第六章 公司法律制度

1、第六章第六章 公司法律制度公司法律制度第一节第一节 公司法律制度概述公司法律制度概述第二节第二节 股份有限公司股份有限公司第三节第三节 有限责任公司有限责任公司第四节第四节 公司的财务会计公司的财务会计第五节第五节 公司合并、分立与减资公司合并、分立与减资第六节第六节 公司解散和清算公司解散和清算本章主要内容有：本章主要内容有：股东权利；股份有限公司的设立；股东大会会议制股东权利；股份有限公司的设立；股东大会会议制度；股份有限公司股份转让；股份有限公司董事会度；股份有限公司股份转让；股份有限公司董事会职权；独立董事；股份有限公司监事会职权；上市职权；独立董事；股份有限公司监事会职权；上市公司关

2、联交易；有限公司股东会决议；有限责任公公司关联交易；有限公司股东会决议；有限责任公司股份转让；一人有限责任公司特殊规定；国有独司股份转让；一人有限责任公司特殊规定；国有独资公司的组织机构；公司利润分配；公司合并与分资公司的组织机构；公司利润分配；公司合并与分立；公司解散和清算。立；公司解散和清算。第一节公司法律制度概述第一节公司法律制度概述本节知识点：本节知识点：一、公司的定义和特征一、公司的定义和特征二、公司法人资格与股东有限责任二、公司法人资格与股东有限责任三、出资制度与股权确认三、出资制度与股权确认四、股东权利与义务四、股东权利与义务五、董事、监事、高级管理人员制度五、董事、监事、高级管

3、理人员制度六、公司决议制度六、公司决议制度一、公司的定义和特征一、公司的定义和特征（一）公司的定义（一）公司的定义（二）公司的特征（二）公司的特征（1）公司是独立的法人，拥有独立的财产，）公司是独立的法人，拥有独立的财产，承担独立的责任。承担独立的责任。 公司法人格否认，英美法称为公司法人格否认，英美法称为“刺破公司面纱刺破公司面纱”。公司股东滥用。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。利益的，应当对公司债务承担连带责任。 （2）社团性）社团性 （3）营利性）营利性

4、（1）以公司股东的责任范围为标准分类，可将公）以公司股东的责任范围为标准分类，可将公司分为无限责任公司、两合公司、股份两合公司分为无限责任公司、两合公司、股份两合公 司、司、股份有限公司和有限责任公司。（无限、两合、股股份有限公司和有限责任公司。（无限、两合、股份两合公司我国公司法没做规定）份两合公司我国公司法没做规定）（2）以股份转让自由度分类，可将公司分为封闭）以股份转让自由度分类，可将公司分为封闭式公司（有限公司）、开放式公司（股份公司）式公司（有限公司）、开放式公司（股份公司）（3）以公司的信用基础为标准分类，可将公司分）以公司的信用基础为标准分类，可将公司分为人合公司与资合公司以及人

5、合兼资合公司。为人合公司与资合公司以及人合兼资合公司。（4）以公司之间的关系为标准分类，可将公司分）以公司之间的关系为标准分类，可将公司分为本公司与分公司、母公司与子公司。为本公司与分公司、母公司与子公司。 分公司不分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。依法独立承担民事责任。（5）以公司的国籍为标准分类，可将公司分为本）以公司的国籍为标准分类，可将公司分为本国公司、外国公司和跨国公司。国公司、外国公司和跨国公司。（四）公司公司对外投资和担保的限制：（四

6、）公司公司对外投资和担保的限制： （1）公司法公司法规定：规定：“公司可以向其他企业公司可以向其他企业投资；但是，除法律另有规定外，投资；但是，除法律另有规定外， （2）公司法公司法规定，公司向其他企业投资，规定，公司向其他企业投资，按照公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大按照公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决议；会决议； （1）公司为他人提供担保，按照公司章程的规）公司为他人提供担保，按照公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程定由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对担保的总额或者单项担保的数额有限额规定的，对担保的总额或者单项担保的数额有限额规定的， （

7、2）公司）公司的，必须经股东会或者股东大会决议。接受担保的的，必须经股东会或者股东大会决议。接受担保的股东或者受实际控制人支配的股东不得参加表决。股东或者受实际控制人支配的股东不得参加表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。数通过。 3.借款的限制借款的限制 （1）一般情况下，除非公司章程有特别规定或）一般情况下，除非公司章程有特别规定或经过股东会（股东大会）的批准同意，公司董事、经过股东会（股东大会）的批准同意，公司董事、经理不得擅自将公司资金借贷给他人。经理不得擅自将公司资金借贷给他人。 （2）公司法公司法规定：规定：“（股份有

