会计电算化的实习报告

1、会计电算化的实习报告一、序言实习是每一个学生必需拥有的一段经历，它使咱们再实践中了解社会，让咱们学到了很多讲义中学不到的知识，也打开了视野，增加了见地，为咱们以后进一步走向社会打下坚实的基础。而会计是指对具体事物进行计算、记录、搜集他们的有关数据资料，通过加工处置转换为用户决策有效的财务信息。众所周知，会计是一门应用性的学科，学好会计工作不仅要学好书本里的各类会计知识，而且也要认真踊跃的参与各类会计实习机遇，让理论和实践有机务实的结合在一路，只有如此才能成为一名高质量的会计专业人材。二、实习进程一、创建账套由于是第一次利用该财务软件，系统默许的设置未必适合实习材料上的公司，因此需要从头进行注册

2、，创建一个适合自己公司的账套。创建新账套的具体操作步骤如下：【开始】【程序】【用友erp-u8 】窗口即可发觉【账套】和【权限】两个菜单由原先的灰色变成了黑色，处于可用状态。直接执行菜单下的【账套】【成立】命令，即可打开辟建账套向导，在已存账套文本框当选中【演示账套】，给账套号从头设置一个编码( 本实达股分设置的账套号是116) ，而且还要输入新账套名称，点击账套途径，从中指定新账套数据的寄存地址; 再进行【启用会计期间】设置，单击【下一步】 ，进入【单位信息】对话框，依照提示一步一步的输入相关信息 ( 单位名称，单位奸臣，单位地址，法人代表，邮政编码，联系，电子邮件，税号，备注) ， 。单击

3、【下一步】即可弹出【核算类型】 对话框，一次再本币代码， 本币名称，企业类型，行业性质，账套主管当选择合乎企业实际情形的内容。单击【下一步】即可弹出【基础信息】对话框。基础信息内容是依照企业自身的实际情形进行选择的，包括一下4 项：存货是不是分类，客户是不是分类，供给商是不是分类，有无外币核算。本次实习中我公司只以供给商跟类。单击【完成】按钮，弹出“能够创建账套了吗?”对话框，点击【是】按钮那么账套创建成功。账套创建成功后可弹出【分类编码方案】，本公司的要求如下：科目编码级次是3222， 供给商分类编码级次是123，部门编码几回是122， 其余项目选择默许状态，单击【保留】，【退出】。现在在将

4、显示【数据精度概念】，依照企业需要输入并确认即可。二、设置操作员及操作员权限账套创建成功后还必需要有操作员对其进行操作，因此，也要对操作员及其权限做一些设置。如此才能使其各司其职，只在自己的操作范围内进行操作。单击【权限】菜单【操作员】命令，即可打开【操作员治理】窗口，从中进行增加、 删除修改操作员等各类操作。单击【权限】【权限】命令，打开【操作员权限】窗口，该窗口的左侧显示的使操作员信息，右边显示的是对应的操作员的操作权限。若是项增加/ 删除某操作员的某项权限，那么可在左侧的窗口当选定该操作员，然后单击【增加】/【删除】按钮那么可按需要去增加或删除某项权限了。实习中本公司的操作员及其权限设置

5、如下：操作员及其权限编号姓 名口令所属部门角色权限201 张 强001 财务部账套主管账套主管的全数权限202 陈 红002 财务部总账会计填制凭证，科目汇总，转账生成203 李 乐003 财务部出纳员总账系统中出纳签字，及出纳的所有权限204 陈 静004 财务部审计员审核，记账，编制报表3、其他基础设置尽管前面已经建了账，可是并非是说明运算机就已经拥有了完整的财务核算系统，系统运行并非是唯一的。在实际工作中，每一个部门都有自己的运行方式，都成立自己的账套体系。基于这种情形，要想把这些都集中在一路，必需成立一个总账核算系统才能更全面的对整个企业的核算系统进行治理，使之能够进行会计电算化操作。

6、启动总账系统步骤如下：【开始】【程序】【用友erp-u8 】【注册】，用已经设置的主馆张强注册，单击【财务系统】即可显现【总账】， 【ufo表】 ， 【工资治理】， 【应收账款】。 【应付账款】等子系统，找到并双击【总账】，即可进入总账系统，在总账系统中的财务系统中进行其他基础设置。如：部门档案，人员档案，供给商分类，供给商档案，客户档案等设置。本公司的具体设置条件如下：部门档案部门编码1 2 3 4 5 6 部门名称人事部财务部供销中心采购部销售部生产车间供给商档案供给商编码供给商名称所属分类税号分管部门专管业务员01 大发公司1 主料供给商采购部王芳02 光华集团2 配件供给商采购部王芳客

