存款保险论文范文-对于国外存款保险立法的目前状况及发展趋势论文

1、存款保险论文范文:对于国外存款保险立法的目前状况及发 展趋势论文国外存款保险立法的口前状况及发展趋势论文导读：本论文是一篇关 于国外存款保险立法的目前状况及发展趋势的优秀论文范文,对正在 写有关于存款论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段：目录：1、正文2、相关论文3、札i关栏目4、本文下载摘 要：存款保险制度在全球建立已逾70年，在保障国家金融安全、 维护金融稳定方面的作用日益被认同，已成为保证银行业稳健运营和 经济健康发展的重要手段。本文对国外存款保险立法背景、内容、特 征和发展方向等进行比较和总结，以期为我国存款保险制度立法提供 借鉴与参考。关键词：存款保险；国外立法；概况1003

2、-9031(2008)01-0060-04一、国外存款保险立法概况(一)概况存款保险是指存款类金融机构，按照所吸收公众存款的一定比 例，向特定的保险机构缴纳一定的保险金，当投保金融机构出现支付 危机、破产倒闭或者其他经营危机时，由特定的保险机构通过资金援 助、赔偿保险金等方式，保证其清偿能力并对有理由机构进行处置， 以保护中小存款人利益、维护金融体系安全与稳定的一种特殊保险制 度。作为国家金融安全网的重要组成部分，其核心是通过建立市场化 的风险补偿机制，合理分摊政府、股东和存款人因存款类金融机构倒 闭而产生的财务损失。截至2006年6月，已有95个国家和地区建立 了存款保险制度，其中欧洲42个

3、，美洲20个,亚洲25个，非洲8 个。1立法是存款保险制度建立和有效运作的前提、基础和保障。实 践表明，世界各国的存款保险制度都通过立法的形式建立，通过专门 的法律制度来明确存款保险的法律关系、存款保险机构的组织模式和 职责权力、制度运转目标和规则，并巩固此后的变革成果。（）立法背景1 银行危机背景下。许多国家和地区的存款保险制度是建立在 银行危机的背景下，尤其在二十世纪七八十年代爆发了第二次银行危 机以后。美国是危机背景下建立存款保险制度的典型代表。1929-1933 年间，美国爆发银行业危机，倒闭银行多达9108家，损失惨重。为 此，国会1933年通过银行法，对联邦储备法案第12条b款 进

4、行修改，并在此基础上组建了联邦存款保险公司（fdic）,随后陆 续出台联邦存款保险法、联邦存款保险公司改善法、联邦存款 保险改革法，进一步在法律上确立美国存款保险制度，赋予fdic提 供存款保险和银行监管职权，同时规范fdic的运作。2. 正常背景下。1967年，加拿大国会通过了加拿大存款保 险法，标志着加拿大存款保险制度的建立。政府根据该法在当年成 立了加拿大存款保险公司（cdic）,专门负责魁北克省之外的全国范 围内的存款保险业务。虽然借鉴了美国的许多经验，但与美国存款保 险建立于银行危机的背景不同，加拿大存款保险制度是在经济强劲发 展、没有发存活款挤兑事件和银行危机的背景下建立并实施的。

5、3. 立法的最佳时机。国际经验表明，大部分国家和地区的存款 保险制度是在金融危机后或银行改组基本完成、经济平稳时立法建立 的，与此同时国内加强了配套制度建设。国际货币基金组织（imf） 认为，在银行系统或大多数银行已经完成重组，主要看其偿债能力和 盈利能力是否达到稳定后，才能建立存款保险制度。（三）法律形式和法律地位由于存款保险是国家金融安全网的重要组成部分，涉及到整个 金融体系的安全与稳定，据以建立该项制度的法律层次一般较高，各 国一般出台存款保险法。如美国有联邦存款保险法，还涉及银 行法、联邦储蓄法案、联邦存款保险公司改善法、联邦存款保 险改革法、联邦存款保险基金法案；加拿大有存款保险法；

