公司客户授信后尽职管理办法

1、普通商密兴业银行郑州分行文件兴银豫2010160号关于印发兴业银行郑州分行公司客户授信后尽职管理实施细则（2010年3月修订）的通知各机构、各部门：为规范授信业务管理，提高授信后管理工作质量，根据兴业银行公司客户授信后尽职管理办法（2009年12月修订）（兴银2009799号）及相关规定，分行对兴业银行郑州分行公司客户授信后尽职管理实施细则（2006年12月修订）进行了修订，现将修订后的兴业银行郑州分行公司客户授信后尽职管理实施细则（2010年3月修订）印发给你们，请认真组织学习，严格遵照执行。附件：1、兴业银行郑州分行公司客户授信后尽职管理实施细则（2010年3月修订）；2、兴业银行关于印发

2、兴业银行公司客户授信后尽职管理办法（2009年12月修订）的通知二一年三月二十五日（联系人：风险管理部 李家森；联系电话：566882（IP）直线）主题词：授信后管理 实施细则 通知 抄送：分行行领导、存档。 兴业银行郑州分行综合部 2010年3月29日印发 附件：兴业银行郑州分行公司客户授信后尽职管理实施细则(2010年3月修订)第一章 总 则第一条 为规范和加强我分行授信工作，细化公司授信后管理，防范和控制授信风险，根据国家相关法律法规、总行公司客户授信后尽职管理办法（2009年12月修订）以及本行有关规定，特制定本实施细则。第二条 授信后尽职管理是指本行对公

3、司客户实施授信后，通过对授信客户及各种可能影响还款的因素进行动态追踪、监测、反馈和分析，及时发现风险预警信号及潜在风险隐患，并进行处置，同时反映客户需求和提高服务质量的行为。主要包括授信后检查、风险分类、信用风险预警、到期催收、授信后档案管理等环节。本实施细则所称公司客户，指境内外非金融性企业法人、事业法人和其他经济组织（同业客户除外）。第三条 本行授信后尽职管理的目标（一）对各种可能影响还款的因素进行动态监测、实时预警、事前控制，主动、及时、及早发现并防范风险；（二）对授信客户情况进行追踪和反馈，搜集客户需求信息，推动深入营销和服务增值，维护和发展本行目标优良客户；（三）发现本行授信工作中存

4、在的问题和不足，完善授信管理基础工作，提高本行授信管理水平和服务质量。第四条 授信后尽职管理遵循“双线检查、风险控制、适时处置、客户维护”的原则。“双线检查”是指本行对公司客户实行经营机构授信后检查与管理部门的集中检查相结合的双线贷后检查模式。“风险控制”是指本行授信后管理中发现客户存在预警信号，应及时采取有效风险防控措施。“适时处置”是本行在授信后管理过程中，根据客户不同的风险状况，适时制定不同风险管控措施和应急预案，尽可能规避或减少本行信贷损失。“客户维护”是本行在授信后管理中，在把握风险的同时也应注意妥善处理好本行与客户的良好合作关系。第五条 本实施细则适用于我分行公司客户表内、外授信业

5、务的授信后管理。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等，表外授信包括贷款承诺（意向）、保证、信用证、票据承兑等。第二章 组织管理第六条 风险管理部是授信后管理的集中管理部门，主要负责制订管理办法，督促各经营机构的授信后管理，实施授信后集中检查，组织专项业务检查，提出风险防范措施，管理与组织实施贷款五级分类工作，监督经营机构客户信息维护和信贷管理系统使用等。第七条 经营机构是授信后管理的执行部门和第一责任人，主要负责按照授信后管理的有关要求，实施公司客户授信后检查；对辖内行业和客户进行动态跟踪、监测，报告客户重大事项、风险预警信息和信用风险隐患等，及早采取风险处置和