8、限）公司（股份有限）公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。人员提供借款。”二、公司的设立二、公司的设立是指公司设立人依照法定的条件和程序，是指公司设立人依照法定的条件和程序，为组建公司并取得法人资格而必须采取为组建公司并取得法人资格而必须采取 和完成的和完成的法律行为。法律行为。 公司设立的实质是一种法律行为，属于法公司设立的实质是一种法律行为，属于法 律律行为中的多方法律行为行为中的多方法律行为,但一人有限责任公但一人有限责任公 司和国司和国 有独资公司的设立行为属于单方法律行有独资公司的设立行为属于单方法律行 为。为。发起

9、设立和募集设立。发起设立和募集设立。 是指由发起人认购公司应发行的全部股份是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。而设立公司。 是指由发起人认购公司应发行股份的一部是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。而设立公司。 设立有限责任公司应由全体股东指定的代表或共同设立有限责任公司应由全体股东指定的代表或共同委托的代理人作为申请人；委托的代理人作为申请人；设立股份有限公司应由董事会作为申请人。设立股份有限公司应由董事会作为申请人。 （四）发起人（四）发起人 为设立公司而签署公司章程、向公司认购为

10、设立公司而签署公司章程、向公司认购出资或者股份并履行公司设立职责的人，应当认定出资或者股份并履行公司设立职责的人，应当认定为公司的发起人，包括有限责任公司设立时的股东。为公司的发起人，包括有限责任公司设立时的股东。 公司因故未成立，债权人有权请求全体或者部分公司因故未成立，债权人有权请求全体或者部分发起人对设立公司行为所产生的费用和债务承担连发起人对设立公司行为所产生的费用和债务承担连带清偿责任；带清偿责任；发起人因履行公司设立职责造成他人损害，公司发起人因履行公司设立职责造成他人损害，公司成立后受害人有权请求公司承担侵权赔偿责任；公成立后受害人有权请求公司承担侵权赔偿责任；公司未成立，受害人

11、有权请求全体发起人承担连带赔司未成立，受害人有权请求全体发起人承担连带赔偿责任偿责任起起 人为设立公司以自己名义对外签订合同，合人为设立公司以自己名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持。公司成立后对前款规定的合同予以确认，应予支持。公司成立后对前款规定的合同予以确认，或者已经实际享有合同权利或者履行合同义务，合或者已经实际享有合同权利或者履行合同义务，合 同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持；支持；发起人以设立中公司名义对外签订合同，发起人以设立中公司名义对外签

12、订合同， 公司公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持。公司成立后有证据证明发起法院应予支持。公司成立后有证据证明发起 人利人利用设立中公司的名义为自己的利益与相对人签订合用设立中公司的名义为自己的利益与相对人签订合同，公司以此为由主张不承担合同责任的，同，公司以此为由主张不承担合同责任的， 人民人民法院应予支持，但相对人为善意的除外。法院应予支持，但相对人为善意的除外。三、出资制度与股权确认三、出资制度与股权确认（一）出资制度（一）出资制度 1.1.出资的含义出资的含义或者认购股份，即出资人之间或者认购股份，即出资人之间或者出资

13、人与公司之间就认缴出资或者认购股份或者出资人与公司之间就认缴出资或者认购股份，出资人愿意向公司投入一定金额财，出资人愿意向公司投入一定金额财产从而获得股东资格，其他出资人或者公司表示同产从而获得股东资格，其他出资人或者公司表示同意。意。 和实缴股本，即出资人按照出和实缴股本，即出资人按照出资协议的约定或公司章程记载的认缴出资额或认购资协议的约定或公司章程记载的认缴出资额或认购股份数，并依约定时间股份数，并依约定时间的法律行为。的法律行为。 2. 2.出资方式出资方式 （1 1）一般规定）一般规定根据根据公司法公司法的规定，股东的规定，股东出资，出资，可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产可以

14、用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。资的财产除外。公司登记管理条例公司登记管理条例明确规定：明确规定：“作价出资作价出资”。 ，应当将货币出资足额存入公司在银，应当将货币出资足额存入公司在银行开设的账户；行开设的账户；，应当依法办，应当依法办理其财产权的转移手续。理其财产权的转移手续。 （2 2）非货币财产的评估作价）非货币财产的评估作价评估确定的价额显著低于公司章程所定价额的，评估确定的价额显著低于公司章程所定价额的，人民法院应当认定出资人未依法全面履行出资义务。人民法院应当认定出资人未依法

15、全面履行出资义务。但是，出资人以符合法定条件的非货币财产出资后，但是，出资人以符合法定条件的非货币财产出资后，因市场变化或者其他客观因素导致出资财产贬值，因市场变化或者其他客观因素导致出资财产贬值，公司、其他股东或者公司债权人则无权请求该出资公司、其他股东或者公司债权人则无权请求该出资人承担补足出资责任。当事人另有约定的除外。人承担补足出资责任。当事人另有约定的除外。（三）出资数额（三）出资数额关于注册资本的新旧法条变化关于注册资本的新旧法条变化 特殊公司的注册资本要求特殊公司的注册资本要求最低限额保险公司二亿元 实缴货币资本证券公司五亿（大综合）、一亿（小综合）、五千万（经纪）实缴商业银行十

