差旅费报销规定资料

1、关于差旅费预借及报销的管理规定一、目的 为了加强公司及其所属子公司出差费用的管理，保证出差人员工作 和生活的需要，科学管理与使用差旅费用，明确差旅费报销标准、出差 申请与报销程序，特制定本方法。二、制定依据和适用范围 本方法根据国家相关法规及公司办公会议研究决定 , 结合公司实际 情况制定。三、定义1、差旅费：是指因公经批准到公司所在城市市区 公司所在城市县 以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。2、出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。3、住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。4、差旅费报销总额：指凭单据报销局部、住地包干局部、其他补贴 局部之和。1凭单据报销

2、局部：指城市间交通费车、船、机票、机场建设 费、人身保险费；会议住宿费； 会务费；招待客户费用； 特批的的士费、 通讯费等，购置了公差人员责任险的人员不再报销各类保险费。2住地包干局部：指住宿费、住地市内交通费、伙食补贴之和。3其他补贴局部：指按天数 或小时数 计算的其他补贴，包括： 在途超过 12小时的补贴、 乘火车未坐卧铺补贴、 夜间乘坐长途汽车或轮 船统舱补贴等。5、差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、 节约归己的方法。6、出差地分为特殊地区北京、上海、广州、深圳 、一般地区、 当日能返回地区公司所在城市周边城市群三类。7、关于出差人员在当日往返地区出差， 因工作需要

3、当日确实不能返 回，差旅费报销按一般地区标准报销。8、申请公司车辆外地出差， 司机住宿费用按所在职位层级标准报销， 费用由用车部门承当。9、同一趟差有多个出差人员，由其中一人负责报销，分类分人粘贴 单据；同一趟差需跨部门报销时，按费用分部门分别报销。10、同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销。11、出差途经或中转至特殊地区未发生住宿，差旅费报销按一般地 区标准报销。12、与本趟出差无关的费用另行报销。13、出差外地的的士票原那么上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车 时，的士费用需经部门负责人审核并报经总裁批准后予以报销，的士票 上需部门负责人和总裁签字，并扣除当天的住地交通费补助。四、职责

4、1、公司人事部门 负责差旅费管理方法的制订、修订， 公司财务部门 负责监督各部门贯彻执行及本方法的执行检查。2、部门负责人负责派遣出差人员，审查、约定?员工出差申请单?， 根据本方法审签?差旅费报销单? 。各部门应坚持原那么，严格审批和控制 出差人数、地点、时间等，不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人 员出差，否那么，一经发现，除扣回差旅费外，还要追究部门领导责任。3、出差人员依据本方法填制?员工出差申请单? 、 ?差旅费报销单? 。4、各经办会计人员依据本方法负责审查、给付差旅费借款，审查、 结算差旅费报销事项。五、具体条款：1、出差管理： 1员工因公出差，应按照本方法要求填制?员工出差申

5、请单? 见 附件二，提报交通工具及行程、 出差天数、预支款项与出差目的等事项， 各主管人员应根据工作任务，依照本方法审查出差人员的出差申请，约定各项出差内容并予以签认；员工出差申请经批准后，经公司财务部门审核，最后经总裁批准方能凭出差申请单办理相关借款。特殊情况未及 时填报出差申请单人员，出差前需 征得相关责任领导同意，出差返 回后补填申请单。2员工出差归来，应于三日内如实填写出差报销单，执行报销程 序。2、差旅费管理1各部门在完成目标经营责任制的前提下，应按照预算实行总额控制。超额部份应向总裁申请调整预算，未获批准，公司财务部门不予报销。2包干内容与包干标准按包干标准报销时，实行“差前控制、

6、差后报销、全额包干、超支 自负、节约归已的原那么。员工出差根据本人职务级别按相应的地区享 受不同的包干标准见附件一，员工适用职务、级别和职称的报销标准 时，按照就高不就低的原那么执行。3凭据报销工程与控制标准员工出差以下费用以事先请示凭据报销： 城市间交通费报销：在下述控制标准之内凭据报销。交通工具控制标准序 号出差人 员类别火车轮船飞机其他交通工 具不包括 出租车乘坐要求1公司正职级软卧头等舱头等舱凭据报销火车路途8小时以上可乘 坐软卧，16小时以上可乘 坐飞机2公司副职级软卧一等舱经济舱凭据报销3公司正部级硬卧二等舱凭据报销4公司副部级硬卧二等舱凭据报销夜间乘车6小时以上，连 续乘车12小