6、防控措施；信用业务定期风险分类，并对其进行检查、发起适时调整；做好信贷管理系统维护及客户相关信息、资料的录入，并向分行领导和风险管理部反馈信息。第三章 授信后检查及内容第八条 授信后检查是指授信发生后，检查人员对受信人信贷资金使用、受信人和担保人的经营和财务变动情况、抵（质）押物状况和市场价值变动以及我分行对客户服务情况进行追踪检查和反馈，以及时发现客户风险变化情况，调整信贷策略、制定退出方案，并在控制信用风险的同时，进一步掌握客户对我分行产品、服务的需求信息。第九条 授信后检查实行经营机构授信后检查与管理部门集中检查相结合的“双线检查”模式。根据检查实施主体不同，授信后检查可分为经营机构授信

7、后检查、管理部门授信后集中检查和专项检查。第十条 经营机构授信后检查实行双人经办，实地查看，客观真实反映客户当前实际状况。主要包括：首次检查、常规性检查和重点检查。（一）首次检查主要针对本行信贷资金用途进行检查，检查时间原则上应在信用业务下柜后1个月内进行。首次检查应对客户所有可能影响还款的因素进行监测，并重点检查本行信贷资金用途、支付方式是否按合同或相关协议约定进行，以及本行授信业务放款条件是否落实、风险分类是否准确等情况。如发现本行信贷资金存在挪用、放款条件未落实、信用业务风险分类不准确或其它违规行为，应及时查明原因，督促受信人及经办人员及时改正，确保本行信用业务放款及后续信贷资金使用安全

8、（检查报告格式详见附件1）。（二）常规性检查是指在我行授信业务存续期间，经营机构业务经办人员对受信人进行的定期持续跟踪检查。如实记录有关情况并提出明确检查意见后，书面上报经营机构负责人审阅并签署意见。发现有风险预警信息、企业重大事项或其他危及信贷资产安全的重要情况的，除向经营机构负责人反映外还应按照相关规定和流程及时向分行风险管理部门报告，不得隐瞒或掩饰存在的问题和风险（检查报告格式详见附件2）。（三）重点检查是指客户在出现突发情况时，经营机构立即组织相关人员实行的有针对性的检查。突发情况包括：1、受信人或担保人突发重大风险预警事件；2、新增关注类贷款、不良类贷款；3、其他需重点检查的客户。重

9、点检查原则上要求经营单位负责人组织并参与实施，检查重点是对客户风险预警信号产生原因及其对客户生产经营、财务状况以及还贷能力影响程度进行分析评估，并及时形成书面检查报告授信后重点检查报告（见附件3）。其中，不良贷款经营机构原则上每月进行检查，并形成特定客户检查表（见附件45）；第十一条 常规性检查应根据客户信贷资产风险分类，采取不同检查频率：（一）正常类信贷资产每季检查一次。（二）关注类信贷资产每月检查一次。（三）次级类信贷资产每月检查一次，并适时提出清收方案和措施。（四）可疑类和损失类信贷资产，应根据不同项目实际情况制定有针对性的检查方案和频率，并不受检查时间限制积极采取有效的清收化解措施。第

10、十二条 常规性检查针对不同风险级别、不同业务品种和特定客户，检查重点不同，具体如下：（一）正常类信贷资产的检查内容1、受信人生产经营变化，包括产供销、销售收入、成本、费用、利润、现金流等情况；2、受信人管理层变化情况；3、法定代表人或实际控制人品行、法定代表人或实际经营者个人财产变化情况；4、受信人关联企业变化情况；5、受信人原料市场、生产技术、组织管理及产品市场变化情况；6、受信人所属行业变化情况；7、受信人与本行结算往来情况；8、受信人、保证人的对外负债和或有负债情况；9、保证人主体资格、担保能力和担保行为的合法有效性；抵质押物是否合法、足值、有效，抵质押物形态、权属、占管状况是否正常;是

11、否为海关监管物资、有无查封冻结情况;相关抵质押证明材料是否齐全，抵质押登记及变更等手续是否按规定履行到位，以及对抵质押物变现能力、公允值变化趋势分析等。10、风险分类等级认定的准确性；11、授信审批条件落实情况；12、贷款发放及信贷资金支付、使用情况；13、受信人或担保人发生的重大变化，内外部风险预警信息，存在的问题及其拟采取的措施；14、其他需要检查的事项。（二）关注类信贷资产可按上述正常类信贷资产规定内容进行检查，并重点检查以下情况：1、客户核心业务、盈利能力状况分析；2、客户还贷资金来源、自身还款能力评估分析；3、风险分类等级的适时调整认定理由；4、风险分类为关注类的风险因素变化情况及应

