U8实施工具-13操作手册库-10材料会计操作手册

1、临汾顺泰实业有限公司临汾顺泰实业有限公司用友用友 U8 项目项目材料会计操作手册材料会计操作手册（业务部分）（业务部分） 建立日期: 2009-02-18 修改日期: 文控编号: BJZX-SS-U8-03 最终用户操作手册 版本编号: V1.0 作 者: 杜九君审核人:顺泰公司项目经理：用友公司项目经理： 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 2 - 实施部文档控制文档控制更改记录更改记录审阅审阅审阅人审阅人职务职务日期日期分发分发份数份数姓名姓名部门及职务部门及职务123456日期日期更改人更改人版本号版本号备注备注 项目最终用户操作手册 临汾顺

2、泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 3 - 实施部文档控制文档控制.2更改记录.2一、采购入库单的核对操作：一、采购入库单的核对操作：.4二二、当月入库当月开票的操作：、当月入库当月开票的操作： .4三三、09 年以后的暂估入库发票的操作：年以后的暂估入库发票的操作： .5四四、09 年以前的暂估入库发票的操作：年以前的暂估入库发票的操作： .7五、采购发票的现结业务操作：五、采购发票的现结业务操作： .8六、运费发票的操作：六、运费发票的操作：.9七、月底正常单据记账的操作：七、月底正常单据记账的操作： .10八、月底采购入库单暂估制单的操作：八、月底采购入库单暂估制单的操

3、作：.11九、月底材料出库单结转成本制单的操作：九、月底材料出库单结转成本制单的操作： .12十、关于应付质保金和预付大型设备款通过现结业务操作：十、关于应付质保金和预付大型设备款通过现结业务操作：.13十一、关于预付工程价款通过其他应付单的操作：十一、关于预付工程价款通过其他应付单的操作：.14十二、关于劳保用品、办公用品等月底材料出库单结转成本制单的操作：十二、关于劳保用品、办公用品等月底材料出库单结转成本制单的操作：.16十三、关于洗油的预收冲应付的业务的操作：十三、关于洗油的预收冲应付的业务的操作：.17十四、关于代垫费用业务的操作：十四、关于代垫费用业务的操作：.19 项目最终用户操

4、作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 4 - 实施部一、采购入库单的核对操作： 1、采购入库单是由库房主管审核后生效的，材料会计主要再次核对数量和金额。二、当月入库当月开票的操作：当月入库当月开票的操作：1 1、采购管理和应付款管理的处理：采购管理和应付款管理的处理：2 2、付款流程：、付款流程：参照生成采购发票采购入库单采购结算应付系统审核确认应付款借：辅材进项税贷：应付账款审核制单录入付款单审核制单借：应付账款贷：银行存款 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 5 - 实施部三、09 年以后的暂估入库发票的操作：年以

5、后的暂估入库发票的操作：1 1、采购管理和应付款管理的处理：、采购管理和应付款管理的处理：2 2、存货核算的处理：、存货核算的处理：参照生成采购发票采购入库单采购结算应付系统审核确认应付款借：辅材进项税贷：应付账款审核制单制单自动生成过滤入库单结算成本处理暂估1、红字回冲单2、蓝字回冲单红字回冲单借：辅材贷：应付暂估款 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 6 - 实施部注：注：1 1、因为从、因为从0909年开始，财务开始核算应付暂估款，所以先由采购发票生年开始，财务开始核算应付暂估款，所以先由采购发票生成入库的物流资金流凭证，再由暂估后生成的红字

6、回冲单生成回冲以成入库的物流资金流凭证，再由暂估后生成的红字回冲单生成回冲以前的暂估凭证就可以了。前的暂估凭证就可以了。 2 2、红字回冲单生成凭证如图：、红字回冲单生成凭证如图： 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 7 - 实施部四、09 年以前的暂估入库发票的操作：年以前的暂估入库发票的操作：1 1、采购管理和应付款管理的处理：、采购管理和应付款管理的处理：2 2、总账中只做一张税金的凭证即可。、总账中只做一张税金的凭证即可。3 3、存货核算的处理：、存货核算的处理：注：注：1 1、因为、因为0909年以前，财务在应付账款中已经包含了暂估的部分

7、，所以年以前，财务在应付账款中已经包含了暂估的部分，所以0909年以前的采购暂估业务，采购发票不生成凭证到总账，只需把税金在年以前的采购暂估业务，采购发票不生成凭证到总账，只需把税金在总账中做一张凭证即可。（前提条件是以前暂估是的货款和现在一总账中做一张凭证即可。（前提条件是以前暂估是的货款和现在一致，否则还需要在总账中补录或冲减应付账款。）致，否则还需要在总账中补录或冲减应付账款。） 2 2、当然，也不需要生成红蓝回冲单的凭证。、当然，也不需要生成红蓝回冲单的凭证。参照生成采购发票采购入库单采购结算应付系统审核确认应付款该发票不生成凭证到总账自动生成过滤入库单结算成本处理暂估1、红字回冲单2

8、、蓝字回冲单借：进项税贷：应付账款 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 8 - 实施部五、采购发票的现结业务操作：1 1、采购管理和应付款管理的处理：、采购管理和应付款管理的处理： 图图1 1审核制单现结（如图1）参照生成采购发票采购入库单采购结算应付系统（包含已现结发票）借：辅材进项税贷：现金等 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 9 - 实施部注：注：1 1、在应付单审核过滤窗口中选择、在应付单审核过滤窗口中选择，才可以审核该发票。，才可以审核该发票。2 2、已审核记入应付账的采购发票不能进行现付。

