组织流程贷前调查工作组织流程对全行对全行3232家分行贷前调查工作组织流程家分行贷前调查工作

45、组织流程梳理后发现梳理后发现存在问题：存在问题：各经营机构在风险人员配置、岗位职责安排、考核评价上存在诸多差异；风险经理在贷前调查环节参与度不一，难以对信贷资产质量管理起到尽职责任。突出表现：突出表现：如杭州、宁波、苏州等分行风险经理配比对公客户数和市场人员数量均高于全行平均水平，这类机构不良率、逾期率显著偏高，风险经理人数配置与资产质量呈现强相关性。24改进改进措施措施现行授信从业人员准入现行授信从业人员准入存在问题存在问题: :目前经营机构中很多大公司业务客户经理或因资源性不愿意考试，或因不善于考试，考试制度流于形式；考试制度流于形式；目前授信风险管理系统无管理系统无法控制法控制不具备授信

46、从业资格而发起公司授信业务，系统暂时还不能成为限制参与授信调查权限的障碍。管理管理要求要求: :主办信贷员必须取得我行上岗资格后果后果: :考试无法真正反映客户经理专业技能。三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议v 6.6.改革授信资格考试制度，调动各自专业特长改革授信资格考试制度，调动各自专业特长客户经理资格考试客户经理资格考试应该重在我行金融产品应用。对企业经营管理、财务管理、供应链金融等知识应列入应知应会内容，了解基本专业知识。风险经理资格考试风险经理资格考试应该重在信息核查方面，比如对会计核算内容和方法、会计报表的编制、账务的核查技巧、相关法律法规、政府部门办理抵质押登记相

47、关要求、工商登记信息查证等方面应列入应知应会内容考核；评审人员资格考试评审人员资格考试应该侧重对财务分析、行业分析、操作风险分析、担保分析、抵押物评估等方面知识点的考核。建议可根据授信从业人员建议可根据授信从业人员岗位类别不同，采取不同岗位类别不同，采取不同的考试范围和标准的考试范围和标准客户经理客户经理：以基本的必备专业知识为主；方案设计为辅；风险经理和评审人员风险经理和评审人员：以案例分析为主，目的是让信贷人员掌握实战技能。25建议邀请专业机构建议邀请专业机构协助建立考试与培协助建立考试与培训一体化的体系训一体化的体系重要举措：重要举措：建议考试主管部门更建议考试主管部门更新考试题库，授信

48、评新考试题库，授信评审部可提供业务协作。审部可提供业务协作。三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议授信调查人员只需录入资产负债表、损益表等基础数据，系统授信调查人员只需录入资产负债表、损益表等基础数据，系统会自动识别财务报表数据平衡，并自动生成财务分析指标和杜邦会自动识别财务报表数据平衡，并自动生成财务分析指标和杜邦分析表，有助于调查人员识别数据录入错误和提升财务分析技能分析表，有助于调查人员识别数据录入错误和提升财务分析技能。A A：引入杜邦财务分析工具引入杜邦财务分析工具帮助调查人员掌握企业股东及变更信息，以及企业相关投资关帮助调查人员掌握企业股东及变更信息，以及企业相关投资关

49、联和担保关联客户情况，有效防范关联企业风险联和担保关联客户情况，有效防范关联企业风险。B B：推广应用企业征信关联查询系统、工商登记信息查询系统等推广应用企业征信关联查询系统、工商登记信息查询系统等积极引入辅助工具，协助我行解决授信调查中遇到的信息甄别问题积极引入辅助工具，协助我行解决授信调查中遇到的信息甄别问题。v 7.7.引入先进管理工具，提升调查信息甄别能力引入先进管理工具，提升调查信息甄别能力26三三. .解决问题的措施及建议解决问题的措施及建议v 8.8.改进授信调查组织方式，改进授信调查组织方式，建立授信调查技术规范长效机制建立授信调查技术规范长效机制中国民生银行联合调查和第中国民

50、生银行联合调查和第三方调查工作制度三方调查工作制度中国民生银行授信调查长效工作机制中国民生银行授信调查长效工作机制联合调查：各业务条线（大公司、中小、零售银行等）或者各经营机构（分行、事业部）的调查人员对同一授信主体联合开展的现场或非现场的尽职调查工作；第三方调查：指我行依托外部第三方专业机构（如会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等），进行专项的辅助调查工作。持续提高客户满意度。对评价靠后的经营机构，每半年进行原因分析，并提出改进措施等等；常态化的调查质量评价机制。优秀授信调查案例评选、授信调查质量退档和差异化评审、授信调查案例定期分析、授信从业资格与调查质量挂钩；常态化的业务培训机制。分层次、常态化组织培训，以案说法。目的：目的：提高调查工作效率，降低沟提高调查工作效率，降低沟通成本，发挥协同作业效应和专业通成本，发挥协同作业效应和专业化优势，提升务