12、采取的措施;5、保证人的保证能力及抵质押物状况分析。（三）次级类和可疑类信贷资产，应重点检查：1、风险控制措施及执行情况、诉讼情况；2、受信人、担保人的经营管理和财务变化情况；3、受信人改制、重组、股权转让、申请破产等重大事项情况；4、保证人保证能力或抵（质）押物市场价值与评估价值的变动情况。（四）损失类信贷资产，应重点检查：1、查找受信人、担保人新的财产线索，重新制定可能的清收方案；2、检查风险分类为损失认定理由的准确性。（五）对于固定资产贷款项目，应结合具体项目类型以及建设期、运营期等不同阶段的项目风险特征进行针对性地检查，其检查内容主要包括：1、本行借款人（项目法人）及担保人经营、财务、

13、行业及它行授信情况;抵质押物有效性及价值变动等情况分析（具体要求详见本条正常类信贷资产检查内容的第9小点）；2、项目进度计划及实施情况，着重分析本行信贷资金使用及项目总体用款是否与项目形象进度一致，能否如期完工；必要时可就建设项目工程质量向监理部门进行调查;3、项目资本金、各项筹（投）资资金后续到位情况；4、项目建设投资是否会突破概（预）算、项目达产后是否设计生产能力和预期效益，项目现金流变化情况及本行还贷能力评估；5、项目是否存在行业政策调整、环保门槛提高和其他合规风险事项等，并对其进行评估分析。6、项目运营期经营管理者是否具有较强的管理能力，是否具有较强的营销能力和适当的营销手段，生产经营

14、是否正常，能否达到项目评估报告中相关指标（如产品价格、成本、销售量等）的要求。（六）对于本行适用赤道原则项目融资，还应重点检查：1、在借款合同中承诺的环境与社会风险管理义务的履行情况；2、项目建设和运作是否符合国家、行业以及贷款合同要求的环境与社会标准；3、项目开发企业是否按照适用赤道原则的项目融资管理办法要求定期提交环境与社会风险管理报告；4、项目开发企业是否就环境与社会的不利影响按照行动计划和环境与社会风险管理报告要求实施缓解措施；5、其余要求按本行兴业银行适用赤道原则的项目融资管理办法（兴银2009355号）相关规定执行。（七）对于特定客户和信贷业务品种的检查，包括房地产开发贷款，欠息、

15、逾期正常或关注贷款，经营性物业贷款政府信用类贷款和其它总行确定项目等（检查报告格式见附件4、检查内容见附件13）。本行相关业务管理办法或其他制度对其授信后检查内容有具体规定的，如兴业银行房地产开发贷款项目管理指引（兴银20091号）、兴业银行房地产开发贷款管理办法（2009年8月修订）（兴银2009471号）、兴业银行固定资产贷款管理实施细则（兴银2009686号）、兴业银行政府信用类贷款贷后管理指导意见（兴银2009698号）等，应进一步按照相关业务管理规定执行。（八）异地和核心客户的贷后检查。对照总行异地和核心客户的相关管理办法，重点检查异地和核心客户准入和资格条件的落实及变化情况。因条件

16、变化而达不到准入和资格要求的客户，要及时提出授信和信用业务调整的管理要求，存在风险预警信息的要及时预警、处置。对制造业等周期性波动大的异地生产经营型客户，经营机构必须定期进行现场检查。异地客户有两家以上经办机构办理业务的，信用业务敞口余额最大的经营机构为主办行，其它为协办行。主办行负责贷后检查、报告和系统客户信息维护，协办行应及时向主办行传递客户信息和需求，协助主办行实施客户的预警、处置方案，落实贷后管理要求。第十三条 经营机构在对受信人授信后管理工作中，应认真做好与客户关系的维护工作，具体包括：（一）及时了解和搜集客户对金融产品和金融服务的需求信息，深入开展营销，扩大银企合作领域。（二）适时

