学校现金管理制度

1、学校现金管理制度篇一：学校现金管理制度一、认真贯彻执行国务院公布的现金管理暂行条例。学校经 费开支必须严格遵守国家财经制度履行社会集团控购物资审批制 度二、学校经费严格执行预决算制度。一切经费开支坚持“一 支笔审批。三、学校公款不准私人借用退教职工确有困难由工会互助“一日捐活动来解决四、各项费用支出严格履行审批手续内部借款必须办理手续 经校长批准方可支付。财务人员不得发放超过规定限额的资金。 超 过规定限额可用现金转帐支票形式代替。学校购置物质 1000 元 以 上的只能用支票或托付转账方式支付。五、学校现金一律存入财政专户财务室保险柜存留现金不 得超过 500 元专款专用杜绝挪用、转借公款或

2、公款私存等现 象。 不以任何名义套取、挪用和坐支现金对违纪者除退赔资金外 还要追 究其行政责任。六、凡领取现金或缴纳现金必须当面点清事后概不负责。七、现金帐登记要及时做到日清月结帐钱相符。八、本 制度自公布之日起实施。篇二：学校现金管理制度为加强对现金的使用、保管进行控制确保现金资产的平安杜 绝违法乱纪行为根据财政部 ?内部会计控制标准一一货币资金 试行? 和中国人民银行关于?现金管理暂行条例?精神结合 我校实际情况 特制订本校现金管理制度。一、现金管理的原那么 执行内部管理制度的要求实行钱账分管。明确规定现金的收 付、 结算、登记等工作由报账会计和出纳分开管理实行会计管账 不管钱 出纳管钱不

3、管账。二、使用现金的范围1、个人劳务报酬；2、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育 等 各种奖金；3、出差人员必须随身携带的差旅费；4、500 元以下的零星支出超过限额局部原那么上应以转帐结 算 凭证转帐支票、汇票或信汇支付；5、中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。三、按照现金管理制度严格掌握库存现金限额超过局部及时 存入银行未经银行批准不准坐支、套取现金不准私自挪用公款和 借 支私用不准白条顶库。银行结算起点定为 500 元。超过 500 元 现金 支付需通过公务卡或银行转帐。四、派人到外地采购其采购款项必须由财务科通过银行汇款不得携带大额现金到外地采购。五、购置国家规定的专

4、项控制商品必须采取银行转帐结算方 式不得使用现金。六、对已办妥的收付凭证要及时按顺序登记现金日记账并结 出余额。账面余额要与实际库存现金核对相符日清月结。假设有长 短 款要及时向财务负责人报告查明原因及时处理。七、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章、在确保其平安和完整无损如有短缺要追究其经济责任。八、各类外出人员返回后一周内必须到财务科结算报销。如有特殊情况本人确实无法来结账应经本部门领导批准同时要指定 他人 按期结账。凡逾期不结者从借款人工资中扣除。篇三：学校现金管理制度现金管理人员要热爱本职工作忠于职守工作认真细心不出差 错态度热忱。1、每天做一次现金日记帐做到准确无误及时向学

5、校报告现金 使用情况便于学校掌握及统筹安排。2、现金日记帐与现金必须相符随时接受学校及上级部门的检 查。3、当天现金数额超过 5000 元以上必须存入银行现金管理人 员不得让大额现金停留自己家里出现过失自己赔偿。4、现金管理人员不得私自挪用公款不得私自给他人借款特 殊 情况必须经校长批准同意签字后才能借款否那么视为挪用公款。5、现金管理人员在收取各项费用时必须向交款人开好统一 收 据收据用完后存档、备查。6、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务 不 得签发空头支票。7、现金管理人员要提高防范意识加强对现金的管理领取或 使 用 5000 元以上大额资金时必须由两人以上同时办理。8、现金开支范围： 按照国务院发布的 ?现金管理暂行条例? 规定开户单位可以在以下范围内使用现金：(1) 职工工资、津贴。(2) 个人劳务报酬。(3) 根据国家规定颁发绘个人的科学技术、 文化艺术、 体育 等 各种奖金。(4) 各种劳保、 福利费用以及国家规定的对个人的其