16、亿（全国性）、一亿（城市）；五千万（农村）实缴劳务派遣公司二百万元基金管理公司一亿元 实缴货币资本证券登记结算公司自有资金不少于人民币二亿元上市公司股本总额不少于 3000 万。发债公司有限公司净资产不低于 6000 万，股份公司净资产不低于 3000 万。保险公司的主要股东净资产不低于人民币二亿元证券公司的主要股东净资产不低于二亿元基金管理人主要股东注册资本不低于三亿元人民币多选多选甲、乙、丙设立一有限公司，制定了公司章程。下甲、乙、丙设立一有限公司，制定了公司章程。下列哪些约定是合法的？列哪些约定是合法的？ A甲、乙、丙不按照出资比例分配红利甲、乙、丙不按照出资比例分配红利 B由董事会直接

17、决定公司的对外投资事宜由董事会直接决定公司的对外投资事宜 C甲、乙、丙不按照出资比例行使表决权甲、乙、丙不按照出资比例行使表决权 D由董事会直接决定其他人经投资而成为公司股由董事会直接决定其他人经投资而成为公司股东东【答案】【答案】ABC【考点】公司章程约定事项的合法性【考点】公司章程约定事项的合法性 陷阱陷阱选项选项 D 具有一定难度，需要一定的语义分析能力，具有一定难度，需要一定的语义分析能力，所谓所谓“其他人经投资而成为公司股东其他人经投资而成为公司股东”这句这句 表述表述的法律意义是的法律意义是“公司增加注册资本公司增加注册资本”，明白这点是，明白这点是解题的关键。解题的关键。多选多选

18、关于有限责任公司和股份有限公司，下列哪些表述关于有限责任公司和股份有限公司，下列哪些表述是正确的？是正确的？A.有限责任公司体现更多的人合性，股有限责任公司体现更多的人合性，股份有限公司体现更多的资合性，份有限公司体现更多的资合性， B.有限责任公司具有更多的强制性规范，股份有限有限责任公司具有更多的强制性规范，股份有限公司通过公司章程享有更多的意思自治公司通过公司章程享有更多的意思自治 C.有限责任公司和股份有限公司的注册资本都可以有限责任公司和股份有限公司的注册资本都可以在公司成立后分期缴纳，但发起设立的股份在公司成立后分期缴纳，但发起设立的股份有限公司除外有限公司除外 D.有限责任公司和

19、股份有限公司的股东在例外情况有限责任公司和股份有限公司的股东在例外情况下都有可能对公司债务承担连带责任下都有可能对公司债务承担连带责任【答案】【答案】AD【考点】公司分类标准、公司法人人格否定【考点】公司分类标准、公司法人人格否定 3.3.违反出资义务的责任违反出资义务的责任股东不按照规定缴纳出资的，股东不按照规定缴纳出资的，分别称为股东未履，分别称为股东未履行出资义务和未能全面履行出资义务。抽逃出资产行出资义务和未能全面履行出资义务。抽逃出资产生的责任与此类似。生的责任与此类似。被告股东的责任被告股东的责任股东未履行或者未全面履行出资义务，股东未履行或者未全面履行出资义务，可以请求其向公司依

20、法全面履行出资义可以请求其向公司依法全面履行出资义务。务。也可以请求未履行或者未全面履行也可以请求未履行或者未全面履行出资义务的股东在未出资出资义务的股东在未出资内对公司债务不内对公司债务不能清偿的部分承担能清偿的部分承担补充赔偿责任补充赔偿责任。 发起人的连带责任发起人的连带责任股东在公司设立时未履行或者未全面履行出资股东在公司设立时未履行或者未全面履行出资义务，发起人与被告股东义务，发起人与被告股东，但是，公，但是，公司的发起人承担责任后，可以向被告股东司的发起人承担责任后，可以向被告股东。发。发起人股东的这一资本充实责任是起人股东的这一资本充实责任是，不得以，不得以发起人协议的约定、公司

21、章程规定或股东会决议免发起人协议的约定、公司章程规定或股东会决议免除。除。 董事、高级管理人员的责任董事、高级管理人员的责任股东在公司增资时未履行或者未全面履行出资股东在公司增资时未履行或者未全面履行出资义务，董事、高级管理人员未尽公司法规定的忠实义务，董事、高级管理人员未尽公司法规定的忠实和勤勉义务，使得该出资不足情况发生的，这些董和勤勉义务，使得该出资不足情况发生的，这些董事、高级管理人员也应对上述原告承担相应责任。事、高级管理人员也应对上述原告承担相应责任。当然，他们在承担相应责任后，可以向被告股东追当然，他们在承担相应责任后，可以向被告股东追偿。偿。 第三人代垫资金的责任第三人代垫资金

