财务XX年工作总结及XX年工作计划

1、财务xx年工作总结及xx年工作计划二o o年工作总结 二o一一年工作计划时间如梭，转眼间又跨过一年度之坎，回顾一年来的 主要工作，除做好酒店的日常会计核算和财务管理工作之 外，尤其加强了对酒店收支及资金运作管理操作规范化， 严格执行收支两条线的操作要求，使酒店的资金流更加有 序和高效。全年的工作中，财务部各岗位以务实、高效的 工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财 务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得 到提高，现将xx年的工作做如下简要回顾和总结。二o o年工作总结一、财务核算工作1、按计划完成xx年度内部账务核算工作，安排、督 促各岗位人员做好日常帐务核算工作；按照

2、相关部门的要求，督促各岗位人员及时在 规定的时间内完成各自的报表和月度管理报表，安排本部会计人员做好xx年年度结算 工作，进行会计科目对帐、清理。对xx年度财务资料及会计资料做好整理和装订 工作，为xx年度xxxx国际酒店及下属单位的年度审计和所得税汇算清缴做好 准备工作。2、各相关核算岗位严格执行集团制定的酒店收支及 资金运作管理操作规定的相关规定，收款出纳每天将营业款及时入行，及时登帐，以 便帐薄能及时反映酒店的资金实存数；付款出纳及相关会计人员严格执行酒店资金 管理及审批权限，确保资金运作规范和合理使用；安排相关人员跟进收款出纳、付 款出纳定期和不定期现金盘点以了解酒店现金的使用情况，确

3、保酒店现金周转的高效 和安全。3、财务部各岗位工作分配方面，由于本年度着重加强 了资金运作管理，因此对各岗位员工的工作作出相应调整，更加完善了有价证券、发票 的发放手续，消费卡、钻石卡采取空卡销售，待收款后才充值，使售卡工作管理；每 月对酒店各经营点的收银备用金、有价证券、发票等进行临时抽盘以确保酒店资产安全。4、每月完成关联单位的对帐工作，重点是xxxx国际 温泉酒店的账务往来的核对工作，本年度xx酒店缺单部份，本部会计已重新制单给xx酒店有关会计确认，以保证关联单位往来帐的准确性。5、为达到资金良性循环的目的，本部通过加强对应收账 款的日常核算、管理与追收工作，在相关部门的协调配合下加强对

4、应收账款追收的同时 与其他部门协调对临时挂帐较多的几个客户进行重点跟进，截至11月底xx年全年 应收账款发生额3 271万元，回收额3012万元，回收率达到,使酒店资金尽快回 笼，降低应收账款的坏账率。6、本年度，部门通过加强对酒店月度收入、月度支出 复核，每月将营业收入日报表和与银行对账单进行核对，找出差异及原因，使酒店的资金去向更加清晰。7、按时完成酒店目标管理的预算指标的数据准备和制定、修订工作，为各部门xx年的目标管理提供依据，同时加强与部门的沟通，共同做好目标计划的调整，保证目标管理的可行性8、为配合酒店的经营运作做好相关工作，例如在春节、月饼销售和国庆节期间组织部门内部各相关岗位人

5、员做好月度账务处理工作，并按照 付款计划安排支付年末供应商的货款，以保证新年的货物供应；与银行、税务部门沟 通，保证春节等节假日及大型营销活动等几个繁忙时段酒店各部门零钞、发票的供应9、由于酒店的发展和业务不断扩大，对财务人员的专 业要求也越来越高，今年加强了财务人员的业务培训工作：一方面要求财务人员自身对 专业知识进行再学习，利用业余时间进修专业知识；另一方面财务部在内部也组织了 专业知识的专题培训及交流，包括：财务分析培训、财务意识培训、财务软件的高级 运用等；第三，参加其他政府职能部门的税收知识培训、统计知识培训等，以提高个 人技能，达到酒店财务核算和管理的要求，既提高工作效率，同时也减