7、时以上5其他职员硬卧三等舱凭据报销乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上或 连续乘车时间 12 小时，才能购同席卧铺票； 特殊情况需事先征得分管领 导同意，费用报销时需分管领导在卧铺上签字。出差假设需乘坐飞机、软 席或轮船头等舱，按公司总裁授权文件执行。 会务费报销：凭会议通知据实报销。 招待客户的票据报销：按规定程序批准后报销。4特殊情况的补助 未使用卧铺补助费：员工出差连续乘车时间超过十二小时或夜间 连续乘坐挂有营运卧铺的列车指晚八时至次日晨七时之间超过六小 时含六小时，全程未使用卧铺的， 发给未使用卧铺补助费。 其标准为： 乘坐火车慢车或直快列车的， 分别按慢车或直

8、快列车硬席座位票价的 60% 发给；乘坐特快车的按特快车硬席座位票价的 50%发给；乘坐新型空调 特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车和新型 直达特快列车硬席座位票价的 30%发给。 夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位统舱超过六小时的， 另行发给补助费，补助标准：每人每夜一般地区 20 元，特殊地区 25 元。 5 到周边地区出差，当天往返，不需住宿者，可免填出差申请单， 每天补助 20元。如出差期间出差 1 天以内发生了招待费用，不再报 销伙食补助。 6外地出差假设由公司安排车辆当日往返， 如已经报销应酬餐费的， 或有会议、客户等统一安排就餐的所有司乘人员，包括司机不再报

9、销任 何费用；如误餐且未报销应酬餐费的，按每人每餐 10 元标准报误餐费， 不再报销任何差旅费。7申请公司车辆外地出差，司机住宿费用按所在职位级别标准报 销，费用由用车部门负责； 其他人员按包干标准中扣减交通费补贴 特 殊地区 20元/ 天，一般地区 10元/ 天报销。 8员工到外地参加学习班、训练班、以及各种会议，假设统一安排 食宿，那么差旅费开支标准参照当天能返回地报销标准报销。9员工乘出差之便，事先未经出差批准人批准私自回家探亲或办 理私事的，一切费用由自己承当，并扣除相应包干补助；在出差期间， 因游览或非工作需要如参观等所发生的费用，均由个人自理，出差 批准人和公司财务部门严格控制超预

10、算费用。10员工因工作需要，较长时间出差在公司所设立的办事处或公 司所确定的工作地点工作，住宿由公司依据就近原那么解决，房屋租赁费 由公司报销，出差人员差旅费报销按以下标准执行：员工职级差旅费补贴标准公司正职级60公司副职级50公司正部级40公司副部级40公司职员303、差旅费借支、报销、结算:1差旅费借支 员工出差，凭批准的两联出差申请单可到 公司财务部门办理借款。 经办会计受理后，凭一联与借款借据填制付款凭证，经审核，出纳再给 付借款。另一联留作借支卡片并作报销依据。出差申请单填写不符合规 定的，经办会计人员可不予受理。 借支额度：员工出差，除主要交通费用以外，特殊地区按每天250 元、一

11、般地区按每天200元标准借支；超过标准的，需要特别说明，并 按程序审批前方可借支。2差旅费报销、审核、结算：报销差旅费程序：职工出差回公司后，应在三日内以书面、电子邮件等形式向总裁汇报出差过程、出差实际期限、出差效果及任务完成情况，如实填制差旅 费报销单，经公司主管领导审批后连同出差申请单未借支者，向公司 财务部门申请报销、结算。报销单据要按主要交通凭证、住宿证明发票指按标准报销者、业务招待费、和其他可据实报销凭证如特批的住 宿发票、的士票、通讯费发票、会议费发票、培训费发票等等类别分 类分单据粘贴整齐，由本人计算票据张数和总金额，并签字，先交于部 门主管核实签字，再交财务审核后，交于总裁审批

12、，最后再到财务报销； 未按照要求粘贴的，经办会计人员可以不予受理。结算后多借、补支差 旅费要在三个工作日内到 公司财务部门清算完。前帐未清，后帐不借。 报销流程图： 城市间交通费核报：员工出差，乘火车、轮船、长途汽车、飞机票、机场建设费、人身 平安保险费购置公差责任险的人员不再报销保险费用按批准的出差 申请单第二联载明的约定内容，凭据核报。未经批准自行改变交通 工具、行程路线的超支费用自理。 招待客户费用核报：出差期间招待客户的费用，应按公司授权规定，报经有权批准人审 核批准，才能凭发票给予报销。出差期间招待客户的发票，应与出差期间其他单据一起报销。 其余住宿费、住地交通费、伙食费按包干标准报