17、推介本行的最新金融产品，并为客户提供信贷结算、信息咨询、经营管理等方面增值服务，帮助客户创造价值，巩固客户关系。（三）积极拓宽营销渠道，及时跟踪了解客户原材料、产成品供销上下游企业信息情况，积极拓展新的目标客户。（四）经营机构应对授信后检查所反映的问题、意见和建议，进行认真分析，针对存在的问题采取整改措施，对授信工作和客户服务进行自我总结、判断和评价，不断完善服务质量、提高授信后管理水平。贷后检查工作开展情况及检查成果运用情况应列入经营机构全面风险管理报告内容。第十四条 经营机构贷后首次检查、经常性检查、重点检查及信贷资产风险分类属贷后管理日常规定性工作。经营机构应于次季度（月）10个工作日内

18、，将上季度（月）纸制的检查报告和资产风险分类汇总表等，经客户经理和负责人签字后报分行风险管理部归档保管。上一经办人员在将经办项目移交给下一经办人员时应将检查痕迹记录、检查书面报告、检查发现存在问题及处置情况一并移交。第十五条 管理部门授信后集中检查是指分行风险管理部门或其他管理部门内设置专职检查岗位，配备专职检查人员，在经营机构授信后检查情况的基础上，对辖内有信用业务客户的经营情况、担保有效性、信贷业务形态或分类、客户需求信息等进行专业、尽职检查，评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，形成书面检查报告，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

19、第十六条 授信后集中检查可采取现场检查和非现场检查、财务审核与生产现场检查相结合的方式进行。（一）通过信贷管理系统对客户授信使用及经营机构贷后管理等情况进行监测和检查。（二）对经营机构贷后管理情况进行检查、分析与评价。（三）进一步延伸到客户进行现场检查，深入了解客户风险状况。第十七条 分行应根据总行有关规定及结合自身实际，制定年度授信后集中检查计划，重点对关注类贷款客户以及其他重点关注的行业和客户进行检查，并合理确定检查客户数量和授信额度比例、业务品种比例、检查频率及检查方法。第十八条 授信后集中检查应做到独立、客观地审视、评价信用业务的风险状况，有效识别可能存在的风险因素，并提出相应的风险防

20、控措施。第十九条 专项检查是应监管部门要求或由总、分行组织，在一定时期内对特定客户、业务品种、行业等高风险领域客户实施的检查。经营机构应认真落实，及时对相关客户实施专项检查，并将有关情况上报分行、总行及监管部门等。第四章 授信后内部尽职管理和信息维护第二十条 风险分类。经营机构和分行应根据兴业银行信贷资产风险分类实施办法（兴银2007765号）以及兴业银行公司信贷资产风险分类实施标准（2009年8月份修订）（兴银2009595号）、兴业银行小企业信贷资产风险分类实施标准(兴银2009596号)等分类办法规定，对授信项目和信贷资产进行准确风险分类认定，适时调整分类结果，全面真实反映客户信贷资产风

21、险状况。经营机构客户经理在信用业务授信后检查报告中要对信贷资产风险分类进行重估认定，每季度经营机构将客户经理确认的信贷资产风险分类结果汇总填报公司信贷资产风险分类汇总表（见附件5）、由经营机构负责人审核后上报风险管理部门。如需调整资产风险分类，由客户经理填写风险分类调整申请（汇总）表（见附件6），按规定逐级上报风险管理部门审批。第二十一条 风险预警及处置。分行及各经营机构应通过行内、外信息渠道和授信后检查获取各种信用风险信息，并在检查报告中明确说明是否存在预警信息。如发现预警信息，应根据兴业银行郑州分行法人客户信贷风险预警及退出管理实施细则（2007年11月修订）（兴银豫2007350号）及时

22、对风险预警信息进行评估和报告（见附件7），制定应急处置预案，并采取适当处置措施，防止可能发生的损失。第二十二条 重大事项及突发事件报告。重大事项及突发事件，应立即对客户进行实地检查，制定风险处置措施，并于一个工作日内形成专题书面报告（见附件8），由客户经理或检查人员、经营机构及相关部门负责人签属意见后报分管行长审批。同时，经办客户经理要将相关信息录入信贷管理系统，并将书面文字材料存档。重大事项及突发事件包括但不限于：1、贷款、担保手续存在问题，可能危及贷款安全等；2、借款人所属行业出现明显的衰退现象或国家对借款人所从事的行业进行限制；3、企业经营体制发生重大变化，如进行股份制改造、资产重组、承