22、的责任 第三人代垫资金协助发起人设立公司，双方明第三人代垫资金协助发起人设立公司，双方明确约定在公司验资后或者在公司成立后将该发起人确约定在公司验资后或者在公司成立后将该发起人的出资抽回以偿还该第三人，发起人依照前述约定的出资抽回以偿还该第三人，发起人依照前述约定抽回出资偿还第三人后又不能补足出资，相关权利抽回出资偿还第三人后又不能补足出资，相关权利人可以请求第三人连带承担发起人因抽回出资而产人可以请求第三人连带承担发起人因抽回出资而产生的相应责任。生的相应责任。 权利限制权利限制 股东未履行或者未全面履行出资义务或者抽逃股东未履行或者未全面履行出资义务或者抽逃出资，公司根据公司章程或者股东会

23、决议对其出资，公司根据公司章程或者股东会决议对其请求请求权等股东权利作出相应的合理限制，该股东请求认权等股东权利作出相应的合理限制，该股东请求认定该限制无效的，人民法院不予支持。定该限制无效的，人民法院不予支持。 认股人的责任认股人的责任 股份有限公司的认股人未按期缴纳所认股份的股份有限公司的认股人未按期缴纳所认股份的股款，经公司发起人催缴后在合理期间内仍未缴纳，股款，经公司发起人催缴后在合理期间内仍未缴纳，公司发起人可以另行募集该股份。对于认股人延期公司发起人可以另行募集该股份。对于认股人延期缴纳股款给公司造成的损失，公司还可以请求该认缴纳股款给公司造成的损失，公司还可以请求该认股人承担赔偿

24、责任。股人承担赔偿责任。 不适用诉讼时效抗辩的规定不适用诉讼时效抗辩的规定公司股东未履行或者未全面履行出资义务或者公司股东未履行或者未全面履行出资义务或者抽逃出资，公司或者其他股东请求其向公司全面履抽逃出资，公司或者其他股东请求其向公司全面履行出资义务或者返还出资，被告股东不得以诉讼时行出资义务或者返还出资，被告股东不得以诉讼时效为由进行抗辩。效为由进行抗辩。 名义股东和实际出资人名义股东和实际出资人如果公司债权人以登记于公司登记机关的股东如果公司债权人以登记于公司登记机关的股东未履行出资义务为由，请求其对公司债务不能清偿未履行出资义务为由，请求其对公司债务不能清偿的部分在未出资本息范围内承担

25、补充赔偿责任，的部分在未出资本息范围内承担补充赔偿责任，但是，名义股东在承担相但是，名义股东在承担相应的赔偿责任后，向实际出资人追偿的，人民法院应的赔偿责任后，向实际出资人追偿的，人民法院应予支持。应予支持。 冒名出资的责任冒名出资的责任此外，根据此外，根据公司法司法解释（三）公司法司法解释（三）规定，规定，如果冒用他人名义出资并将该他人作为股东在公司如果冒用他人名义出资并将该他人作为股东在公司登记机关登记的，冒名登记行为人应当承担相应责登记机关登记的，冒名登记行为人应当承担相应责任；公司、其他股东或者公司债权人以未履行出资任；公司、其他股东或者公司债权人以未履行出资义务为由，请求被冒名登记为

26、股东的承担补足出资义务为由，请求被冒名登记为股东的承担补足出资责任或者对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的，责任或者对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的，人民法院不予支持。人民法院不予支持。甲、乙、丙拟共同出资甲、乙、丙拟共同出资 50 万元设立一有限公司。万元设立一有限公司。公司成立后，在其设置的股东名册中记载了甲公司成立后，在其设置的股东名册中记载了甲 乙乙丙丙 3 人的姓名与出资额等事项，但在办理公司登人的姓名与出资额等事项，但在办理公司登记时遗漏了丙，使得公司登记的文件中股东只有记时遗漏了丙，使得公司登记的文件中股东只有 甲乙甲乙 2 人。下列哪一说法是正确的？人。下列哪一说法是正确的？【

27、答案】【答案】CA丙不能取得股东资格丙不能取得股东资格 B丙取得股东资格，但丙取得股东资格，但不能参与当年的分红不能参与当年的分红 C丙取得股东资格，但不能丙取得股东资格，但不能对抗第三人对抗第三人 D丙不能取得股东资格，但可以参与丙不能取得股东资格，但可以参与当年的分红当年的分红 4.抽逃出资的责任抽逃出资的责任 （1）公司法公司法规定：规定：“公司成立后，股东不公司成立后，股东不得抽逃出资。得抽逃出资。”“”“发行人、认股人缴纳股款或者交发行人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设

28、公司的未按期召开创立大会或者创立大会决议不设公司的情形外，不得抽回其股本。情形外，不得抽回其股本。” （2）公司法司法解释（三）公司法司法解释（三）中规定，在中规定，在公司成立后，存在下列情形且损害公司权益的，可公司成立后，存在下列情形且损害公司权益的，可以被认定为该股东抽逃出资：以被认定为该股东抽逃出资： 通过虚构债权债务关系将其出资转出；通过虚构债权债务关系将其出资转出； 制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配； 利用关联交易将出资转出；利用关联交易将出资转出； 其他未经法定程序将出资抽回的行为。其他未经法定程序将出资抽回的行为。 （3）股东抽逃出资的责

