对县级联社2009年主要经营指标完成情况的分析

1、对辖内县级联社2008年度风险达标完成情况及2009年度经营状况测算分析今年3月份，省联社为了更加准确、客观地评价全省农村信用社经营风险和效益状况，调整了县级联社经营等级评定办法。为充分了解和掌握新考核办法出台后，对县级联社经营状况、等级评价的影响程度，指导辖内联社有针对性的调整经营方向，增强风险意识、成本意识和效益意识，提高业务经营进步度，我们根据新办法对辖内县级联社2008年度风险考核指标实际完成情况和2009年度经营指标预测情况分别进行了套算，并对套算结果进行了对比分析。一、总体评价经套算，2008年一级联社1家，二级联社4家，三级联社2家，四级联社1家。2009年二级联社6家，三级联社

2、2家。通过对比，等级晋升的有3家，等级下降的有3家，等级维持不变的有2家。2009年各联社总分较2008年增加3.24分。风险达标等级考核对比分析单位名称得分情况等级评定情况2008年度2009年度增减2008年度2009年度升降吉首联社86.684.32-2.28一B二A一级花垣联社83.5483.73-0.19二A二A持平泸溪联社62.772.119.45四A三A两级凤凰联社83.4679.11-4.35二A二B一级永顺联社69.7771.92.13三B三A一级龙山联社83.0382.090.94二A二A持平保靖联社72.575.282.78三A二B一级古丈联社80.9777.27-3.7

3、二A二B一级合计622.57625.813.24-从今年14月各项业务数据来看，2009年各联社除个别指标外，其他主要经营指标都会较2008年完成要好，2009年等级评定结果变化较大，整体趋好，但进步度不明显，高位等级联社出现空白，“奔高”难度加大。二、对比分析（一）资本充足率指标整体完成较好，分值权重居主导。资本充足率指标分值为25分，占八项考核指标分值之首，也是2009年各联社得分主体，占全州总分的31.53%。8县市联社除泸溪、永顺联社接近标准值未达标外，其他6县市联社均超出标准值，未达标联社较2008年减少3个。预测2009年各县市联社资本充足率得分对总分的贡献率单位名称资本充足得分考

4、核总分资本充足率对总分的贡献率吉首联社2584.3229.65 花垣联社2583.7329.86 泸溪联社23.3872.1132.42 凤凰联社2579.1131.60 永顺联社23.9471.933.30 龙山联社2582.0930.45 保靖联社2575.2833.21 古丈联社2577.2732.35 合计197.32625.8131.53 2009年各联社该项指标之所以完成较好，一方面是联社突出了利润核心，经营利润增大，拨备计提力度加强，缺口减少，资本净额随之增大；另一方面是银监会修改了资本充足率计算标准，采用2007年11号令新标准，特别是规定计算各项贷款的风险加权资产时，首先从贷

5、款账面值中扣除专项准备，使各联社表内加权风险资产减少，导致资本充足率增大。（二）不良贷款率、资产经营利润率指标分别居得分贡献率之后。不良贷款率、资产经营利润率指标分值均为20分，占八大考核指标分值次席，对总分的贡献率分别是22.5%和18.9%。也是各县市联社主要得分点之一。预测2009年各县市联社不良贷款率与资产经营利润率得分对总分的贡献率单位名称不良贷款率指标资产经营利润率指标不良贷款率指标得分考核总分不良贷款率对总分的贡献率资产经营利润率指标得分考核总分资产经营利润率对总分的贡献率吉首联社17.684.3220.87 17.3484.3220.56 花垣联社17.683.7321.02

6、16.6583.7319.89 泸溪联社17.672.1124.41 11.672.1116.09 凤凰联社17.679.1122.25 15.2679.1119.29 永顺联社17.671.924.48 13.6371.918.96 龙山联社17.682.0921.44 16.6482.0920.27 保靖联社17.675.2823.38 13.0975.2817.39 古丈联社17.677.2722.78 14.0577.2718.18 合计140.8625.8122.50 118.26625.8118.90 值得一提的是,2009年各联社不良贷款率指标有可能完成得更好，分值有继续提高的潜