6、r 本有存款保险法；台湾有存款保险公司条例；香港有存款保 险公司计划条款；英国的存款保险涉及银行法、金融服务与市 场法（2000年）、fsa工作手册:赔偿、谅解备忘录等。欧盟议会和委员会1994年5月30日通过了欧盟存款保险制 度指引，要求成员国必须建立存款保险制度，并为成员国建立存款 保险制度设定了最低标准。（四）立法冃标大多数建立了存款保险制度的国家通过立法明确存款保险的目 标，最主要的目标可总结为两类：一是保护中小存款人利益，二是提 高整个银行业的稳定性。各国存款保险目标选择在一定程度上决定了存款保险制度模式 选择：如果冃标仅定位于保护中小存款人利益，则仅需要保证存款人 在银行危机发生后

7、得到及时的赔付，因而采取“付款箱”制度即可基 本实现；但如果目标定位于提高整个银行业的稳定性，则不仅需要考 虑对中小存款人的保护，还需要考虑对投保机构的风险防范和风险处 置措施，需耍设计成一个风险管理制度。二、国外存款保险立法的机构及职能（一）存款保险机构的组织模式、类型从世界上已建立存款保险制度的国家和地区来看，存款保险机 构的组织模式可以分为三种，包括政府机构、民间机构和混合形式。 政府机构由政府建立和管理，资金由政府提供或进行后备支持，具有 较大的权威性和广泛的职权，如风险预警和危机处理等。民间机构由 商业银行或银行业协会自己建立和管理，资金主要来自于商业银行， 没有政府的援助，机构职能

8、较少，既不承担政府部门维护银行体系稳 定的目标，乂不能应付大范围的银行破产。混合形式由政府和商业银 行或银行业协会共同建立和管理，政府对其有一定的资金支持，存款 保险机构的运作在一定程度上依附于政府，在职权和获取信息上优于 民间组织。存款保险机构的类型包括公司型和非公司型（如管理委员会）。 有相当数量的存款保险机构以公司的形式出现，具有自己的资本和法 人治理结构，设立董事会或理事会，但又不同于追求股东利益最大化 的一般公司，而更接近于实现公共冃标的社团法人。如美国、加拿大、 韩国等国的机构采用了公法作用上的公司形式，存款保险公司通过行 政性授权取得了较大的职权，并且能够利用公司的特性在政府资金

9、支 持的基础上得到更多的有效的市场化资金支持。非公司形式则包括不 设具体办事机构的管理委员会和有办事机构的其他类型政府行政机 构形式。（二）存款保险机构的职责模式从世界各国已经建立的存款保险制度来看，根据存款保险机构 的职责与权限，可区分为两种基本类型：付款箱模式和风险管理模式, 其中风险管理模式又可以进一步分为成本最小化模式和风险最小化 模式。21付款箱模式。付款箱模式的机构特征为：一是仅在银行关闭 或破产后才发挥作用，在银行倒闭之前，除了收取保费和管理保险基 金之外，基本没有其他权力；二是运转成本较低，在管理中面对的委 托代理理由也比较小；三是在银行危机管理中基本处于被动的赔付状 态，很难

10、制约在实际赔付过程中一些可能避开的成本。中国香港的存款保险机构属于典型的付款箱模式，根据香港存 款保险计划条例，香港存款保障委员会仅具有基本的存款保险与赔 付职责（注：香港存款保障委员会的职责与功能包括：设立及维持存 保计划，负责存保基金的管理和行政;评估及收取供款及逾期缴付费; 决定存款人及其他人根据第5部第2分部获得补偿的权利，按照本条 例向存款人支付补偿；按照本条例向计划成员支付供款的回扣或退 回；从有关的计划成员或从计划成员的资产中讨回存保基金向存款人 支付的任何补偿款额，连同该款额按照第38条累算的任何利息；条 例赋予的其他职能。）。芬兰、希腊、爱尔兰、卢森堡、荷兰、葡萄 牙、瑞典和英国等欧盟国家的存款保险机构也是付款箱模式，仅拥有 在银行倒闭时对合法的存款赔付请求进行偿付。32风险管理模式。成木最小化模式的目标是：在提供存款赔付 的同时减少存款保险基金或存款保险机构面对的风险与损失。存款