23、包、分立、联营、并购、整体对外合资等；4、企业主要产品或原材料的市场价格发生巨大的波动，将直接影响企业的经营效益；5、企业经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经常停产状态；6、发生重大意外事故、自然灾害；7、资产负债总量、结构和经营效益发生重大变化；8、借款人出现逃废银行债权倾向、恶意欠息、转移资产等情况；9、企业被注销营业执照或发生清理整顿、宣布解散、申请破产等情况；10、其他可能危及信贷资金安全的情况。第二十三条 信贷资金流向监督管理。根据兴业银行对公贷款发放手续审核及信贷资金流向监督管理细则（兴银2009741号）及相关规定，贷款的发放与支付分为贷款人受托支付与借款人自主支付。放款审

24、核人员要认真审核兴业银行信用业务下柜通知书及信贷系统合同信息中登记“贷款用途”的准确性，严格执行贷款支付条件和方式的相关规定；经营机构客户经理要建立信贷资金使用台账，通过转款凭证查验或现场调查等方式，对客户账户大额及异常资金流入流出情况进行分析，监控、核查放款及支付的真实性和是否符合约定用途；经营机构会计合规管理人员要认真审核贷款资金受托支付审批表和核心系统信贷资金流向控制登记簿，严格执行信贷资金用途规定和流向审批要求，严把信贷资金第一手转出的流向，并及时上报信贷资金流向监督过程中出现的可疑事项，防止客户挪用、违规使用信贷资金；分行风险管理部要对贷款资金支付管理开展定期检查和监督指导。贷款资金

25、采取借款人自主支付的，申请自主支付额度前，经营机构要与借款人充分沟通，并提供加盖企业公章的用款计划表，提交放款审核人员作为审核依据。支用时由客户经理（或客户）逐笔提交贷款资金自主支付审批表（见附件12）及相关说明材料，经分行风险管理部审批，由经营机构会计合规管理人员和柜员审核后划款。第二十四条 分行风险管理部门和经营机构应对辖内公司客户总体信贷资产质量指标、相关信用业务风险容忍度等指标定期进行监测、评估与分析，制定相应风险管控措施，并按有关规定要求及时上报总行。第二十五条 到、逾期催收。分行风险管理部门和经营机构、经办人员在每季度末对下季度到期授信及客户还款能力进行分析，对其中大额授信、集团授

26、信、关注类授信等要制定回收预案，并以授信到期回收安排为契机，抓好预警管理工作。信贷经办人员遇到信用业务即将到期、或出现本金逾期、欠息及本行垫款等情况，应及时向借款人、担保人发出催收通知书，取得借款人、担保人签收盖章确认的催收回执，以确保借款合同、担保合同不超过诉讼时效。（一）贷款到期前十日（中长期贷款到期前一个月），信贷经办人员应深入企业进行检查和催收，判断贷款能否按期归还，并根据催收情况判断是否发出信用业务到期通知书（见附件9）。（二）贷款逾期后十五日内，经办机构人员应向借款人、担保人发出逾期贷款（垫款）催收通知书（见附件10），并及时查明逾期原因、确定催收方案。（三）贷款结息日之前，经办人

27、员应判断利息能否按时收回，并进行催收。如出现欠息，应立即查明原因，并及时向借款人、担保人发出贷款欠息催收通知书，并采取有效防控措施。（四）贷款到期、逾期或出现欠息后，经办人员应通知柜台会计人员从受信人或保证人存款帐户上及时扣收本息，并对借款人和保证人账户采取监控措施，直至贷款本息全部收回为止。第二十六条 授信后管理信息维护。授信发生后，信贷业务经办人员应按规定要求将相关信息登录到本行信贷管理系统和人民银行信贷登记咨询系统进行维护。客户经理对系统中维护信息的及时性、准确性和完整性负责。授信后管理信息维护的主要内容包括：（一）经营机构客户经理应根据授信后检查情况及时更新、录入信贷管理系统中客户财务