7、力。年初，全州不良贷款净压计划为2000万元，占比控制在15%之内，从4月末实际完成情况看，全州不良贷款已经净压了3997万元，有4个联社超额提前完成全年任务，到年底，8县市联社超额完成净压计划、不良率继续下降实为必然结果。必须重视的是，2009年经营利润计划与2008年基本持平。但由于一是业务发展，资产平均余额不断扩大。二是受利率定价影响，利息收入大幅减少。自2008年9月连续5次降息以来，贷款利率已连续下调了216个基点，由于多年来贷款执行利率一直在高位运行，贷款利率大幅下调后，直接影响2009年收益水平。以一年期贷款为例：2008年在利率下调前执行的最高月利率为14.1，下调后执行的月利

8、率为10.17，月利率降低了3.93。由于贷款利率的下调，将直接导致2009年贷款利息收入减少1.5亿元。三是受自然灾害、宏观经济和州内非法集资的影响，不良贷款呈反弹趋势，直接收息率降低，影响当年收益。测算表明，上述三方面的因素导致本年资产经营利润率较2008年下降12.5%。预测2009年各县市联社资产经营利润率完成情况单位名称资产经营利润率2008年度2009年度增减吉首联社3.632.60-1.03花垣联社2.742.50-0.24泸溪联社1.731.47-0.26凤凰联社3.012.29-0.72永顺联社2.352.04-0.31龙山联社2.942.50-0.44保靖联社2.441.9

9、6-0.48古丈联社2.732.11-0.62合计2.632.30-0.33（三）成本收入比指标完成不理想，但仍有挖掘潜力。由于受利率下行的影响，今年利息收入同比增幅减弱，14月份全辖利息收入同比仅增加1238万元，而2008年同比增加3407万元，减少幅度为63.7%。除泸溪联社同比增加外，其余各联社增幅均为下降。在收入同比增幅下降的同时，费用支出大幅上升，同比增加25.8%。尤其以龙山和永顺联社增幅居前，分别增加50%和38.9%。预测2009年各县市联社成本收入比变化情况联社名称2008年成本收入比%2009年成本收入比%成本收入比增减变化情况吉首联社44.1046.962.86 花垣联

10、社45.2544.38-0.87 泸溪联社55.7540.90-14.85 凤凰联社49.1251.522.40 永顺联社54.8650.52-4.34 龙山联社48.1248.010.11 保靖联社55.4056.530.13 古丈联社53.3955.492.10 合计49.3049.810.61 （四）贷款损失准备充足率指标整体完成较好。随着盈利力的逐步增强和县市联社抗风险能力的整体提高，拨备计提增加，县市联社拨备损失准备充足率逐步提高，预计到年底，除泸溪联社外，其他7县市联社贷款损失准备充足率都会达到（超过）100%。（五）人均经营利润指标完成欠理想，对总分拖累较大，短期难以克服。该项指

11、标县市联社平均完成率只达到29.78%,失分率70.22%。县市联社最高完成率只有45.6%,最低完成率仅为19.2%。与成本收入比占总分权重相同的该项指标，对总分的贡献率只有3.81%,拖累总分较大。该项指标，在近两年经营中，由于受由于本州县域经济发展缓慢，信贷投放缺乏优势产业支撑，贷款规模受到局限。加之，受国际金融危机和州内经营环境的影响，盈利能力虽然会日益增强，但利润增长空间有限，而且受每年新招员工的稀释，短期内该项指标的改善不会很明显。基于经济基础的制约，有效的信贷投放市场狭窄。靠新增贷款要达到并保持的利润水平目标，有些力所不能及。预测2009年各县市联社人均经营利润完成情况联社名称人

12、均经营利润分值考 核 总 分人 均 经 营 利 润 对 总 分 的 贡 献 率吉首联社4.5684.325.41 花垣联社4.3583.735.20 泸溪联社1.9272.112.66 凤凰联社2.779.113.41 永顺联社2.1871.93.03 龙山联社3.582.094.26 保靖联社1.9975.282.64 古丈联社2.6277.273.39 合计23.82625.813.81 （六）月均人均存款拥有量相当低，失分率最高。该项指标县市联社平均完成率只达到20.75%,失分率高达79.25%。县市联社最高完成率只有30.8%,最低完成率仅为20%。预测2009年各县市联社人均存款分

