【精品】审计专业量化考核指标

1、审计专业量化考核指标审计专业量化考核总分值100分，分为审计专业管理、审计重点工作、审计创新管理3个部分, 分别占总分值的30%、40%、30%。按照考核得分排名顺序，确定考核等级：优秀（占25%）、良好（占45%）、一般和较差。一级指标二级指标考核内容设定 分值审计专业 管理（30 分）审计专业对标 管理（5分）按照公司审计部要求，认真参与并及时组织报送同业对标典型经验材料；报送 材料满足规定要求，得3分。未参与的不得分；有部分环节未做到的，酌情扣分。3本单位积极开展审计专业对标工作，典型经验的组织、申报、评选等工作规范、 有效；评选出的典型经验满足质量管理要求、符合审计发展方向，对审计工作

2、有启 示和指导意义，得2分；有部分环节未做到的，酌情扣分。2所申报项目在公司评选典型经验中，入围每项加3分；入选每项加5分。优秀审计项目（5分）按照公司要求，认真参与并及时组织报送审计项目资料；报送材料满足规定要 求，得2分。未参与的不得分；有部分环节未做到的，酌情扣分。2本单位积极开展优秀审计项目评选工作，组织、申报、评选等工作规范、有效； 评选出的优秀审计项目满足质量管理要求、符合审计发展方向，对审计工作有启示 和指导意义，得3分；有部分环节未做到的，酌情扣分。3评为优秀审计项目，每项加1分，最高3分。计划、总结及报 表管理（4分）按照公司规定，按时报送审计工作计划、总结及报表。延误一次扣

3、05分；数 据不准确每次扣05分，最多扣2分。2本单位制订了审计计划、报表管理制度，按时编报工作计划、报表，按计划有 序完成审计任务，及时开展工作总结，得1分；有部分环节未做到的，酌情扣分。1根据计划安排按时完成公司审计部安排的审计任务，并及时报告工作结果，得 1分；有部分环节未做到的，酌情扣分。1审计理论与课 题研究（4分）参与公司审计部组织的审计理论、审计课题研究，完成分工任务，工作成效明 显，得2分；有部分环节未做到的，酌情扣分。2本单位组织开展审计理论、审计课题研究，课题立项符合审计发展方向，实施 计划可行、过程规范，评审客观，成果对实际工作有指导与促进作用，得2分；有 部分环节未做到

4、的，酌情扣分。2审计专业论文、课题成果在省级及以上期刊登载，每篇（项）加3分；被国网 公司采用，每篇（项）加2分；获得审计署、国家电网公司、中国内审协会表彰一、 二、三奖的，每篇（项）分别加3、2、1分；获得地方审计厅、省级内审协会表彰， 每篇（项）加1分。（同一论文、项目按最高值加分，不重复加分）审计信息报送 及宣传（4分）重视审计信息及宣传工作，建立了审计信息管理机制，每年向公司审计部报送 审计工作信息、稿件不少于8篇，得4分；每少1篇扣0.5分，最多扣4分。4信息、稿件经公司审计部审核、被国网公司采用，每篇加2分；年度采用总数 在同类企业中排名前5名，加2分。审计队伍建设（4分）积极参加

5、公司审计部组织的审计培训，利用本单位及外部培训资源，较好地组 织审计人员学习培训的，得2分，有部分环节未做到的，酌情扣分。2重视审计队伍建设，审计编制人员到位，审计队伍结构较合理的，得2分，有 部分环节未做到的，酌情扣分。2单位重视审计队伍建设，对审计人力资源有研究、对人员补充、更新有工作意 见，酌情加1-3分；建立了开放的审计人员职业发展通道，审计与其他专业开展岗 位交流，酌情加1-2分；在审计培训工作上有创新举措、提升审计人员业务技能效 果较明显的，酌情加1-2分；审计人员参加同类专业竞赛、考试，获得国网公司表 彰的，加3分，获得省公司表彰的加2分。迎审工作（4分）建立了迎审工作机制，认真

6、开展迎审配合工作，及时、准确提供审计组需要的 资料、数据，保证审计组工作顺利开展的，得2分，有部分环节未做到的，酌情扣 分。2认真执行重大审计事项报告制度，及时报告接收国家审计检查情况的，得2分， 有部分环节未做到的，酌情扣分。2审计组指出迎审配合工作存在问题的，扣1-3分；拒不提供资料或者提供虚假 资料，导致审计工作不能顺利实施或者影响公司形象的，扣4分。在配合国家审计工作中，组织到位、配合到位，未发生重大问题，配合工作有 效，相关工作信息报送及时的，酌情加1-3分。级标 二指n审计 重点 工作 （40 分）3onrn、vi7 审分rv i- 次属5的 议6 x工 zz(v2任期经济责任审计