29、任实际上类似股东未）股东抽逃出资的责任实际上类似股东未履行或者未全面履行出资义务的责任。对抽逃出资履行或者未全面履行出资义务的责任。对抽逃出资的股东，公司或者其他股东可请求其向公司返还出的股东，公司或者其他股东可请求其向公司返还出资本息，还可要求协助抽逃出资的其他股东、董事、资本息，还可要求协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人对此承担连带责任。高级管理人员或者实际控制人对此承担连带责任。 （二）股权确认（二）股权确认 1.在商事实践中，由于各种原因公司相关文件中在商事实践中，由于各种原因公司相关文件中记名的人（名义股东）与真正投资人（实际出资人）记名的人（名义股东）与真正投

30、资人（实际出资人）相分离。如果名义股东与实际出资人约定由名义股相分离。如果名义股东与实际出资人约定由名义股东出面行使股权，但由实际出资人享受投资权益时，东出面行使股权，但由实际出资人享受投资权益时，这属于双方间的自由约定，根据缔约自由的精神，这属于双方间的自由约定，根据缔约自由的精神，如无其他违法情形，该约定应有效，实际出资人可如无其他违法情形，该约定应有效，实际出资人可依照合同约定向名义股东主张相关权益。依照合同约定向名义股东主张相关权益。 2.公司法司法解释（三）规定：公司法司法解释（三）规定：“实际出实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议，实际资人与名义股东因投资权益的归属发生争议

31、，实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资人权利的，人民法院不予支持。人权利的，人民法院不予支持。” 3.公司法司法解释（三）公司法司法解释（三）规定：规定：“实际出资实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司登

32、记机关登记的，人民法院不公司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。予支持。”四、公司股东四、公司股东（一）股东资格的取得与确认（一）股东资格的取得与确认 1、通过、通过而原始取得股东资而原始取得股东资格，通过格，通过等方式继受取得等方式继受取得股东资格。股东资格。 2、有限公司股东资格的确认：、有限公司股东资格的确认：以股东名册为以股东名册为准，准，以工商登记为准。以工商登记为准。（1）名义股东）名义股东 有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立合同，有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立合同，约定由实际出资人出资并享有投资权益，以名义出约定由实际出资人出资并享有投资权益，以名义出

33、资人为名义股东，实际出资人与名义股东对该合同资人为名义股东，实际出资人与名义股东对该合同效力发生争议的，如无合同法第五十二效力发生争议的，如无合同法第五十二 条规定的条规定的情形，人民法院应当认定该合同有效。情形，人民法院应当认定该合同有效。实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议，实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议，实际出资人以其实际履行了出资义务为由实际出资人以其实际履行了出资义务为由 向名义向名义股东主张权利的，股东主张权利的，。名义股东以。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为公司股东名册记载、公司登记机关登记为 由否认由否认实际出资人权利的，实际出资人权利的，。

34、实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股公司变更股东、签发出资证明书、记载于股 东名东名册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。人民法院不予支持。（2）冒名股东）冒名股东 冒用他人名义出资并将该他人作为股东在公司登记冒用他人名义出资并将该他人作为股东在公司登记机关登记的，机关登记的，；公司、其他股东或者公司债权人以未履行出资义务公司、其他股东或者公司债权人以未履行出资义务为由，请求为由，请求的承担补足出资责任的承担补足出资责任或者对公司债务不能

35、清偿部分的赔偿责任的，人民或者对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的，人民法院不予支持。法院不予支持。（二）股东权利（二）股东权利1.股东权利的概念股东权利的概念股东权利是股东基于股东资格而对公司及其组股东权利是股东基于股东资格而对公司及其组织机构享有的权利。织机构享有的权利。 股东权内容具有综合性，股东权是一种社员权。股东权内容具有综合性，股东权是一种社员权。自益权和共益权自益权是股东依法从公司取得利益、财产或处分自己的权利，主要为股利分配请求权、剩余财产分配权、新股认购优先权、股份质押权利股份转让权等共益权是股东依法参加公司事务的决策和经营管理的权利，如股东大会参加权、提案权、质询权，在股东大

36、会上的表决权、累积投票权，股东大会召集请求权和自行召集权，了解公司事务、查阅公司账簿和其他文件的知情权，提起诉讼权等权利单独股东权和少数股东权单独股东权是每一单独股份均享有的权利，即只持有一股股份的股东也可以单独行使的权利。如自益权、表决权等少数股东权是指须单独或共同持有股本总额一定比例以上股份方可行使的权利， 如请求召开临时股东会的权利等固有权和非固有权固有权是指股东依法享有、只能由其自愿放弃，不允许由公司章程或股东大会决议加以限制或剥夺的股东权利，一般共益权和特别股东权均属固有权非固有权是指法律允许由公司章程或股东大会决议加以限制或剥夺的股东权利，如自益权中的一部分便为非固有权普通股东权和

