经销商代垫费用核销材料规定(

1、经销商代垫费用核销材料规定 2012.3经销商代垫费用核销材料1、经销商代垫费用科目2、核销原始凭证要求及说明3、实际案例分析4 、经销商代垫费用核销流程经销商代垫费用科目1、进场费2、陈列费3、导购费4、折让费（含销毁费，折扣补差费）5、返利费（合同返利，回款返利，订货会返利）6、其他（媒体制作，客诉处理费用，检测费）经销商代垫费用进场费用导购费用其他费用陈列费用折让费用返利费用进场费科目核算内容:经销产品进场费用，如新店开张进场、新品进场费、转场费等;核销主要附件:批文/发票/进场协议/商场订单和送货验收清单（免费货品形式需提供商场签收单或验收单）;核销次要附件:商场陈列照片. 陈列费科目

2、核算内容:产品特殊陈列、堆头、端架陈列、场租费、挂网费、包柱费、收银台、展台陈列费/DM;核销主要附件:批文/发票/促销协议/照片/DM海报（完整一期，不可以只提供一页）;核销次要附件:该档期活动的商场商品验收单.导购费科目核算内容:导购员/临时理货员工资、管理费;核销主要附件:批文/发票/工资领用表/ 身份证复印件/联系电话;核销次要附件:该档期活动销售报告.折让费科目核算内容:产品在经销商库存或渠道积压，需一定折扣处理;核销主要附件:批件/发票/相片/商超实际销售数据;核销次要附件:产品处理完毕证明（经销商盖章确认，办事处确认）.折让费-销毁费/折扣补差费科目核算内容:产品在经销商库存或渠

3、道积压，在原价格的基础上让利在渠道尽快处理;核销主要附件:批文/发票/特价促销照片/商超实际销售数据;核销次要附件:产品处理完毕证明（经销商盖章确认，办事处确认）.返利费-合同返利科目核算内容:经销商与我司签定经销合同条款对应扣点/返利；核销主要附件:根据双方签署的有效合同条款完成年度销售目标，方可享受合同规定的扣点/返利。返利费-回款返利/订货会返利科目核算内容:经销商参与我司举办的回款或订货会活动核销主要附件:符合我司活动政策规定的条款，例如：回款时限、回款指标、订货量等等.方可享受约定返利。其他-媒体制作科目核算内容:终端陈列用品(如陈列架/展柜)制作费、包柱/墙体/灯箱/车身广告等制作

4、费;核销销主要附件:批文/发票/广告制作协议/商超陈列照片.其他-客诉处理费用科目核算内容:如客诉赔偿费用（由经销商先代垫）;核销主要附件:批文/票据/消费者购买证明/客诉处理产品.其他-检测费科目核算内容:工商、卫生、技术监督局等部门对产品的检测费及产品抽调等;核销主要附件:批文/检验费发票/检验报告及结果.核销附件要求及说明1、批文2、送货清单（商场订货单）3、发票4、协议5、照片6、工资领用表7、DM8、免费产品签收单9、客户投诉处理通知单批文要求说明：销售总监（或营销总监授权）审批同意执行的经销商进场（市场）计划执行及费用预算执行表；送货清单（商场订货单）要求说明：经销商送货单（有商场

5、盖章）；或商场验收单；或商场订货单经销商送货单（有商场盖章）。发票要求说明：1.发票原件（抬头是“江门市滨崎食品有限公司”），或卖场开具“经销商为抬头的发票”复印件+经销商再开具“江门市滨崎食品有限公司”的发票；2.发票请必须有收费单位盖章，日期、项目填写完整、准确，项目必须为实际发生的费用如陈列费、堆头费等。协议要求说明：促销协议(格式不限）原件,经销商和卖场（盖章签字）确认；照片要求说明：活动发生时实地现场拍照，要求照片可以看得出整个堆头和端架和商场周边的环境，要求以冲洗形式。工资领用表要求说明：原件需经销商负责人（或财务）签名盖章，办事处和大区确认及工资领用人亲笔签名和联系电话号码，不得

6、盖章或代领。DM/海报要求说明：原件（整本，请不要只提供单张）免费产品签收单要求说明：买场（收货处）盖章签名。客户投诉处理通知单要求说明：销售总监（或销售总监授权）审批，营销部签收，消费者资料填写完整（主要姓名电话）。实际案例分析1、进场费2、陈列费3、导购费4、折让费5、返利费6、其他进场费用合格案例进场费用合格案例进场费用合格案例进场费用合格案例进场费用不合格案例进场费用不合格案例收据抬头应为江门市滨崎食品有限公司,欠进场协议+验收单据陈列费用合格案例-DM陈列费用合格案例-DM陈列费用合格案例-DM陈列费用合格案例-DM陈列费用合格案例-端架费用陈列费用合格案例-端架费用陈列费用合格案例

7、-端架费用陈列费用合格案例-堆头费用陈列费用合格案例-堆头费用陈列费用不合格案例-堆头费用陈列费用不合格案例-堆头费用欠开具我司收据及促销协议,原批复上要求为堆头陈列,其中一店改为端架并未见250g陈列陈列费用合格案例-收银台费用陈列费用合格案例-收银台费用陈列费用合格案例-收银台费用陈列费用合格案例-收银台费用陈列费用合格案例-挂架费用陈列费用合格案例-挂架费用陈列费用合格案例-挂架费用陈列费用不合格案例-挂架费用陈列费用不合格案例-挂架费用发票合格陈列费用不合格案例-挂架费用原批复4店挂网陈列,客户只提供两店照片并没有冲洗照片临促合格案例临促合格案例临促合格案例临促不合格案例该批复高总只审

8、批1600元临促不合格案例欠工资签收表,身份证复印件其它案例-库存处理其它案例-库存处理其它案例-库存处理其它案例-库存处理其它案例-库存处理客户执行申请统计组整理销售总监审批财务总监审批核销上帐，录入系统申请批复审批费用核销流程视意图申请审批发放流程：销售总监于营销系统审批同意申请-营销财务统计组打印-营销总监盖章确认-传递至经销商-申请单备档。传递时间：每天。统计组整理上报整理流程(合格费用)：接收客户有效核销资料-按核销要求处理核销资料-上交销售总监审批-上交财务经理审批;整理流程(不合格费用):接收客户有效核销资料-按核销要求处理核销资料-通知所辖业务/客户-补齐合格资料-上交销售总监审批-上交财务经理审批；整理上报时间：每月10日前收到合格费用资料，