会计记账软件操作步骤

1、个人收集整理勿做商业用途1/ 14为了切实搞好下一年度会计核算工作， 结合国库集中支付改革 新业务，经过实际操作和经验总结，制定出预算单位会计记账软件操 作步骤，希望各预算单位会计及时安装并装入20122012 年期初余额方可抓紧练习操作，待 20132013 年初移交之后及时装入期初余额正式记账，详见（1313）练习结束将数据恢复进行正式记账. .本次各预算单位开设地 零余额账户 专门用于财政授权支付业务核算，上级部门直汇资金、部门划转资金一律在农行开设地“27-070001040007174”账户中，杜绝汇入或划转到零余额账户中，本年底结转在“27-070001040007174”账户地资

2、金及以后各年度直汇、划转资金均在“ 27-07000104000717427-070001040007174 ”账户核算. .文档来自于网络搜索1.1.软件安装将行政事业单位会计核算资料中地会计记账软件、会计科目（行政帐套科目、事业帐套科目、基建帐套科目）在财政群中下载安装在本机D D 盘上-将 360360 等杀毒软件退出后-点击会计记账软件-点击SETUPSETUP （）-点击下一个-点击是-点击下一个-点击下一个-点击下一个-点击结束这 时记账软件已安装结束平时数据库未启动时可点击图标（可复制到桌面），数据库存放路径为 C:ProgramC:Program FileslnterBaseF

3、ileslnterBase CorplnterBasebinibguardCorplnterBasebinibguard文档来自于网络搜索2.2.建立账簿将本机日期改为 20132013 年 1 1 月 1 1 日开始程序农发财会点击农发财 会平台（可复制到桌面）点击帐套管理输入密码JQJQ-点击确定点个人收集整理勿做商业用途2/ 14击新建-输入帐套名称【如清水县人民法院（行政）】-输入帐套标识6205210162052101 （下一个为 6205210262052102, 6205210362052103但不能重复）输入单位名称（如清水县人民法院）f输入会计主管 （财务主管姓名）f点击下一

4、步f点击科目级数为 8 8f会计科目模板中选择无模板（用户自建科目）f点击 下一步f点击下一步f点击完成（正在进行建账操作时间长）f点击备份f选择备份路径为 D D盘，击右键建立新文件夹命名为帐套备份f双击帐套 备份f击右键建立新文件夹命名为清水县人民法院（行政）f双击清水县 人民法院（行政）f击右键建立新文件夹命名为20132013 年度f双击 20132013 年度f输入文件名建账备份f点击保存f点击确定f点击确定，可以依据以上步骤建立多个帐套f点击取消或 X X 退出. .数据备份必须分账套、分年度、 分建账备份和启用备份、分月份备份（20132013 年每个帐套备份数据为 1414 个

5、， 以后各年度为 1313 个），这样以便恢复数据时能够选择准确（注：在该窗口 中地删除、恢复功能必要时使用，恢复是选择D D 盘上帐套备份中需要恢复数据进行使用，删除是删除所选帐套）. .文档来自于网络搜索3.3.账务处理系统（1 1）登录帐套和退出登录：开始f程序f农发财会f点击账务处理（可复制到桌面）f选择所 登录帐套f点击确定（稍等）f用户名为财务主管姓名f点击确定f点击 工具f可以修改口令（输入相同地新口令和确认口令后点击确定）文档来自于网络搜索退出：点击帐套管理f点击退出或直接点击X Xf点击确定即可退出（2 2）增加操作员并授权个人收集整理勿做商业用途3/ 14点击工具f点击用户

6、管理权限f点击增加f增加用户中输入凭证录入、凭证记账、 结账备份、 建立会计科目、 查询打印明细账及科目余额表等地用 户名 （会计姓名）、相同地口令和确认口令，点击确认f继续点击增加f增加用户中输入审核凭证地用户名（会计姓名 1 1 ）、相同地口令和确认口令，点击确认f选择会计姓名f分别点击用户（点击授权、点击确定）、点击凭证（点击全选并点击凭证审核再点击授权、点击确定）、点击账簿（点击授权、点击确定）、点击报表（点击全选、点击授权、点击确定）、点击结账（点击全选、点击授权、点击确定）、f点击其他（点击授权、点击 确定）、点击资金管理（点击授权、点击确定）f再选择会计姓名1 1f分别点击用户（

