功能饮料项目说明（范文模板）

1、泓域咨询 /功能饮料项目说明功能饮料项目说明报告说明功能饮料是指通过调整饮料中营养素的成分和含量比例，在一定程度上调节人体功能的饮料。功能饮料包括运动饮料、能量饮料和其他有保健作用的饮料，销售方式主要为线下的商场超市、便利店以及线上电商平台。根据谨慎财务估算，项目总投资26451.10万元，其中：建设投资21795.30万元，占项目总投资的82.40%；建设期利息558.19万元，占项目总投资的2.11%；流动资金4097.61万元，占项目总投资的15.49%。项目正常运营每年营业收入47000.00万元，综合总成本费用37442.76万元，净利润6981.82万元，财务内部收益率19.80%

2、，财务净现值11337.50万元，全部投资回收期6.01年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益。目录一、 项目背景分析4二、 项目名称及投资人4三、 项目建设背景4四、 结论分析5五、 建设方案6六、 产业发展方向7七、 劣势分析（w）8八、 项目节能概述9九、 设备选型方案10主要设备购置一览表11十、 项目建设期原辅材料供应情况11十一、 劳动安全分析11十二、 建设投资估算13建设投资估算表14十三、 建设期利息15建设期利息估算表15

3、十四、 流动资金16流动资金估算表17十五、 项目总投资18总投资及构成一览表18十六、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十七、 经济评价财务测算20十八、 招标要求22十九、 项目总结24二十、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表28利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 项目背景分析功能饮料是指通过调整饮料中营养素的成分和

4、含量比例，在一定程度上调节人体功能的饮料。功能饮料包括运动饮料、能量饮料和其他有保健作用的饮料，销售方式主要为线下的商场超市、便利店以及线上电商平台。二、 项目名称及投资人（一）项目名称功能饮料项目（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。三、 项目建设背景珠海在新常态下面临难得的叠加发展机遇。经济特区设立35年来，我市始终秉持科学发展理念，没有走上过度消耗资源和损害环境的道路，较早运用新常态思维指导经济社会发展，具备适应新常态、把握新常态和引领新常态的先发优势。横琴自贸片区、珠三角国家自主创新示范区和高栏港国家经济技术开发区的设立，港珠澳大桥

5、、深中通道和珠港澳国际都会区的建设，珠江西岸先进装备制造产业带战略的实施，是我市新常态下难得的历史性机遇。同时，我市拥有的较高发展基础和显著生态优势为保持经济较快增长提供了坚实基础。“十三五”期间，区位优势、开放优势、后发优势、战略优势将得到重构，珠海的国家战略地位将进一步提升。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约63.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined功能饮料的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，

6、项目总投资26451.10万元，其中：建设投资21795.30万元，占项目总投资的82.40%；建设期利息558.19万元，占项目总投资的2.11%；流动资金4097.61万元，占项目总投资的15.49%。（五）资金筹措项目总投资26451.10万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）15059.59万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额11391.51万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（sp）：47000.00万元。2、年综合总成本费用（tc）：37442.76万元。3、项目达产年净利润（np）：6981.82万元。4、财务内部收益率（fir

7、r）：19.80%。5、全部投资回收期（pt）：6.01年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（bep）：20053.94万元（产值）。五、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（gb/t50476）之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用c30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用c25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用c30级，基础混凝土垫层为c15级，基础垫层混凝土为c15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用hrb400，箍筋及其它次要构件为

8、hpb300。2、hpb300级钢筋选用e43系列焊条，hrb400级钢筋选用e50系列焊条。3、埋件钢板采用q235钢、q345钢，吊钩用hpb235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材料本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合gb50003规范要求：多孔砖强度mu10.00，砂浆强度m10.00-m7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计

9、规范（gb/t50476）规定执行。六、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用

10、新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。七、 劣势分析（w）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能

11、已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。八、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及

12、管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准九、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计110台（套），设备购置费9135.61万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备77

13、6394.932辅助生成设备9730.853研发设备10822.204检测设备7548.143环保设备6456.783其它设备2182.71合计1109135.61十、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十一、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防