6、少了差错的发生和对财务风险的共同把关抵御二、成本控制管理工作x x年成本控制工作的重点一直围绕着酒店开源节流和节能降耗工作展开，加强了成本专项检查的力度，几乎每 周都根据设定的不同检查项目联合审计、工程、采购等相 关部门进行现场检查，发现问题及时处理并形成报告提交上级部门，尤其是在原材料价格不断上涨的趋势下，重点 跟进成控工作，加强对市场的跟踪和对内部的检查，有力 的配合了酒店各经营部门和管理层的成控管理工作1 固定资产的管理与核算方面，利用会计核算系统完成了酒店固定资产卡片帐的编制,完成了对酒店各部门的固定资产加贴管理标签的工作,并针对酒店各部门前期资产管理方面出现的一些问题，加强与各使用部

7、门的联系与协调，在现行的固定资产盘点、使用和保管等规定的基础上加以补充和说明后下发通知到各营业部门，明确了操作方法和责任，加强对固定资产的管理，使酒店的固定资产管理工作更加完善和规范。2.原材料核算方面，由于今年以来各项原材料主要是 猪肉、冻品和蔬菜市场价格随着经济大环境、季节和货源的变化等原因波动较大，部份 常用肉类和干货类市场价格在上半年上涨到最高水平后没 有明显惯性回落现象，使出品部门毛利率压力不断增加， 对此财务部首先是与相关部门配合加强对市场的调查工作, 及时关注市场变化，加大对采购报价的审核及监督力度， 依靠及时的信息反馈协助使用部门做好采购成本控制；其 次加强对采购单、报价单与收

8、货报告的审核，协助部门把 好数量和价格关，并每天审核收货单和领料单，对物品的 收、发货数量和采购价格进行监控，在原材料市场价格波 动较大的时候建议使用部门调整菜品搭配和价格，避开高 成本支出风险3.针对海鲜和珍贵原材料的釆购成本及消耗的监控， 一方面通过对采购全过程的监督，实现对采购单价的控制，另一方面加强对部门进销存 日报表的审核与复算、监控部门珍品发制出成率等手段加 强该方面的成本控制，通过协调使中厨部的相关岗位工作 人员按照酒店的要求操作珍品的领用、耗用数上报和库存 管理等运作程序并跟进日常部门操作的盘点与监控，保证 了酒店利益不受损害4针对布草、瓷器、玻璃器皿、厨具等经营用低值易 耗品

9、的核算、控制方面，着重加强对其各类数据变化的收集和整理，依据每月登记的瓷 器、布草等资产台帐，与各使用部门核对申领、报损、库 存的数据，使部门负责人能够详尽掌握本部门瓷器、布草 等资产的变化情况而安排采购或加强管理。在协助部门进 行控制方面，固定了抽查重点和提高了盘点时的抽查比例, 并切实实行超率报损制度，一方面通过对部门超率报损的 处罚，弥补部门费用的消耗，另一方面也督促部门加强对 资产的管理，减少酒店在该方面的费用支出；结合每月常 规进行的瓷器布草等日常盘点，协助酒店管理层基本扭转 了经营部门特别是两个中餐这样的资产较多部门对日常管 理的观念，促使部门重视对资产的日常使用和存放等管理 工作

10、5. 通过跟进每月营业部门原材料的盘点和日常不定期 进行的成本专项检查等工作，加强对部门库存原材料的实地盘点和日常使用的检查，规 范、监督部门的操作，再辅之以每月度的原材料耗用核 算，从而达到减少浪费、降低成本、避免财产损失和为酒 店经营运作提供详实、有效的参考数据的目的。针对如夜 总会和西餐会所等部门，加强进行盘点清查和成本、收入 数据的对比、分析，配合部门管理人员从收入、成本数据 构成结构、配比和原材料采购价格对比等几个方面进行分 析，协助部门加强对当期经营数据的分析；为部门提供收 入、成本配比等各方面翔实数据，协助部门加强营业活动 的计划、核算与控制；针对各部门酒吧的运作，本部和审 计部