9、、已审核记入应付账的采购发票不能进行现付。3 3、支持全额现付和部分现付，金额不得大于应付金额。、支持全额现付和部分现付，金额不得大于应付金额。 4 4、无论是否做采购结算，都可以进行现付。无论是否做采购结算，都可以进行现付。六、运费发票的操作：1 1、应付款管理的处理：、应付款管理的处理： 2 2、存货核算的处理：、存货核算的处理：注注：1 1、其他应付单生成凭证传递到总账、其他应付单生成凭证传递到总账.(.(前提是：总账应付账款中没有包前提是：总账应付账款中没有包含运费，否则不需要生成凭证到总账。含运费，否则不需要生成凭证到总账。) ) 2 2、在存货核算中录入入库调整单的作用是：调整入库

10、金额。保存后要、在存货核算中录入入库调整单的作用是：调整入库金额。保存后要点击点击“记账记账”，是让它直接登记到存货明细帐中。，是让它直接登记到存货明细帐中。录入其他应付单审核制单借：辅材贷：应付账款录入入库调整单保存记账 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 10 - 实施部七、月底正常单据记账的操作： 1 1、存货核算、存货核算业务核算业务核算正常单据记账：（如图）正常单据记账：（如图）注：在过滤条件中的注：在过滤条件中的“包含未审核单据包含未审核单据”，必须选择，必须选择“否否”。 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限

11、公司山西分公司 - 11 - 实施部八、月底采购入库单暂估制单的操作： 1 1、存货核算、存货核算财务核算财务核算生成凭证：（如图）生成凭证：（如图）注：在过滤条件中选择注：在过滤条件中选择“采购入库单（暂估记账）采购入库单（暂估记账）”，并且选择相应的，并且选择相应的“供应商供应商”。点确定。点确定。 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 12 - 实施部九、月底材料出库单结转成本制单的操作： 1 1、存货核算、存货核算财务核算财务核算生成凭证：（如图）生成凭证：（如图）注：在过滤条件中选择注：在过滤条件中选择“材料出库单材料出库单”，并且选择相应

12、的，并且选择相应的“收发类别收发类别”。点确定。点确定。 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 13 - 实施部十、关于应付质保金和预付大型设备款通过现结业务操作：1 1、采购管理和应付款管理的处理：、采购管理和应付款管理的处理： 图图2 2审核制单（如图 3）现结（如图2）参照生成采购发票采购入库单采购结算应付系统（包含已现结发票）借：在建工程贷：预付大型设备款应付质保金应付账款 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 14 - 实施部 如图如图 3 3注：注：1 1、在应付单审核过滤窗口中选择、在应付单审

13、核过滤窗口中选择，才可以审核该发票。，才可以审核该发票。2 2、已审核记入应付账的采购发票不能进行现付。、已审核记入应付账的采购发票不能进行现付。3 3、支持全额现付和部分现付，金额不得大于应付金额。、支持全额现付和部分现付，金额不得大于应付金额。 4 4、无论是否做采购结算，都可以进行现付。无论是否做采购结算，都可以进行现付。十一、关于预付工程价款通过其他应付单的操作：1 1、应付款管理的处理：、应付款管理的处理：录入其他应付单（如图 4）审核制单（如图 5）借：在建工程贷：应付账款预付工程价款应付质保金 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 15

14、 - 实施部 如图 4 如图 5注：注：1 1、其他应付单的表头科目是应付系统的受控科目即生成凭证后的贷方科目：其他应付单的表头科目是应付系统的受控科目即生成凭证后的贷方科目：应付账款，表体科目可以用户自己设置借贷方向及科目，只要不是应付应付账款，表体科目可以用户自己设置借贷方向及科目，只要不是应付系统受控科目即可。系统受控科目即可。 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 16 - 实施部十二、关于劳保用品、办公用品等月底材料出库单结转成本制单的操作： 1 1、存货核算、存货核算财务核算财务核算生成凭证：（如图）生成凭证：（如图）注：在过滤条件中选择

15、注：在过滤条件中选择“材料出库单材料出库单”，并且选择相应的，并且选择相应的“收发类别收发类别”“材料出库材料出库”，还有选择相应的，还有选择相应的“仓库仓库”。点确定。点确定。 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 17 - 实施部十三、关于洗油的预收冲应付的业务的操作：1 1、采购管理和应付款管理的处理：采购管理和应付款管理的处理： 2 2、应收系统中预收冲应付的转账处理：、应收系统中预收冲应付的转账处理： 应收款管理应收款管理转账转账应收冲应付（因为该业务的销售发票是即进预收账应收冲应付（因为该业务的销售发票是即进预收账款科目，所以用款科目，所

16、以用“应收冲应付应收冲应付”功能）如图：功能）如图：参照生成采购发票采购入库单采购结算应付系统审核确认应付款借：洗油进项税贷：应付账款审核制单 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 18 - 实施部在选择的应收发票或其他应收单的转账金额中，填入要冲减的应付账在选择的应收发票或其他应收单的转账金额中，填入要冲减的应付账款金额后，点确定：生成凭证如下：款金额后，点确定：生成凭证如下： 项目最终用户操作手册 临汾顺泰实业有限公司北京用友软件股份有限公司山西分公司 - 19 - 实施部十四、关于代垫费用业务的操作：例如：借：预付账款-运输费-山西煤炭集团 财务费用-手续费 贷：银行存款 借：应收账款-山西