14、尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则gb508320087、工业企业设计卫生标准tj367920088、工业与民用电力装置接地设计规范gbj6520089、工业企业噪声控制设计规范gbj878510、建筑抗震设计规范gbj118911、建筑物防雷设计gb500871

15、2、职业性接触毒物危害程度分级gb5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级gb5817200814、工业企业设计防火规范gb50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范sh 30479318、工业企业采光设计标准gb/t50033200119、压力管道安全管理与监察规定gb1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、co等。十二、

16、 建设投资估算本期项目建设投资21795.30万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18905.13万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9201.68万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9135.61万元。3、安装工程费估算本期项目安装工

17、程费为567.84万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2296.09万元。（三）预备费本期项目预备费为594.08万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9201.689135.61567.8418905.131.1建筑工程费9201.689201.681.2设备购置费9135.619135.611.3安装工程费567.84567.842其他费用2296.092296.092.1土地出让金1264.441264.443预备费594.08594.083.1基本预备费370.80370.803.2涨价预备费223.28223.284投资

18、合计21795.30十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11391.51万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息558.19万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息558.19139.55418.641.1.1期初借款余额5695.7551.1.2当期借款11391.515695.765695.761.1.3当期应计利息558.19139.55418.641.1.4期末借款余额5695.75511391.511.2其他融资费用1.3小计558.19139.55418.642债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额

19、2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计558.19139.55418.64十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4097.61万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0024602.

20、1929874.0935145.991.1应收账款0.0011070.9913443.3515815.701.2存货0.008610.7710455.9312301.101.2.1原辅材料0.002583.233136.783690.331.2.2燃料动力0.00129.16156.84184.521.2.3在产品0.003960.964809.735658.511.2.4产成品0.001937.422352.592767.751.3现金0.001968.182389.932811.681.4预付账款0.002952.263584.894217.522流动负债0.0021733.8726391

21、.1231048.382.1应付账款0.007824.199500.8111177.422.2预收账款0.0013909.6716890.3219870.963流动资金0.002868.333482.974097.614流动资金增加0.002868.33614.64614.645铺底流动资金0.007380.668962.2310543.80十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26451.10万元，其中：建设投资21795.30万元，占项目总投资的82.40%；建设期利息558.19万元，占项目总投资的2.11%；流动资金4097.6

22、1万元，占项目总投资的15.49%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26451.10100.00%1.1建设投资21795.3082.40%1.1.1工程费用18905.1371.47%1.1.1.1建筑工程费9201.6834.79%1.1.1.2设备购置费9135.6134.54%1.1.1.3安装工程费567.842.15%1.1.2工程建设其他费用2296.098.68%1.1.2.1土地出让金1264.444.78%1.1.2.2其他前期费用1031.653.90%1.2.3预备费594.082.25%1.2.3.1基本预备费370.801.40%1.2.

23、3.2涨价预备费223.280.84%1.2建设期利息558.192.11%1.3流动资金4097.6115.49%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26451.10万元，其中申请银行长期贷款11391.51万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26451.10100.00%1.1建设投资21795.3082.40%1.2建设期利息558.192.11%1.3流动资金4097.6115.49%2资金筹措26451.10100.00%2.1项目资本金15059.5956.93%2.1.1用于建设投资10403.7939.33%2

24、.1.2用于建设期利息558.192.11%2.1.3用于流动资金4097.6115.49%2.2债务资金11391.5143.07%2.2.1用于建设投资11391.5143.07%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入47000.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2067.83万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外

25、购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用37442.76万元，其中：可变成本30330.02万元，固定成本7112.74万元。正常经营年份项目经营成本35703.92万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附

26、加248.14万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9309.10（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=9309.10×25.00%=2327.28（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9309.10万元，缴纳企业所得税2327.28万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9309.10-2327.28=6981.8

27、2（万元）。十八、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购

28、招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项

29、目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目的机械设备等。5、投标人拟在中标后

30、将中标项目的部分非主体、非关键性工作进行分包的，要求项目建设单位在招标文件中载明。6、投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。7、投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取中标。十九、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，