13、值权重联社名称月均人均存款考核总分月人均存款对总分的贡献率吉首联社1.5484.321.83 花垣联社1.4783.731.76 泸溪联社0.8472.111.16 凤凰联社0.8679.111.09 永顺联社0.7671.91.06 龙山联社1.2282.091.49 保靖联社0.6875.280.90 古丈联社0.9377.271.20 合计8.3625.811.33 由于受地方经济总量和同业竞争影响,加之上级对指标的设定按监管标准和国内先进银行水平进行确定, 没有考虑地区差异，确定的月均人均存款要达2000万元标准值（目前人均存款为590万元）,对我州农村信用社来讲困难相当大,在今后的较

14、长时期内,在没有考虑员工新增的条件下都很难达到这个值，需要长期努力。去年底全辖银行机构各项存款仅218亿元，信用社占比30%，尽管有较高的市场份额，但受区位经济基础薄弱的影响，要想实现月均人均存款2000万元的目标，需达到280亿元，在市场份额不变的情况下，区域存款总量要在930亿元以上。三、下步工作重点根据测算结果和对自身优劣势的比较分析，下一步我州农村信用社应围绕以下几个重点加大工作力度：（一）进一步加强风险管理，强化不良贷款处置和清收，稳定和提高资本充足率。一是建立不良贷款专业清收管理机构。实行“专职队伍、专业清收、专门管理、专项核算”的集中管理模式，坚持市场化的处置导向，使不良贷款管理

15、逐步由松散型向集约型转变，由“单兵作战”向“兵团作战”转变，稳步提升不良贷款处置效率和效益。二是采取重点考核、重点督促、捆绑责任、组织攻坚等多项措施，加大对可疑类贷款、票据置换贷款、已核销的呆账贷款、抵债资产及闲置固定资产的清收盘活处置力度，最大限度减少不良资产损失。三是探索试行内部竞标收贷，按照“合理定价、科学组包，规范运作、公平公正，严明纪律、限期清收，正向激励、激发活力”原则，做好不良贷款内部竞标承包清收试点工作，确保不良贷款清收处置取得明显效果。四是加大呆账贷款核销力度，抓住放宽涉农贷款核销条件的机遇，加快核销进度，做到“账销、案存、权在、责清”。（二）进一步做大业务规模，突出效益中心

16、，实现利润最大化，提高人均经营利润占有量。一是继续开展农户、商户、中小企业客户资源调查，建立和完善信息资料档案，为信贷管理系统上线打好基础。二是继续搞好市场细分，加大联社统筹运作力度。同时区别辖区管理能力、经济条件、存款规模，确定贷款审批权限，着力解决粗放经营问题。三是全面深入开展评级授信工作。加强对辖内客户数量、评级授信比例和额度、实际发放贷款比例和额度等指标的考核，培育和巩固农村信用社的客户群体。四是进一步拓宽贷款领域和范围。扩大农户小额贷款和农户联保贷款的额度和覆盖面；深入推进“三个一”工程，调整优化信贷结构。五是改进信贷营销方式。推行贷款差别定价和竞争导向定价，创新贷款担保方式，积极试

17、点、加强指导和协调，依法开展权属清晰、风险可控的林权、土地使用权抵押贷款，扩大有效担保范围。六是积极推行社团贷款。充分利用沿海工业园区项目向州内转移的契机，以社团贷款方式定向支持园区企业的发展，通过积极有效的信贷投入，以克服贷款利率定价向下行的不利因素。（三）加大存款组织力度，提高人均月均存款占有量，缩小与标准值差距。一是抢占先机，锁定目标客户。把握清退集资款、劳务人员大量回乡的有利时机，充分运用农村信用社人缘地缘优势和人际关系优势，借全省存款过2000亿元宣传之机，在二季度开展大规模的揽储竞赛活动，力争储蓄存款有新的突破。二是抓好新产品的宣传和推广。加大农银信业务、大小额支付系统、福祥卡业务、农民工银行卡特色服务、ATM业务和pos消费业务等网络业务的宣传，进一步增强农村信用社营业网点的吸储力。三是提升服务水平。在联社营业部和城区符合条件的营业机构，全面推行柜员制试点，提升柜台服务水平。四是抓好重点客户的挖掘和维护。加强上下联动和协调，有效实施对财政资金、涉农资金的挖掘和维护，促进对公存款的稳定增长。同时，加大国家公职人员、事业单位、重点企业的工资代发开户力度，稳定和扩大客户市场。五是增强网点机构服务功能。年内对有条件的和业务量大的营业网点，要增加基础设施投入，改善服务环境，打造