13、销。3差旅费不按包干标准报销程序：住宿费核报： 员工出差住宿费， 按批准的出差申请单载明的时间， 凭住宿发票载明的住宿天数，依据本方法确定的各类人员住宿标准审核 结算，住宿费标准 =包干标准交通费标准伙食费标准见附件一 ； 住宿发票必须载明住宿发票性质、住宿地点、住宿时间、旅馆签章、等 内容，对没有填写完整齐全的发票， 公司财务部门 不予受理。已批准凭发票据实报销，不再计发住宿包干费。伙食补助费核报：出差伙食补助费， 依据本方法确定的标准结算， 特殊地区 30 元/ 天， 一般地区 20元/ 天。会议用餐天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算。 市内交通费核报： 出差外地的市内交通费，扣除会议

14、天数，依据本方法确定的标准结 算，特殊地区 20元/ 天，一般地区 10元/ 天。会议天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算。 的士费核报： 出差外地的士票原那么上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车时，的 士费用需经部门负责人审核，总裁批准后予以报销。4部门负责人必须仔细审核相关票据和确认实际出差往返时间， 经公司财务部门 审核发现违反公司规定的票据一律没收，同时追究批准 人、当事人的责任。 5公司财务部门 根据实际出差天数计算出差补贴，并对票据的真 实性、合法性进行审核。6员工报销时凭符合总裁和部门授权书授权规定，相关负责人签 认的?差旅费报销单?等，送 公司财务部门 办理。7订票费、退票费、

15、存放费等属合理性支出据实报销。 8职务或职称变动以人事命令为准，由 公司人事部门 负责审查并 向公司财务部门 报送名单。 中途进入公司的员工， 公司人事部门 审查后， 符合岗位要求的职称或职务，由 公司人事部门及时通知公司财务部门 。(9)文件中未明确的事项，总裁另有授权的，按其授权文件执行。六、出差高原地区补贴标准：在海拔二千二百米以上地区出差的员工， 除按规定报销差旅费之外 另每人每天补贴40元。七、本方法自下发之日起执行。2021送：公司领导 发：公司各部、室附件一:各类人员国内公差包干标准序号地区补助标准 岗位级别住宿补助元/天伙食补助元/天省内北京、上 海、广 州、深圳省会其他地区早

16、餐午餐晚餐1公司正职级1502502001801020302公司副职级1502502001803公司正部级1002001801201020204公司副部级1002001801205公司职员80160140100101515注：各类人员国内公差分类报销标准：交通费：特殊地区20元/天，一般地区10元/天; 伙食费：特殊地区50元/天，一般地区40元/天; 包干标准=住宿费+交通费+伙食费附件二:职工出差申请单编号：年 月 日申请人:部门负责人:批准人:部门姓名工作号出差理由出差类型类型：会议口 业务口 学习口 调动口 其它口约定事项1、交通工具及行程在定额标准 夕卜，需乘出租 车等要求的 理由主

17、管认定意见日期交通工具出发点终占八、2、住宿、服 务地点和天 数目的地天数3、借支、申请、核定出差天数：天；预支小写元；超标借支理由人民币大写：财务审定天数：天，人民币小写兀。人民币大写：说明：1、当天往返不住宿者，可不填此表。2、 此表一式两联：一联用于借支如不借支，可免填此联，一联随出差报销单核报。3、外地出差回公司后两周内办理报销手续。4、报销后补支款和多借款二天内清算完。附件三:出差总结报告出差人部门时间年 月 日日，共计：日地点费用交通：食宿：其他：补贴：共计：元行程包括某月某日到达何处，会晤何人、职务事项等内容包括出差所做具体事项、收获、感想、结论等详细信息附页共 页出差过程中所收

18、集到的资料，附在此报告后面出差人签名日期出差目的，时间，地点，内容，经费预算等总结，就是把某一时期已经做过的工作，进行一次全面系统的总检查、总评价， 进行一次具体的总分析、总研究；也就是看看取得了哪些成绩，存在哪些缺点和不 足，有什么经验、提高。一根本情况。1总结必须有情况的概述和表达，有的比拟简单，有的比拟详细。这局部内容 主要是对工作的主客观条件、有利和不利条件以及工作的环境和根底等进行分析。2成绩和缺点。这是总结的中心。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成 绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方 面，是什么性质的，怎样产生的，都应讲清楚。3经验和教训。做过一件事，总会有经验和教训。为便于今后的工作，须对以 往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中，并上升到理论的高度来认识。4今后的打算。 根据今后的工作任务和要求， 吸取前一时期工作的经验和教训， 明确努力方向，提出改良措施等。二写好总结需要注意的问题 1总结前要充分占有材料。最好通过不同的形式，听取各方面的意见，了解有 关情况，或者把总结的想法、意图提出来，同各方面的干部、群众商量。一定要避 免领导出观点，到群众中找事实的写法。2一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、 得出教训的根底。3条理要清楚。总结是