37、特别股东权普通股东权是指普通股股东所享有的权利特别股东权是指特别股股东所享有的特别权利，如优先股股东所享有的各种优先权利2.股东权利的分类股东权利的分类 3.股东诉讼股东诉讼 股东诉讼分为股东代表诉讼和股东直接诉讼。股东诉讼分为股东代表诉讼和股东直接诉讼。 股东代表诉讼（间接诉讼）本公司高级管理人员给公司造成损失的行为对于董事、高级管理人员，通过监事会或者监事提起诉讼。对于监事，通过董事会或者董事提起诉讼。如果董事或监事“拒绝”或“怠于”起诉，或情况紧急，可以直接提起诉讼。他人给公司造成损失的行为首先请求监事会或者监事、董事会或者董事向人民法院提起诉讼，如果董事或监事“拒绝”或“怠于”起诉，或

38、情况紧急，可以直接向人民法院提起诉讼。股东直接诉讼公司董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益，可以“直接”提起诉讼。具体诉讼类型具体诉讼类型（1）公司人格否认诉讼）公司人格否认诉讼 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。失的，应当依法承担赔偿责任。 公司股东滥用公公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。责任。（2）公司决议的无效和可撤

39、销诉讼）公司决议的无效和可撤销诉讼 公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效。法律、行政法规的无效。 股东会或者股东大会、股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。院撤销。（3）股东知情权诉讼）股东知情权诉讼 股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、股东有权查阅、复制公司章

40、程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。（有限责任公司）股东要求查阅公司会计账簿的，（有限责任公司）股东要求查阅公司会计账簿的，应当书面请求，说明目的。公司有合理根据应当书面请求，说明目的。公司有合理根据 可以可以拒绝提供查阅，十五日内书面答复股东并说明理由。拒绝提供查阅，十五日内书面答复股东并说明理由。股东可起诉要求查阅。股东可起诉要求查阅。（4）异议股东股份回购请求权诉讼）异议股东股份回购请求权诉讼前提条件：对股东会该项决议投反对票前提条件：对股东会该项决议投反对票 五年铁公五年铁公鸡；公司合并、分立、转让主要财产；届

41、满修章存鸡；公司合并、分立、转让主要财产；届满修章存续。续。 决议通过之日起六十日内不能达成协议的，决议通过之日起六十日内不能达成协议的，决议通过之日起九十日内起诉。决议通过之日起九十日内起诉。（5）股东派生诉讼）股东派生诉讼主体要求：有限公司的股东（没有比例限制）、股主体要求：有限公司的股东（没有比例限制）、股份公司连续一百八十日以上单独或者合计持有份公司连续一百八十日以上单独或者合计持有 公公司百分之一以上股份的股东前置程序。拒绝提起诉司百分之一以上股份的股东前置程序。拒绝提起诉讼，或者三十日内未提起诉讼，或者情况紧急，股讼，或者三十日内未提起诉讼，或者情况紧急，股东以自己的名义直接东以自

42、己的名义直接 向人民法院提起诉讼。向人民法院提起诉讼。（6）股东请求解散公司诉讼）股东请求解散公司诉讼 公司经营管理发生严公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东，可以请求人民法院解散公司。百分之十以上的股东，可以请求人民法院解散公司。（7）直接诉讼）直接诉讼 董事、高级管理人员违反法律、行董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提

43、起诉讼。东可以向人民法院提起诉讼。（二）股东义务（二）股东义务 （1）全体股东的共同义务）全体股东的共同义务出资义务。特定情形下的表决权禁行义务。参加股出资义务。特定情形下的表决权禁行义务。参加股东会会议的义务。不得滥用股东权利的义务。东会会议的义务。不得滥用股东权利的义务。 不不干涉公司正常经营的义务。干涉公司正常经营的义务。 （2）控股股东的特别义务）控股股东的特别义务不得滥用控股股东的地位，损害公司和不得滥用控股股东的地位，损害公司和 其他股东其他股东的利益。不得利用其关联关系损害公司利益。的利益。不得利用其关联关系损害公司利益。 滥滥用股东权利的赔偿义务。用股东权利的赔偿义务。练习练习

44、甲、乙、丙拟共同出资甲、乙、丙拟共同出资 50 万元设立一有限公司。万元设立一有限公司。公司成立后，在其设置的股东名册中记载了甲乙丙公司成立后，在其设置的股东名册中记载了甲乙丙 3人的姓名与出资额等事项，但在办理公司登记时人的姓名与出资额等事项，但在办理公司登记时遗漏了丙，使得公司登记的文件中股东只有甲乙遗漏了丙，使得公司登记的文件中股东只有甲乙 2 人。下列哪一说人。下列哪一说 法是正确的？法是正确的？A丙不能取得股东资格丙不能取得股东资格 B丙取得股东资格，但丙取得股东资格，但不能参与当年的分红不能参与当年的分红 C丙取得股东资格，但不能丙取得股东资格，但不能对抗第三人对抗第三人 D丙不能

