实习步骤指导14

1、第六章 模拟业务学习指导及参考答案 第四节 会计电算化实验学习指导实验指导（一）一、系统安装内存128MB，CPU奔四以上，磁盘空间700MBWIN98、2000、XP数据库 MS SQL2000或MSDE2000二、安装步骤1、关闭所有杀毒软件。2、在安装软件前检查计算机名，计算机名中不能有“-”，否则会影响固定资产模块。方法：查看 我的电脑/属性/计算机名。若有，点“更改”，重启机器后生效。 3、运行数据库安装盘MSDE2000目录中，MSDE SETUP2000.EXE，安装完毕后重启。4、安装U8系统：插入U8安装盘，一直点，选默认选项，点“是”“下一步”，路径C：U8SOFT,点“完

2、全安装”(单机应用模式，是将数据服务器、应用服务器和客户端安装在一台计算机上)。5、安装完毕后重启计算机。6、重启后按提示输入数据服务器和数据库管理员密码。注：软件安装后要看，SQL SERVER服务器名与计算机名是否相符。方法是:SQL（数据库服务器）与U8服务管理器（设置U8服务参数数据库服务器）与计算机名必须一致。实验指导（二）根据第二章公司基本情况的信息，应规划完成设置用户、建立账套、设置权限等系统设置和管理工作。具体步骤和数据参考如下：一、设置用户用户是操作使用软件的人员，不同的用户可能拥有不同的权限，在工作中扮演不同的角色。在用友软件中，可先设置用户，再建立账套，也可先建立账套，再

3、设置用户和权限。实验中按表6.8所列信息设置用户。表6.8 用户信息用户ID用户权 限001周林账套主管权限002李小梅总账出纳 总账凭证出纳签字、查询凭证003杜大民总账凭证审核凭证、查询凭证、现金流量凭证查询 总账账表 UFO报表004张力总账凭证查询凭证、记账 总账期末对账、结账 总账账表 固定资产处理对账、月末结账005学生姓名总账凭证凭证处理、查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制 总账期末转账设置、转账生成 总账设置 固定资产l 登录“系统管理”完成系统管理的操作必须进行身份注册。初次使用需以系统管理员身份注册，系统有账套以后，账套主管身份也可注册。未注册前系

4、统管理主要功能不可用。见图6.1。1单击程序菜单中的/“用友ERPU8/系统服务/系统管理”，进入系统管理窗口；2单击“系统/注册/”，打开注册对话框；3在“服务器”项单击，输入应用服务器名称；如是单机用户或应用服务器安装在本机，本机就是应用服务器，输入或选择本机服务器名称即可。4输入操作员密码和姓名，操作员输入系统默认的系统管理员“admin”，系统管理员密码默认为空。完成实验时，不必修改系统管理员密码。图6.1 系统管理员注册系统管理l 设置用户在用友ERPU8系统中，有权登录系统并进行操作的人员即为用户。只有设置了具体的用户之后，才能进行相关的操作。登录系统的任何部分都会有用户身份检查。

5、以系统管理员身份注册系统管理后，可以完成对用户的增加、删除、修改及赋于操作权限的工作。任何用户只能进行其权限之内的操作。在"系统管理"主界面，选择【权限】菜单中的【用户】，点击进入用户管理功能界面。点击【增加】按钮，显示"增加用户"界面。此时录入编号、姓名、口令等内容，然后点击【增加】按钮，保存新增用户信息。实验中需建立的用户信息如图6.2所示。 图6.2 用户信息设置二、建立账套财务软件通过账套来管理系统中的业务和财务数据，系统中可设置多个账套。初次使用系统需建立一个账套，后续的业务处理和财务核算均基于某一账套进行。用友软件中所需要的账套信息按输入过程

6、列示如下：1账套信息账套号： 801账套名称：801永昌市大华内燃机配件股份有限公司启用会计期间：2016年1月2单位信息单位名称：永昌市大华内燃机配件股份有限公司单位简称：永昌市大华内燃机配件有限公司单位地址：永昌市泰康大道168号法人代表：艾中华税号：8545850698923293核算类型本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目（按行业性质预置科目）账套主管：001周林4基础信息存货分类、客户分类、供应商分类、无外币核算5分类编码方案科目编码级次：4 2 2 2 其他编码级次按系统默认设置6数据精度定义按系统默认设置第九步：在系统启用界面，启用总账和固定资产