28、报表、资产分类调整、关联关系、股东变更、收购重组等信息。其中，客户财务报表每季至少录入一个月，特殊情况可以半年报为准，其它信息资料以及时、完整为准。（二）每次授信检查结束后，客户经理应将授信后检查报告及时录入本行信贷管理系统。第二十七条 授信后档案管理（一）授信后检查痕迹管理。对在授信后尽职管理过程中收集的客户资料、形成的法律文件和检查报告、风险分类意见、风险预警处置情况、到期催收等具有查考价值和史料价值的资料，要求一式两份，一份经营机构保管（可留存复印件），一份交分行风险管理部档案管理员（必须留存原件），并根据我分行授信档案管理的相关规定进行建档、立卷和保管。其中，每年47月末，经营机构应完

29、成客户营业执照、资质证书及贷款卡等年审资料的收集、归档。（二）信用业务办理完成后7日内，业务经办人员应将相关业务资料归档，其中：抵质押手续送缴会计部门入库保管；归存信贷档案送缴风险管理部进行合规监督后入库保管。银行承兑汇票等需要在后继管理中，收集增值税发票等档案资料的业务，业务经办人员要及时索要相关资料并归档，其中：会计部门应在开立银行承兑汇票后7天内将开立银行承兑汇票复印件缴分行风险管理部归存信贷档案；经营机构应在开立银行承兑汇票后两个月内将相关增值税发票（或其他合规发票）复印件缴分行风险管理部归存信贷档案。为加强复印资料真实性管理，所有复印的信贷档案资料，包括银行承兑汇票相关的增值税发票（

30、或其他合规发票）等，必须加盖客户公章、分行制发的资料核对印章等，并由主、协办办客户经理进行核实、签字。（三）对于在授信后尽职管理过程中形成的法律文件和检查报告、客户报表、风险分类意见、风险预警处置情况、到期催收等资料，分行应根据本行兴业银行信用业务档案管理办法（兴银2008779号）等规定要求及时建档、立卷并妥善保管。第二十八条 授信后工作交接（一）授信业务经办人员工作岗位变动时，必须对原负责的信用业务进行移交。移交内容包括：检查痕迹记录、检查书面报告、检查中发现的问题及处置情况等。接交人对其接收的授信业务风险状况进行鉴定，形成书面交接材料，由移交人、接交人、监交人签字后登记存档。授信业务移交

31、后，接交人对接收后的授信客户贷后管理负责，不得推诿责任。（二）信用业务交接以客户为单位，并由交接双方共同将移交情况通知客户，责任认定及转移时间以交接之日为准。交接前后客户经理的经营管理责任界定应遵循如下原则：1、移交客户经理对信用业务前期调查形成申报材料的真实性负长期责任，批准授信的，在信贷有效期内，因申报材料失真，错误引导信贷审查决策而造成的风险由调查申报人员承担主要责任。2、客户经理对信用业务的管理责任经移交人、接交人确认意见统一的，自交接之日起信用业务经营管理责任转由接交人承担；对于意见不统一的，应由所在部门进行协调确认，必要时可呈现报分行认定。3、信用业务交接时，交接双方应对授信业务状

32、态、信贷风险分类情况进行调查确认，交接双方对信用业务状态无异议的，方可办理交接手续。4、经营机构内部人员调整的信用业务移交，由经营机构负责人进行监交；经营机构之间人员调整的信用业务移交，由分行风险管理部进行监交。金额2000万元（含）以上的信用业务移交，应由交接双方进行实地调查；金额5000万元（含）以上的信用业务移交，接交客户经理还应写出调查报告，由交接双方签署意见，明确交接前后信用业务风险状态，由分行风险管理部进行监交。（三）授信业务交接过程中，对授信业务状态及分类结果等关系信用业务风险的问题存在不同意见的，应组织有关部门对授信业务状态进行重新认定。认定结果与原分类结果相悖的，移交人应对新的认定结果负责，认定结果与原结果相同，但接交人仍有异议的，应由所在部门进行协调确认或呈现报分行信