11、相配合加强核对酒吧销售数量、定存数以及客存数量，同时通过定时盘点与不定时盘点相结合来加强酒水、香烟的销售成本控制，督 促酒吧员按照酒店规定进行日常操作6能源耗用方面，今年柴油、重油、液化气使用量波动上涨或居高不下，政府对酒店节能方面的要求，对酒店的经营构成很大的压力。本部 通过与工程部的协调，复核原先制订的两个酒店各区域水、 电、燃油等费用的计量、核算方法及分摊比例等，协助工 程部依据各部门能源耗用的客观性和合理性为前提，配合 部门发生规律制定分摊比例。在数据分析方面，过08、09 年两年的运作和对比历史资料，加入收入变化、季节变化 等变化参数综合分析部门能耗异常，协助使用部门加强能 耗数据的

12、分析7.加强对各部门福利费用得核算与控制，今年福利费 总额依然维持在一个较高的水平，基本上是超预算计划的，其中增长的原因既有支援人 员增加造成的，也有原材料价位相对去年增长的因素造成 的，还有由于部门领用的劳保用品、制服费用的增加而造 成福利费上升。针对上述原因，本部加强了对劳保用品采 购费用的监控及发放审核方面的力度，通过与人力资源部 合作，通过对劳保用品发放许可的核对以及每月审核制服 房登记记录和盘点清单等手段来加强对劳保用品的监控； 与釆购部、员工餐和审计部协作加强对原材料采购数量、 单价的审核监控成本耗用，尽量抵消因物价上涨造成的费 用上升；核定就餐人数，与标准成本核对，加强对消耗的

13、监控核对并将资料按时反馈人力资源部，协助人力资源部 做好福利费的控制8.洗涤部费用控制方面，在日常通过对在一定工作量 下洗涤剂费用的核算来加强对洗涤原材料成本、费用的考核与监控，每月都将洗涤部月 度费用发生情况及时反馈部门，协助部门进行数据分析， 由于下半年以来燃料价格在较高水平，洗涤用料的规范化 都使用洗涤成本上升，xx年本部将继续关注洗涤费用的核 算与监控，协助洗涤部降低酒店洗涤成本三、收银运作与管理1每月、每周定期、不定期对收银员仪容仪表、礼仪 礼貌检查；收银员对酒店规章制度执行情况的检查；对各收银点日常环境卫生情况的检查。对不符合酒店要求的进行整改、培训。2稳定员工队伍，加强骨干收银员

14、思想的稳定；并招收新员工进入收银队伍替换部分老 员工，提升收银的整体素质。3根据收银实际情况每月定期制订培训计划并开展培 训，强化相关业务基础理论和技能实操。对于骨干人员、收银组长进行交叉培训工作， 提高个人及收银的工作质量和技能。对新进收银员进行跟进检查，并依据检查结果进行后续培训。4增补、删减针对收银员的酒店应知应会知识，对培 训效果进行跟踪检查。以酒店经营特色的应知应会、服务项目，促销活动酒店熟客认知 为重点，提高收银员的服务意识和参与经营销售的意识。5. 定期组织领班、收银员进行部门议会，搜集领班、 收银员关于收银的工作建议和意见；时常与营业部门管理人员进行沟通协调，以加强各收 银点与

15、相关营业部门之间的信息联系，方便酒店的各项规 章制度、销售政策和操作程序都得到规范执行。6. 收银通过业务考核、评估相结合进行部门员工考核、 评级定档；通过奖励、表扬优秀员工来带动所有员工的工作积极性和主动性，增强凝 聚力和工作责任感。7跟进组织、安排酒店的本年度节假日、促销、月饼 销售、年货销售等活动的收银工作以及票据的发放、收回等相关工作，配合营业部门的 营销工作。四、仓库核算与管理1验收工作方面：验收工作是仓库管理工作中最重要 的一环，仓库在日常管理工作中始终紧紧地抓住这一环，要求每个仓库管理员做到细 心、细致地跟进每一种材料的入店，保证质量。具体做法 是：对食品按验收标准认清商标、品牌