7、系统，注意启用日期必须为2016-01-01。至此，账套建立完毕，账套号是801，用户001是账套主管。 三、设置用户权限用户权限设定将控制用户所能执行的操作和所能管理的数据。实验中可为部分操作员设定权限，如实验中可将001（周林）设为账套主管，账套主管拥有所有权限。将002（李小梅）设为“出纳”，将003（杜大民）设为“审核”，将004（张力）设为“记账”，将005（学生）设为“制单”。其他用户权限在需要时再设定。见图6.10。四、基础档案设置为实现会计核算，必须先设定公用的基础档案信息，如部门信息、客户信息、供应商信息、会计科目等等。大部分基础档案信息可为各个子系统（或模块）所共享。在新账

8、套启用后，应根据实际的管理要求，做好基础档案的设置，以保证系统运行的顺畅。（一）部门档案部门档案主要用于设置企业各个职能部门的信息。部门编号必须录入，长度必须符合编码级次原则，编码不能重复。部门名称必须录入。其他信息项大部分可选择输入。实验中部门信息可按表6.9设置。表6.9 部门信息部门编码部门名称1一车间2二车间3三车间4机修车间5车队6公司总部图6.11 部门设置（二）客户信息1、客户分类设置设置/往来单位/客户分类，单击“增加”，01 本地；02 外地。2、客户信息主要用于记录本单位客户的编号、名称、所属部门及属性等。客户信息是依据客户进行明细核算的基础数据。客户编码必须唯一，长度要符

9、合编码规则。客户名称必须输入。其他信息项大部分可选择录入。表6.10客户信息客户编码客户名称01北京牡丹柴油机厂02大连三环柴油机股份有限公司03无锡金刚柴油机股份有限公司04石家庄拖拉机股份有限公司05潍坊神力柴油机厂06福建五夷柴油机股份有限公司07上海明珠柴油机股份公司08长江拖拉机股份有限公司09沈阳北大荒拖拉机股份有限公司10上海森达小轿车股份有限公司11杭州飞马汽车配件股份有限公司（三）供应商信息1、供应商分类设置设置/往来单位/供应商分类，单击“增加”，01 本地；02 外地。2、供应商信息主要用于记录本单位供应商的编号、名称、所属部门及属性等。供应商信息是依据供应商进行明细核算

10、的基础数据。供应商编码必须唯一，长度要符合编码规则。供应商名称必须输入。其他信息项大部分可选择录入。在总账系统中，将公司供应商信息输入系统，形成供应商档案。（四）结算方式结算方式是指企业业务活动中的财务结算方式，如现金结算、支票结算等。结算方式是出纳银行对账的重要数据。如表6.12。表6.12 结算方式结算方式编码结算方式名称1现金结算2支票201现金支票202转账支票3汇票301商业承兑汇票4汇兑401信汇402电汇5委托收款实验指导（三）在完成基础设置后，应为总账系统（或模块）准备初始数据，并完成相应设置。具体步骤和数据参考如下：一、会计科目设置会计科目设置是会计核算的基础，根据永昌市大华

11、内燃机配件股份公司会计核算的需要，应设置以下科目，见表6.13。表6.13 会计科目科目编码科目名称计量单位辅助账类型账页格式余额方向1001库存现金金额式借1002银行存款金额式借100201工商银行金额式借100202建设银行金额式借1012其他货币资金金额式借101201外埠存款金额式借1101交易性金融资产金额式借110101衡钢债券金额式借1121应收票据客户往来金额式借1122应收账款客户往来金额式借1123预付账款供应商往来金额式借1221其他应收款金额式借122101袁小燕金额式借122102王一凡金额式借122103范小敏金额式借122104李小梅金额式借122105租用录像

12、机押金金额式借1231坏账准备金额式贷1401材料采购金额式借140101铝合金金额式借140102耐热钢金额式借140103合金铸铁金额式借140104铬金额式借1403原材料金额式借140301铝合金千克数量金额式借140302耐热钢千克数量金额式借140303合金铸铁千克数量金额式借140304铬桶数量金额式借140305机油千克数量金额式借140306黄油千克数量金额式借1404材料成本差异金额式借140401铝合金金额式借140402耐热钢金额式借140403合金铸铁金额式借140404铬金额式借1405库存商品金额式借140501气环件数量金额式借140502油环件数量金额式借14

13、0503活塞件数量金额式借1411周转材料金额式借141101办公桌张数量金额式借141102文件柜组数量金额式借141103转椅把数量金额式借141104工作服套数量金额式借141105手套双数量金额式借141106皮鞋双数量金额式借141107电工组合工具套数量金额式借141108修理组合工具套数量金额式借1501持有至到期投资金额式借150101债券投资金额式借15010101国库券金额式借1501010101成本金额式借1501010102应计利息金额式借1511长期股权投资金额式借151101美华科技金额式借15110101投资成本金额式借15110102损益调整金额式借1601固定