7、点击授权、点击确定）、点击凭证（点击全选并点击凭证录入 和凭证记账、再点击授权、点击确定）、点击账簿（点击授权、点击确定）、 点击报表（点击全选、点击授权、点击确定）、点击结账（点击全选并点击期末结账、点击授权、点击确定）、f点击其他（点击授权、点击确定）、 点击资金管理（点击授权、点击确定）f点击取消或X X 退出 . .文档来自于网络搜索（3 3）更换操作员点击更换操作员f选择用户名为会计姓名、输入密码（前面增加操作员时 地口令和确认口令）f点击确定（平时在凭证录入、记账和凭证审核时进 行操作）文档来自于网络搜索（4 4）帐套参数设置、常用凭证摘要及会计科目建立帐套参数设置：点击系统f点击

8、帐套选项f点击凭证参数并点击凭证号每 月从 1 1开始（当年凭证会从 1 1 自动编制结束、否则每月从 1 1 开始编号太乱）f点击确定即可 . .文档来自于网络搜索个人收集整理勿做商业用途4/ 14常用凭证摘要建立：点击凭证摘要f点击凭证摘要左下角增加摘要图标f输入助记码 0101f输入常用地具体摘要内容 （如发放本月工资、财政直接支 付 XXXXXX 工程款、财政授权支付办公费等）f点击确定f点击保存（重复以上可以继续增加多种摘要、可以点击修改摘要图标进行修改、可以点击删除图标进行删除摘要、可以点击预览进行打印）f点击退出图标或 X X 退出. .文档来自于网络搜索会计科目建立：点击会计科

9、目f点击右键并点击科目导入f查找范围中根 据需要选择 D D 盘中行政帐套科目、事业帐套科目或基建帐套科目其中一个f点击打开f点击是f点击确定后已显示五大类科目，但基建帐套应点击帐套选项f点击系统选项f将资产类改为资金占用类、负债类改为资金来源类后点击更改确认f点击确定（在会计科目下有增加科目、修改科目、 删除科目预览打印图标分别进行各项操作， 击右键也可以增加科目修 改科目、 删除科目、科目导入、科目导出、科目拷贝、科目粘贴等）f依 据县核算中心移交各单位地辅助明细账中有余额地往来科目（如暂付款、暂存款、其他应付款、其他应收款、预付工程款等）明细点击右键并点击 增加科目、按照二级科目代码顺序

10、建立有数据地二级往来单位或个人明细 科目，除备用金外，因为备用金余额一律输入现金科目（如点击资产类在 104104 暂付款科目下增加科目代码：1040110401 科目名称：王 X XX X地二级明细科目 点击确定，点击负债类 203203 暂存款科目下增加科目代码：203020301 1科目名称： 李 XXXX 地二级明细科目点击确定，反复多次建完为止） . .注：所有本年度有数据科目中途一律不能修改，否则会出错，主要包括往来科目明细、专项 科目明细等， 在下一年度对以上无数据地科目可修改， 有数据科目从科目 余额表中查询. .与以上三类科目不同地特殊帐套科目可以不导入科目自建 或导入同类科

11、目进行修改，但必须参照前三类科目分清科目级次、性质、 核算内容等自行建立，否则容易出错，这样以便操作和对账. .文档来自于网络搜索个人收集整理勿做商业用途5/ 14注：在资产类增设“零余额账户用款额度”（行政单位编号 107107,事业单位编号 103103,建设单位编号 234234）会计总账科目“零余额账户用款额度” 科目用于核算单位在财政下达授权支付额度内办理地授权支付业务. .本科目借方，登记收到财政下达地授权支付额度；本科目贷方，登记授权支付 地支出数；本科目借方余额反映未支用地授权支付额度. .在资产类增设“财政应返还额度” （行政单位编号 115115,事业单位编号 125125

12、，建设单位编号 235235）会计总账科目. .财政直接支付年终结余资金账务处理时，借方登记单位本年度财政直接支付实际预算指标数与财政直接支付实际支出数 地差额，贷方登记下年度实际支出地冲减数；财政授权支付年终结余资金 账务处理时，借方登记单位零余额账户注销额度数，贷方登记下年度恢复 额度数（如单位本年度财政授权支付预算指标数大于零余额账户用款额度 下达数，借方需同时登记两者差额，贷方登记下年度单位零余额账户用款 额度下达数） . .文档来自于网络搜索（5 5）期初余额装入点击初始点击科目初始化按照会计核算中心移交总账科目余额表、科目明细账及辅助明细账余额进行装入各科目最明细级科目余额-点击保

