内控审计部职责说明书

1、内控审计部职责说明书 石油公司内控审计部职责说明书 内控审计部 部门名称:内控审计部部门定编/ 直接上级:公司分管领导下属部门/ 部门主要职能:通过建立审计管理管理体系,全面负责公司各项目审计工作。 序号职能领域主要职责 1、审计制度建设 依据国家有关法律法规,建立健全公司审计管理体系,制定和完善公司内部审计规章制度 负责组织编制公司年度审计计划 2、财务收支审计 负责会计资料审计,包括会计凭证审计、会计账簿审计和会计报表审计 负责资产审计,包括流淌资产审计、固定资产审计 负责短期负债审计和长期负债审计 负责全部者权益审计,包括投入资本审计、利润及其安排审计;负责审查业务收入是否准时、足额入账

2、,有无隐瞒、转移等截留收入等现象 负责成本审计和费用审计 审计终结后形成审计报告 3、工程项目审计 对基本建设项目开工手续的完备性进行审查 参与限上工程的招标、议标活动,并进行审计监督。 参与有关经济活动的审查,并对其进行审计监督 对建设工程的施工图预算进行审计 参与限上项目竣工验收,主要对验收程序的合法合规性进行审计监督 对合同工程的结算进行审计 对竣工决算进行审计 必要时,参与项目建设的全程跟踪审计 审计终结后形成审计报告 4、管理审计 对计划、组织、决策和掌握等管理职能进行审计 对各管理部门进行审计 审计终结后形成审计报告 5、任期经济责任审计 组织制定任期经济责任审计计划,列入企业年度

3、审计计划 负责支配计划外审计 负责实施任期经济责任审计(包括任期内和任期届满),主要审计方面:遵守国家财经纪律、贯彻国家方针政策状况;企业在兼并、重组、改制中经济行为的合法性;内部掌握制度的建立健全及执行状况;企业财务状况的综合评价,企业负债、企业损益状况、经营业绩和效益状况、全部者权益状况审计;国有资产的管理、使用及保值增值审计 审计终结后形成审计报告 6、内控体系审核 参与研究、制定公司的各项内部掌握制度和内控管理程序,对公司及所属公司内部掌握制度的健全性、有效性进行审计 负责监督内控政策、授权管理的执行状况提出奖惩建议 评估检查公司的授权管理系统,并提出修改调整意见 编制年度内控审计指导

4、,实施内控审计,评价考核内控工作 牵头组织实施定期或不定期内控问题调查,定期分析企业总体内控状况、存在的高风险问题和各种审计结果,针对薄弱问题提出改进意见和建议 对风险和内控管理体系进行审查、评估、反馈、提出处置意见 组织公司人员进行风险掌握的相关培训,做好风险预防工作 7、审计与风险管理委员会日常管理 做好审计与风险管理委员会决策的前期预备工作 拟定审议材料或会议纪要 协调委会日常事项 8、部门基础管理 制定本部门工作计划、目标和任务,并组织执行。做好年度工作总结 制定本部门年度财务预算,根据规定的管理制度进行支出 依据人力资源部的要求进行本部门人员考勤管理和工作考核评定 制定本部门的培训计划,提交人力资源部,并协助人力资源部对本部门人员进行业务培训,提高其业务能力和管理水平 负责本部门各类办公设备的正常维护和保养 部门协作关系: 内部协调关