14、资产金额式借1602累计折旧金额式贷1604在建工程金额式借160401新办公楼金额式借1605工程物资金额式借160501圆钢吨数量金额式借160502水泥吨数量金额式借1606固定资产清理金额式借1701无形资产金额式借170101凹顶活塞生产工艺金额式借170102油环生产工艺金额式借1702累计摊销金额式贷170201凹顶活塞生产工艺金额式贷170202油环生产工艺金额式贷1901待处理财产损溢金额式借190101待处理流动资产损溢金额式借2001短期借款金额式贷200101工商银行流动资金贷款金额式贷2201应付票据供应商往来金额式贷2202应付账款供应商往来金额式贷2203预收账款

15、客户往来金额式贷2211应付职工薪酬金额式贷221101工资金额式贷221102医疗保险金额式贷221103失业保险金额式贷221104养老保险金金额式贷221105住房公积金金额式贷221106职工教育经费金额式贷221107工会经费金额式贷2221应交税费金额式贷222101应交增值税金额式贷22210101进项税额金额式贷22210102转出未交增值税金额式贷22210103销项税额金额式贷222102未交增值税金额式贷222103应交营业税金额式贷222104应交所得税金额式贷222105应交城市维护建设税金额式贷222106应交教育费附加金额式贷2231应付利息金额式贷223101长

16、期借款利息金额式贷223102短期借款利息金额式贷2232应付股利金额式贷223201国有股金额式贷223202职工股金额式贷2241其他应付款金额式贷224101临时工押金金额式贷224102代扣水电费金额式贷224103医疗保险金金额式贷224104失业保险金金额式贷224105住房公积金金额式贷224106养老保险金金额式贷2501长期借款金额式贷250101建设银行五年期借款金额式贷25010101本金金额式贷250102建设银行三年期借款金额式贷25010201本金金额式贷4001实收资本金额式贷400101国有股金额式贷400102职工股金额式贷4002资本公积金额式贷400201

17、一般资本公积金金额式贷4101盈余公积金额式贷410101法定盈余公积金额式贷410102任意盈余公积金额式贷4103本年利润金额式贷4104利润分配金额式贷410401未分配利润金额式贷5001生产成本金额式借500101基本生产成本金额式借50010101气环金额式借5001010101直接材料金额式借5001010102直接人工金额式借5001010103其他直接费金额式借5001010104制造费用金额式借50010102油环金额式借5001010201直接材料金额式借5001010202直接人工费金额式借5001010203其他直接费金额式借5001010204制造费用金额式借500

18、10103活塞毛坯金额式借5001010301直接材料金额式借5001010302直接人工费金额式借5001010303其他直接费金额式借5001010304制造费用金额式借50010104活塞金额式借5001010401自制半成品金额式借5001010402直接人工费金额式借5001010403其他直接费金额式借5001010404制造费用金额式借500102辅助生产成本金额式借50010201机修金额式借5001020101直接材料金额式借5001020102直接人工费金额式借5001020103其他直接费金额式借5001020104制造费用金额式借50010202车队金额式借500102

19、0201直接材料金额式借5001020202直接人工费金额式借5001020203其他直接费金额式借5001020204制造费用金额式借500103自制半成品件金额式借50010301活塞毛坯件数量金额式借5101制造费用金额式借510101一车间金额式借51010101工资及福利金额式借51010102机物料消耗金额式借51010103修理折旧费金额式借51010104水电费金额式借51010105劳动保护费金额式借5301研发支出金额式借530101费用化支出金额式借6001主营业务收入金额式贷600101气环金额式贷600102油环金额式贷600103活塞金额式贷6111投资收益金额式贷

20、611101国库券收益金额式贷611102美华科技利润金额式贷6301营业外收入金额式贷6401主营业务成本金额式借640101气环金额式借640102油环金额式借640103活塞金额式借6403营业税金及附加金额式借6601销售费用金额式借660101工资及福利金额式借660102展览费金额式借660103水电费金额式借660104广告费金额式借660105修理折旧费金额式借660106运输费金额式借6602管理费用金额式借660201工资及福利金额式借660202办公费金额式借660203研究开发费金额式借660204修理折旧费金额式借660205水电费金额式借660206无形资产摊销金额式借660207存货盘亏金额式借660208养老保险金额式借660209住房公积金金额式借660210工会经费金额式借660211职工教育经费金额