31、地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价

32、，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032900.0039950.0047000.002增值税0.001673.182031.722067.832.1销项税0.004277.005193.506110.002.2进项税0.002603.823161.784042.173税金及附加0.00200.78243.80248.143

33、.1城建税0.00117.12142.22144.753.2教育费附加0.0050.2060.9562.033.3地方教育附加0.0033.4640.6341.36综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0020029.3524321.3628613.362工资及福利费0.001716.661716.661716.663修理费0.00714.46714.46714.464其他费用0.004659.444659.444659.444.1其他制造费用0.00287.18287.18287.184.2其他管理费用0.00288.48288.48288.

34、484.3其他营业费用0.004083.784083.784083.785经营成本0.0027119.9131411.9235703.926折旧费0.001155.371155.371155.377摊销费0.0025.2925.2925.298利息支出0.00558.18558.18558.189总成本费用0.0028858.7533150.7637442.769.1其中：固定成本0.007112.747112.747112.749.2可变成本0.0021746.0126038.0230330.02固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值11385.6

35、010844.7810303.969763.149222.321.2当期折旧费540.82540.82540.82540.82540.821.3净值10844.7810303.969763.149222.328681.502机器设备152.1原值9703.459088.908474.357859.807245.252.2当期折旧费614.55614.55614.55614.55614.552.3净值9088.908474.357859.807245.256630.703合计3.1原值21089.0519933.6818778.3117622.9416467.573.2当期折旧费1155.371

36、155.371155.371155.371155.373.3净值19933.6818778.3117622.9416467.5715312.20无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1264.441264.441264.441264.441264.441.2当期摊销费25.2925.2925.2925.2925.291.3净值1239.151213.861188.571163.281137.99利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0032900.0039950.0047000.002税金及附加0.002

37、00.78243.80248.143总成本费用0.0028858.7533150.7637442.764利润总额0.003840.476555.449309.105应纳所得税额0.003840.476555.449309.106所得税0.00960.121638.862327.287净利润0.002880.354916.586981.828期初未分配利润0.000.002592.326758.019可供分配的利润0.002880.357508.9013739.8310法定盈余公积金0.00288.04750.891373.9811可供分配的利润0.002592.326758.0112365.8

38、412未分配利润0.002592.326758.0112365.8413息税前利润0.005358.778752.4812194.56项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0032900.0039950.0047000.001.1营业收入0.000.0032900.0039950.0047000.002现金流出10897.6510897.6530189.0232270.3639435.032.1建设投资10897.6510897.652.2流动资金0.002868.33614.643482.972.3经营成本0.0027119.9131411.

39、9235703.922.4税金及附加0.00200.78243.80248.143所得税前净现金流量-10897.65-10897.652710.987679.647564.974累计所得税前净现金流量-10897.65-21795.30-19084.32-11404.68-3839.715调整所得税0.001339.692188.123048.646所得税后净现金流量-10897.65-10897.651750.866040.785237.697累计所得税后净现金流量-10897.65-21795.30-20044.44-14003.66-8765.97计算指标1、项目投资财务内部收益率（所

40、得税前）：26.76%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.80%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：20977.54万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：11337.50万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.35年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.01年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5695.75511391.5111391.5111391.511.2当期还本付息139.55976.82558.18558.18558.181.2.1还本1.2.2付息139.55976.8255

41、8.18558.18558.181.3期末借款余额5695.75511391.5111391.5111391.5111391.512利息备付率21.853偿债备付率19.79建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9201.689135.61567.8418905.131.1建筑工程费9201.689201.681.2设备购置费9135.619135.611.3安装工程费567.84567.842其他费用2296.092296.092.1土地出让金1264.441264.443预备费594.08594.083.1基本预备费370.80370.803.2涨价

42、预备费223.28223.284投资合计21795.30建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息558.19139.55418.641.1.1期初借款余额5695.7551.1.2当期借款11391.515695.765695.761.1.3当期应计利息558.19139.55418.641.1.4期末借款余额5695.75511391.511.2其他融资费用1.3小计558.19139.55418.642债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计558.19139.55418