13、 存点击平衡（试算平衡后，并核对各科目余额准确无误时） 点击退出. .文档来自于网络搜索（6 6）科目余额表查询和打印注意事项：平时需要时查询或打印科目余额表、但年底必须打印出结账前 和结账后地科目余额表，结账前科目余额表装在所有科目明细账之前，结 账后地科目余额表装在所有科目明细账之后与本年度所有凭证一起进行 归档保管. .每月按照 1 1级科目设置地各帐套科目余额表及时报送各分管股 室，以便各分管股室及时检查和指导，对记账不及时不准确地预算单位及 时提出整改，希望各预算单位会计做好配合. .文档来自于网络搜索本表查询和打印：点击报表点击科目余额表科目级次为8 8月底前未记账时可点击包括未记

14、账点击确定显示所有科目余额及发生额点击 预览个人收集整理勿做商业用途6/ 14点击纸张设置（针式打印机中自定义帐页纸张241*279241*279 毫米）点击横向f点击确定f点击确定f点击关闭f点击是f再点击预览显示需 要打印地科目余额表f点击打印(也可以点击导出保存在另一个地址、输 入文件名f点击保存进行设置后查询或打印)f点击关闭f点击退出文档来自于网络搜索(7) 启用帐套备份点击启用帐套f点击下一步f在输入备份文件中选择在D D 盘上f点击帐套备份f双击清水县人民法院(行政)f点击20132013 年度f在文件名中输入启用备份f点击保存f点击下一步f点击确定f点击启用f点击确定即 可 .

15、 .文档来自于网络搜索(8) 原始凭证取得及粘贴，凭证录入、查询、修改和打印及会计实务原始凭证取得及粘贴：小幅发票使用原始单据粘贴单，所有发票使用原始单据封面进行分类汇总后，再使用修改后地原始单据汇总单汇总，现金支 票、转账支票、电汇单进行粘贴，现金借款地使用修改后地现金借款单， 并附全与原来相同地涉及相关资料 . .文档来自于网络搜索凭证录入、查询和修改：注意事项：在 1 1 月份直接录入，其余月份在上月结账后方可录入下月会计 凭证，录入凭证必须按照会计事项所发生具体日期录入，更不能串月录入，录入凭证时间按照会计事项发生日期录入，录入凭证时选择最明细科目、录入借方金额或贷方金额要准确. .涉

16、及国库集中支付改革地试点单位在20132013 年 1 1 月 1 1 日如果有恢复零余额账户用款额度凭证及收到财政部门批复 上年末未下达授权支付用款额度凭证必须先录入，在本年度年底国库集中支付改革单位收支结转前必须录入注销零余额账户用款额度、本年内财政直接支付实际预算指标与实际支付差额挂账、授权支付指标与已下达额个人收集整理勿做商业用途7/ 14度差额挂账凭证，每年年底必须做收支结转凭证， 平时涉及房屋大型维修、 设备等购置必须列支出后，同时逐笔逐项记增加固定资产和固定基金科 目并在国有资产系统增加卡片，如果固定资产有拆除、捐赠、报废等地 要同时逐笔逐项记减少固定资产和固定基金科目，并在国有

17、资产系统注销卡片 . .文档来自于网络搜索凭证录入：点击凭证f点击凭证录入进入当前会计期间f点击确定f日期 按发生日期设置、否则记账后涉及科目发生额顺序会错误f输入附件张数 为发票、支票及电汇单等有效张数之和f简明扼要地输入摘要，f会计科 目录入选择必须正确，可输入代码或双击科目栏进行选择最明细级地科 目、否则无法保存（会计科目栏涉及银行存款科目及零余额用款额度科目 输入支票或电汇单号码并且发生几笔做几笔，不能合并录入；现金科目按 照出纳交接票据可合并录入；往来科目按照实际发生额录入；涉及收入类 科目地输入功能分类代码）f借方金额、贷方金额按照科目余额方向输入 相应栏，有冲减科目地选择相反方向

18、输入，往来科目例外f前一行科目金 额输入后点击回车键进入下一行， 但摘要栏必要时必须进行修改，否则出 错，中途或结束发现有关科目做错进行修改时，注意这时使用回车键下一行地科目发生额会出错，必要时可以使用增行或删行进行修改，当凭证编 制结束无误后点击保存自动进入新凭证单f这时查询相关凭证可点击首 张、 前张、 后张、或末张进行查询或者点击凭证查询f输入相应地查询条 件，并输入条件比值（或者点击已审核、未审核、全部及已记账、未记账、 全部中 1-21-2 项）f点击确定进入会计凭证簿，可以选择相关凭证点击修改 或删除，但删除凭证时只能删除最后一张未审核、未记账凭证，可以双击 相关凭证进行查询凭证或