7、户档案客户编码客户名称税号分管部门专管业务员01 前进公司销售部周莹02 建达公司销售部周莹人员档案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是不是业务员001 李明男企业治理人员人事部是002 江平男企业治理人员人事部003 张强男企业治理人员财务部- - - - - 4、系统初始化(1) 、设置凭证的选项和类别选项： 【设置】【选项】【凭证】编辑即可类别：【设置】【凭证类别】收、付、转的【限制类型】， 【限制科目】设置。(2) 设置会计科目增加 / 修改会计科目：单击【系统初始化】【会计科目】【增加】/ 【修改】【确信】 。本公司的会计科目设置情形如下：建行存款，应交税费应交增值税进项税，应交税

8、费应交增值税销项税，应交税费未交增值税，应交税费应交所得税等等。(3) 录入期初余额现金 5000，建行存款325600，短时间投资125000，应收账款前进公司100000，应收账款建达公司xx00，其他应收款周莹 5000 ，坏账预备 ( 贷)900 ，原材料 a 材料 185210，原材料 b材料 154890，低值易耗品88000，库存商品a产品159600，库存商品b 产品 358400，长期股权投资301600，固 定 资 产788200， 累 计 折 旧 ( 贷 )100000 ， 短 时 间 借 款( 贷)100000 ，实收资本 ( 贷)2500000 ，在建工程106000

9、，应付账款12xx，应付福利费，8000，无形资产190000，应付工资 xx0，其他应交款12600，应交税费应交税费30000，长期借款 100000，盈余公积144000. 注意：先调剂方向，再录入期初余额。三、日常业务处置在进行了初始化的设置工作后，搜有的预备各类能够说都是万事俱备，就只等进行日常账务处置。日常的账务处置各类很复杂，内容也超级多，超级细。一、凭证的处置，即对凭证的处置，能够进行填制、修改和审核凭证的处置。二、账簿处置，账簿是日常账务处置的一个核心环节，因为总分类账的余额表，所有项目的明细账。各个部门的辅助账，个人往来的辅助账和子昂母的辅助账都有其固定的账簿，对这些账簿处

10、置的好的话，能够使整个企业的财务工作做的更全面。，对企业以后的进展有一个质的向导。(本次实习中未做 ) 3、出纳的治理，出纳治理企业资金达而进入，在账务处置中指定相应的会计科目，对日记账和自今日报表查询，对企业的一切支票进行相应的处置。4、记账，是将通过审核的记帐凭证进行自动记账处置。本次实习中具体业务处置如下：( 依如实习资料中的业务) (1) 凭证出纳签字记账(2) 结转本期损益，将主营业务收入，其他业务收入，营业外收入等转入今年利润贷方，将主营业务本钱，产品销售费用等转入今年利润借方，生成转账凭证，然后审核，记账。计提所得谁，借记“所得税”，贷记“应交税费应交所得税”，其发生额为今年利润

11、的余额的倍，生成转账凭证审核记账，再将所得税转到今年利润的借方，生成凭证，再审核， 记账。将今年利润结转到 “利润分派未分派利润” ，生成凭证审核记账结账. (3) 编制报表 ( 资产欠债表、利润表) 。在 ufo报表系统中单击 【格式】， 【报表模板】， 【选项】，打开【报表模板】对话框，选择行业，“新会计制度科目” ，财务报表为资产欠债表或利润表，然后【确信】，然后依照自己公司的需要设置单元公式，单击单元格，再单击fx按钮，显现【概念公式】对话框，选择【函数向导】，再进行编辑，再【确信】 。最后在【数据】状态下执行【关键字】、【录入关键字】命令，输入单位名称( 实达股分和年月或年月日 )，在整个编制报表的进程中，重点在于单元公式编制，需注意的是在资产欠债表中存货中需要加上生产本钱借方。经常使用公式如下：fs( 会计科目， 方向，会计期间 )- 四、工资子系统处置对工资子系统的处置需在总账系统结账之前，【用友erp-u8 】【工资核算】进行工资核算，单击【设置】，设置【人员档案】， 【人员附加信息】 【工资项目】， 【工资类别】进行基础信息设置，并在【公式编辑】中编辑公式。例如缺勤扣款：大体工资/22* 缺勤天数，交通补助：iff(人员类别=“采购人员” or 人员类别 =“销售人员” ，200，100 ) ，