7、项目安排及时，做到领导干部离任后3各月内安排审计的， 得2分，超出3个月没有安排任期审计的，每项扣05分，最多扣2分。2认真开展任期经济责任审计项目，项目组织得力，审计程序完整，审计质量保 证措施得当，取得较好效果的，得2分，有部分环节未做到的，酌情扣分。2积极安排领导干部任中经济责任审计的，酌情加1-2分；在任期项目中积极运 用经济责任审计评价体系，提出有益实践经验和改进措施的，酌情加1-3分。工程项目审计（5分）对220千伏及以上电压等级的工程项目审计达到100%,得2分。2加强对工程重点管理环节的审计力度，做到分别对工程结算和竣工决算进行审 计的，得3分，有部分环节未做到的，酌情扣分。3

8、工程项目审计中揭示存在的问题和风险较具代表性，提出切实可行审计建议 的，酌情加3-5分；积极开展招投标、合同管理、物资管理等重点管理事项审计的， 酌情加2-3分；积极开展对农网工程、小型基建工程审计的，酌情加2-3分。营销审计（5 分）加大对营销业务的审计监督，做到积极开展营销业务审计项目的，得2分。全 年没有开展营销业务审计的，不得分。2营销审计项目组织得力，审计程序完整，揭示出具有代表性、普遍性问题，提 出较好合理化建议的，得3分。有部分环节未做到的，酌情扣分。3邀请营销专业人员参与审计项目的，酌情加1-2分；积极对营销重点管理环节 开展审计（或调查），取得较好效果的，酌情加1-3分。专项

9、业务审计 与调查（5分）重视专项审计工作，立足实际，强化对重点、敏感管理业务的审计监督，每年 坚持开展专项审计或调查项目的，得3-5分。5遵循风险导向开展专项审计（调查），且取得较好成效的，酌情加1-3分。审计成果运用 （8分）重视审计成果运用，建立了审计成果运用机制，单位领导听取审计情况汇报并 做出批示，得2分。2审计整改率达到100%,得4分。没有做到100%,按未整改比例，酌情扣分， 最多扣4分。4积极探索审计成果运用渠道，通过审计案例等形式深化运用审计成果的，得2 分。审计成果运用效果不好的，酌情扣分。2获得表彰情况荣获全国审计工作先进单位的，每人次加5分；荣获公司先进单位的，每个加

10、3分；荣获先进个人的，酌情加1-2分。级标 二指1sn审计 创新 管理（30 分）一 一 1/ 倚分 匸 o(一 1a -4 /(x 鄆化量工 草合 保，起结 质求 中核 保乒 集考 #,财 讹尔 安、研得 工量 度不。 分作 制的象 部工 、与处 总成 求参烈 昭2完 征不钿 射根 意知時 能体 设减豹 。熙 建情质 %o, 度酚见zirrj 讼3认部高- 建2-砂总不也 度导不占量和 参质朋 1: 部设担"1支 总建承爲得源 司度未詆，资 公制。"作和 腮计定®工性 完审确就等极 合成等纣善积 配完量竹完的 合质厶冃改与 配作 修参433亠二口 7 阳分 v4

11、-> o y二+ 1x 丄！ /(x 鄆化3本单位审计信息化建设任务完成情况。能够按照总部统筹安排，完成本单位建 设任务得1-3分，具体根据建设组织实施管理和建设质量情况确定。包括组织保障、 建设准备、项目管控、里程碑节点工作完成及上线应用等方面。3审计信息系统深化应用情况。能够在审计项目实施和日常管理工作中全面应用 已上线审计信息系统，得1-4分，具体根据应用情况及实用化评价结果确定。包括 登录率、功能应用频率、信息维护的全面性和及时性、向总部门户推送信息及采纳 数量等。4审计信息系统建设与应用取得评优表彰的加1分。审计资源集约化（10分）落实总部审计资源集约化要求。能够按照总部（分部）要求，选派优秀专业人 员到公司总部开展有关工作，得1-5分；根据选派人员的情况，以及完成工作任务 情况等确定。未选派人员的不得分。5本单位审计资源集约化管理情况。能够积极开展本单位审计资源集约化管理并 取得实效，得1-5分，具体根据实际情况确定。包括省、地市审计资源配置情况， 审计资源在审计项目实施及审计日常工作中的集约化管理情况等。5审计资源集约化方面的创新及其突出成效，加1-3分。风险防范指标扣分标准（审计部分修改建议）对扣分标准进行了修改如下：序号风险防范项目扣分标准考核责任部门考核配合部门六、合规风险1发生违规担保、出借资金、委托理财、对外投