45、取得股东资格，但可以参与丙不能取得股东资格，但可以参与当年的分红当年的分红 答案：答案：C五、董事、监事、高级管理人员制度五、董事、监事、高级管理人员制度（一）公司董事、监事、高级管理人员制度概述（一）公司董事、监事、高级管理人员制度概述在公司组织结构下，股东并不直接参与在公司组织结构下，股东并不直接参与。股东只有以董事、监事或者高级管理人员的身。股东只有以董事、监事或者高级管理人员的身份才能参与公司经营管理。在实践中，控股股东往往份才能参与公司经营管理。在实践中，控股股东往往自己或者委托他人担任公司的董事长或者总经理，以自己或者委托他人担任公司的董事长或者总经理，以方便控制公司。方便控制公司

46、。 股东组成的股东（大）会只有对重大事项才有决股东组成的股东（大）会只有对重大事项才有决策权。策权。（二）公司董事、监事、高级管理人员的资格（二）公司董事、监事、高级管理人员的资格 1.公司法公司法明确规定：明确规定：“，是指，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员会秘书和公司章程规定的其他人员”，公司章程中，公司章程中还可以规定其他人员也为公司的高级管理人员。还可以规定其他人员也为公司的高级管理人员。 2.根据根据公司法公司法的规定，有下列情形之一的，的规定，有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管

47、理人员：不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力。）无民事行为能力或者限制民事行为能力。（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾期满未逾。（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算的，自该公司、企业破产清算。（4）担任因违法被

48、吊销营业执照、责令关闭）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人：并负有个人责任的，的公司、企业的法定代表人：并负有个人责任的，自该公司、企业自该公司、企业（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿。）个人所负数额较大的债务到期未清偿。 3.公司违反公司违反公司法公司法的上述规定选举、委派董的上述规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任或者聘任。公司董事、监事、高级管理人员在。公司董事、监事、高级管理人员在任职期间出现上述所列情形的，公司应当解除其职任职期间出现上述所列情形的，公司应当解除其职务。务。（三）公

49、司董事、监事、高级管理人员的义务（三）公司董事、监事、高级管理人员的义务1.忠实义务忠实义务公司董事、高级管理人员不得有下列行为：公司董事、高级管理人员不得有下列行为：（1）挪用公司资金；（）挪用公司资金；（2）将公司资金以其个人）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义名义或者以其他个人名义存储；（存储；（3）违）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金事会同意，将公司资金借贷给他人借贷给他人或者以公司财产或者以公司财产为他人提供担保为他人提供担保；（；（4）违反公司章程的规定或者）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大

50、会同意，与本公司订立合同或未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；者进行交易；（5）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（6）接受他人与公司交易的佣金归为已有；（接受他人与公司交易的佣金归为已有；（7）擅自）擅自披露公司秘密；（披露公司秘密；（8）违反对公司忠实义务的其他）违反对公司忠实义务的其他行为。行为。多选多选李方为平昌公司董事长。债务人姜呈向平昌公司偿李方为平昌公司

51、董事长。债务人姜呈向平昌公司偿还还 40 万元时，李方要其将该款打到自己指定的个万元时，李方要其将该款打到自己指定的个人账户。随即李方又将该款借给刘黎，借期一年，人账户。随即李方又将该款借给刘黎，借期一年，年息年息 12%。下列哪些表述是正确的？。下列哪些表述是正确的？A该该 40 万元的所有权，应归属于平昌公司万元的所有权，应归属于平昌公司 B李方因其行为已不再具有担任董事长的资格李方因其行为已不再具有担任董事长的资格 C在姜呈为善意时，其履行行为有效在姜呈为善意时，其履行行为有效D平昌公司可要求李方返还利息平昌公司可要求李方返还利息 【答案】【答案】CD解析解析C项，李方要其将该款打到自己

52、指定的个人账户，而姜呈对此并不项，李方要其将该款打到自己指定的个人账户，而姜呈对此并不知情，公司法定代表人所为的行为可视为公司行为。所以当姜呈为善知情，公司法定代表人所为的行为可视为公司行为。所以当姜呈为善意时，其履行行为为有效。故意时，其履行行为为有效。故C项正确，当选。项正确，当选。D项，根据公司法第项，根据公司法第149条第条第2款的规定，董事、高级管理人员违款的规定，董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。还应当返还孳息即利息。故反前款规定所得的收入应当归公司所有。还应当返还孳息即利息。故D项正确，当选。项正确，当选。A项，项，40万元属于货币，货币谁占有谁就拥有所有权