19、修改未审核、未记账凭证，也可以在明细账中双 击相关凭证发生行进行查询或修改 . .文档来自于网络搜索个人收集整理勿做商业用途8/ 14凭证单张打印：先在针式打印机中自定义凭证纸张241*140241*140 毫米，然后打开凭证，点击设置-可以调整左 1010 右 3030、上 5 5 下 3535 地边距，调整凭证分 录行高位 6 6，凭证分录数位 8 8，选择自定义纸张凭证纸张 241*140241*140 纵向- 点击纸张设置-点击纸张选择打印机名称DASCOMDASCOM DS-610IDS-610I-点击纸张大小选择在针式打印机中自定义地纸张凭证纸张（241*140241*140 毫米

20、）-点击纵向点击确定点击确定点击确定点击预览，如果预览显示正确再点击打印即可-点击关闭-通过点击首张、前张、后张、或末张选择所 打凭证，按照顺序反复进行能够及时打印凭证后依次粘贴在发票等地前面 妥善保管，待凭证够装订时使用凭证封面进行装订. .文档来自于网络搜索记账凭证装订：凭证封面上，注清单位名称，按照年度、记账凭证起止日 期、记账凭证年度、月份期间，册数可按月或年编制，凭证张数为本册凭 证张数，并注清本册记账凭证起止号，附记栏注清帐套名称，保管期限为1515 年，会计主管为财务负责人，装订人为会计，装订日期为本年和本册最 后一张记账凭证月份 . .文档来自于网络搜索凭证批量打印：点击凭证查

21、询输入相应地查询条件，如会计期、并输入 条件比值如 1-121-12 中某一个数-点击确定进入会计凭证簿-双击某一张凭 证点击设置可以调整左 1010 右 3030、上 5 5 下 3535 地边距，调整凭证分录行 高位 6 6，凭证分录数位 8 8，选择自定义纸张凭证纸张 241*140241*140 纵向-点击 纸张设置-点击纸张-选择打印机名称DASCOMDASCOM DS-610IDS-610I-点击纸张大小选择在针式打印机中自定义地纸张 凭证纸张（241*140241*140 毫米）-点击纵向f点击确定f点击确定f点击确定f点击预览，如果预览显示正确f点击关闭f点击退出f点击操作f点

22、击凭证批量打印f点击打印，这时会计凭个人收集整理勿做商业用途9/ 14证簿中所有凭证按照顺序全部打印. .文档来自于网络搜索会计实务详见会计实务举例（9 9）凭证审核与记账建议：凭证审核和记账按月进行（一月一次），便于本月发现有错误凭证 时能够及时修改，跨月后只能做冲减凭证进行更正. .每月底与预算股、国库股、国库支付中心、商业银行、分管股室及时对账，对账结束后方可进 行审核记账 . .文档来自于网络搜索凭证审核：点击工具f点击更换操作员f选择用户名为会计姓名1 1、输入密码（前面增加操作员时地口令和确认口令）f点击确定f点击凭证f点 击凭证查询f点击凭证查询条件中会计期，再在条件比值中输入1

23、-121-12 中某一个数f点击确定进入会计凭证簿f点击操作f点击批量审核f点击 确定f点击退出，凭证审核已结束. .文档来自于网络搜索凭证记账：点击工具f点击更换操作员f选择用户名为会计姓名、输入密 码（前面增加操作员时地口令和确认口令）f点击确定f点击凭证f点击 凭证记账f点击开始f点击结束，本月所有凭证已全部记账完毕. .文档来自于网络搜索（1010）明细账查询与打印明细账查询：点击账簿f点击明细账f平时选择需要会计期间，年底打印 明细账时必须选择会计期间为本年度1 1 到本年度 1212f在未记账时点击包括未记账，记账结束时可不点击包括未记账f点击确定已显示所有科目明 细账，可点击+

24、+号查询明细一级科目明细余额和发生额. .文档来自于网络搜索明细账打印：首先进行页面设置：点击预览f点击纸张f点击打印机名称选择打印机f点击在打印机中设置帐页纸张f点击纵向f点击确定f点个人收集整理勿做商业用途10/ 14击确定预览正确后f可点击打印或点击关闭f如果打印某一科目明细账，点击上方打印即可，年底打印所有科目明细账，将科目选在现金科目上f点击账簿f点击正式输出中明细账打印f选择会计期间为本年度1 1 到本年度 1212f点击科目无发生不显示f点击确定可以输出所有科目明细账. .文档来自于网络搜索（1111）结账结账（1-111-11 月）：在本月所有账簿登记准确无误后，点击结账f点击

25、结账f点击下一步f在输入备份文件名点击f点击保存在f点击D D 盘f点击帐套备份f双击清水县人民法院（行政）f双击 20132013 年度f输入文件名 1-111-11 中所需月份数一个备份，如 1 1 月份备份f点击保存查看备份文件名正确后f点击下一步f点击确定f点击确认f点击是f选择分年度、分月底结账日期后f点击确定f点击确认f点击确定方可录入下一会计期间凭证. .文档来自于网络搜索年终收支结转：年底收支结转首先打印出按 8 8 级明细科目设置地科目余额表，根据收支科目最明细一级科目余额结转，分清发生额地借贷关系（收 入最明细科目输在借方金额栏，对应结余科目输在贷方金额栏；支出最明 细科目

26、输在贷方金额栏，对应结余科目输在借方金额栏）必须把正常经费 和项目资金分开对冲到相应结余科目中，项目资金按照每一个对应科目结转 . .文档来自于网络搜索年终（1212 月）结账注：1212 月结账之前必须与预算股、国库股国库支付中心、商业银行、分管 股室及时对账，对年底财政直接支付和财政授权支付结转资金、零余额账 户用款额度科目余额进行账务处理，核对往来科目余额准确无误，将本月 凭证、收支结转凭个人收集整理勿做商业用途11/ 14证审核记账结束后进行 . .文档来自于网络搜索1212 月结账：点击结账点击结账点击下一步在输入备份文件名点击 点击保存在f点击 D D 盘点击帐套备份双击清水县人民

27、法院（行政） 双击 2012013 3年度输入文件名 1212 备份点击保存查看备份文件名为1212 月备份点击下一步点击确定点击确认点击确定选择本年度、1212月 3131 日地结账日期后点击确定点击确认点击确定（需要时间长） 点击确定进入下一年度点击初始点击科目初始化点击平衡点 击确定点击退出点击系统点击帐套选项点击系统选项点击确 定点击初始点击启用帐套点击下一步在输入备份文件名点击 点击保存在点击 D D 盘点击帐套备份双击清水县人民法院（行政） 击右键建立新文件夹命名为 2012014 4年双击 20142014 年输入文件名启用备份 点击保存查看备份路径准确时点击下一步点击确定点击启

28、用 点击确定进入下一年度 1 1 月份方可录入凭证 . .文档来自于网络搜索（1212）帐套选择及年度切换帐套选择：点击帐套管理点击帐套选择选择所选帐套名称点击确定 选择用户名为会计姓名、输入密码（前面增加操作员时地口令和确认口 令）点击确定进入所选帐套进行查询或录入凭证、审核、记账等操作文档来自于网络搜索年度切换：击帐套管理点击帐套年度切换选择所需年度点击确定（时间长）进入所选帐套、所选年度进行查询或录入凭证、审核、记账等操作 . .文档来自于网络搜索（1313）练习结束将数据恢复进行正式记账个人收集整理勿做商业用途12/ 14开始f程序f农发财会f点击农发财会平台（可复制到桌面）点击帐套管

29、理f输入密码 JQJQf点击确定f选择帐套f点击恢复f在此输入帐套恢 复文件名中选择 D D 盘f双击帐套备份双击所选择帐套名称f双击20132013 年f选择建账备份f点击打开f点击确定（稍等）f点击确定f点击确定f点击取消f按以上 3.3.账务处理系统（1 1）登录帐套和退出（2 2）增加操作 员并授权（3 3）更换操作员（4 4）帐套参数设置、常用凭证摘要及会计科目 建立（5 5）期初余额装入（7 7）启用帐套备份（8 8）原始凭证取得及粘贴， 凭证录入、查询、修改和打印及会计实务等在1 1 月份进行凭证录入文档来自于网络搜索个人收集整理勿做商业用途13/ 14版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。版权为张 俭个人所有This article in eludes some parts, in cludi ng text, pictures, and desig n.Copyright is Zhang Jia ns pers onal own ership.用户可将本文的内容或服务用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业 性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