53、。故万元属于货币，货币谁占有谁就拥有所有权。故40万元的所万元的所有权，属于刘黎，而不是平昌公司。故有权，属于刘黎，而不是平昌公司。故A选项错误，不当选。选项错误，不当选。B项，根据公司法第项，根据公司法第150条的规定：条的规定：“董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。成损失的，应当承担赔偿责任。”所以李方是应当承担赔偿责任，而所以李方是应当承担赔偿责任，而不是当然的不再具有董事长的资格。根据公司法第不是当然的不再具有董事长的资格。根据

54、公司法第147条的规定：条的规定：“有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：故故B项错误，不当选。综上所述，本题答案为项错误，不当选。综上所述，本题答案为CD。 2.勤勉义务勤勉义务（1）公司董事、监事、高级管理人员执行公）公司董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。（2）公司管理层应当接受质询和监督。公司）公司管理层应当接受质询和监督。公司股东会或者股东大会要求董事

55、、监事、高级管理人股东会或者股东大会要求董事、监事、高级管理人员列席会议的，董事、监事、高级管理人员应当列员列席会议的，董事、监事、高级管理人员应当列席并接受股东的质询。董事、高级管理人员应当如席并接受股东的质询。董事、高级管理人员应当如实向公司监事会或者不设监事会的有限责任公司的实向公司监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监监事提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权。事行使职权。六、公司决议制度六、公司决议制度（一）公司决议的法律特征（一）公司决议的法律特征1.公司的股东会、股东大会、董事会、监事会公司的股东会、股东大会、董事会、监事会以

56、作出决议的方式行使其权力。以作出决议的方式行使其权力。2.“，由出席会议的人员签名。会，由出席会议的人员签名。会议记录只是证明决议存在的书面证据，而非决议的议记录只是证明决议存在的书面证据，而非决议的法定形式。当然，公司章程可以对决议的形式作出法定形式。当然，公司章程可以对决议的形式作出规定。规定。 （1）决议对参与作出决议的人具有约束力，包）决议对参与作出决议的人具有约束力，包括赞同的、弃权的和反对的决议参加者。括赞同的、弃权的和反对的决议参加者。 （2）决议对决议机构成员和公司的全体股东具）决议对决议机构成员和公司的全体股东具有约束力。有约束力。第二节股份有限公司第二节股份有限公司本节知识

57、点本节知识点一、股份有限公司的设立一、股份有限公司的设立二、股份有限公司的组织结构二、股份有限公司的组织结构三、上市公司独立董事制度三、上市公司独立董事制度四、股份有限公司的股份发行和转让四、股份有限公司的股份发行和转让一、股份有限公司的设立一、股份有限公司的设立股份有限公司股份有限公司 也称股份公司，是指全部资本分成等额股份，也称股份公司，是指全部资本分成等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司。其全部资产对公司债务承担责任的公司。 1.发起人条件发起人条件（1）发起人为）发起人为以下，其中须有以下，

58、其中须有的发起人在中国境内有住所。的发起人在中国境内有住所。（2）股份有限公司发起人承担公司筹办事务。）股份有限公司发起人承担公司筹办事务。发起人应当发起人应当，明确各自在公司设立，明确各自在公司设立过程中的权利和义务。过程中的权利和义务。（3）公司法司法解释（三）公司法司法解释（三）规定：为设规定：为设立公司而签署公司章程、向公司认购出资或者股份立公司而签署公司章程、向公司认购出资或者股份并履行公司设立职责的人，应当认定为公司的并履行公司设立职责的人，应当认定为公司的，可见发起人的主要特征是，可见发起人的主要特征是履行公司设立职责的履行公司设立职责的股东。股东。 2.财产条件财产条件（1）股

59、份公司采取发起设立的，注册资本为）股份公司采取发起设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。（2）股份公司采取募集设立的，）股份公司采取募集设立的，。发起人认购。发起人认购的股份不得少于公司股份总数的的股份不得少于公司股份总数的；但是，法律、；但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。行政法规另有规定的，从其规定。如果其他法律、行政法如果其他法律、行政法规规以及国以及国务务院决定院决定对对股股份公司注册份公司注册资资本本实缴实缴、注册、注册资资本最低限本最低限额额另有另有规规定定的，从其的，从其规规定。定。 3.出资出资参见本

60、章前面知识点的相关规定。参见本章前面知识点的相关规定。 4.组织条件组织条件 股份有限公司的发起人应当制订公司章程，采股份有限公司的发起人应当制订公司章程，采用用募集募集方式设立的方式设立的须经创立大会通过。须经创立大会通过。（二）设立方式（二）设立方式根据我国根据我国公司法公司法规定，股份有限公司可以规定，股份有限公司可以采取采取。1.发起设立，是指由发起人认购公司应发行的发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。全部股份而设立公司。2.募集设立，是指由发起人认购公司应发行股募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定份的一部分，其余股份