16、、生产日期、保质期等；大宗材料入库要求验收时须有部门与采购部门参与 验收，并且抽检率达到20%以上；冻品坚持经常解冻抽查质 量和成数；印刷品、瓷器对板验收；验收中坚持按照酒店 的验收程序，发现问题及时通知采购部与相关部门，凡不 符合酒店要求或不符合酒店验收程序要求的材料坚决拒收, 维护了酒店的利益。由于对验收工作紧抓不放，仓库管理 员都能在本职岗位上做好所负责的验收工作，使本年验收 工作得以顺利完成。2. 物资管理方面：保证部门需要，认真做好部门发料工作，按照酒店发料管理程序，积极与部门沟通，认真做好发料工作，保证部门出品需要。对部门自行申购的物资，及时通知部门领用。3参与成本控制，按照财务部

17、要求，加强仓库管理人 员参与成本控制工作的意识，每个仓管员对验收和发料中发现的质量与价格信息，基本能做到及时反馈给采购部与供应商，遇到大的质量与价格 问题及时上报。今年仓库及时反馈了塑料胶袋、牛仔骨、 点心卡、西饼蛋糕盒、象牙米等质量等信息，并根据实际 情况要求供应商对酒店给予补偿，为降低成本发挥了较好 的作用。4慢用材料清理方面：今年以来，酒店慢用材料已大大减少，但仓库坚持经常清理慢用材料，并直接与相关部门沟通，让部门了解仓库库存 情况，尽快消化慢用材料。5. 认真做好补仓计划，既能保证部门需求，又能够减 少库存积压。仓库在日常管理工作中坚持按照少补仓常补仓，潮湿季节与围餐时与部门 沟通即时

18、补仓的方法，有计划的做好补仓工作。6. 认真做好库房物资的管理工作，在库房物资管理中, 坚持做好防火、防虫、防潮、防霉，防盗、防鼠工作。坚持做好每月盘点工 作，做到帐实相符年度工作中出现的问题1、xx年本部门在组织纪律上有所松懈，针对以上情况, 已依据内部的管理制度在例会上进行通报，在明年会继续强化组织纪律、卫生安全管理等制度，并跟进加强检查2、各岗位的工作效率、财务意识有待进一步提高，特别是工作细心方面，要求每个岗位对自已所处理的业务进行多次检查，并最好能以书面的形式对每一笔业务进行解释；对新业务的了解以 及灵活掌握运用上有所欠缺，出现新问题反应不迅速；工 作的主动性上还是不够，继续跟进财务

19、人员从业水平和财 务意识的强化工作，培养内部良好的工作环境；另外，财 务人员兼职的工作较多且时效性也较强，所以必须加强财 务各岗位人员之间的工作协调性，做好岗位间相关联核算 工作的互相提携和督促3、在内控核算方面主要是对经营部门费用、成本数据 的反应速度较慢，个别费用入账时间以及月度结算滞后，导致成本分析会议往往 较迟召开，无法及时反馈经营信息到部门。11年度将加强 督促部门账务核算计划执行力度，采取责任制加快存在问 题跟进处理的效率，提高核算的时效性4、在信用销售挂账管理上，总体完成情况较好，但对 各项信用政策制度的执行上力度不够。主要还是因为跟进不及时。另一方面也存 在着客观上对制度执行的

20、困难，具体体现在：一是对客人 的有效签单的迁就；二是管理人员的主动配合管理意识不 强；三是担保人员的主动追收以及对超期挂帐的处罚难于 执行。这些都是酒店信用政策执行的障碍。所以，在11年 应收挂账追收以及酒店信用制度的执行工作依然是财务的 重要工作之一5、采购单的审核方面由于本年度原材料价格波动较大 对价格可比性有更大的要求，历史采购价格参考、采购物品的实用性、避免压 库和重复采购等问题要求仍需对现有的采购、审核程序进 行不断的改进。现有能够做到的是加强与库房的沟通，统一规范酒店用品、用具的名称以方便确认 是否需要进行申购，避免重复釆购，对大宗或高价值的资 产、工程项目采购继续坚持现有的上报审

21、批制度以加强审 核把关、节约釆购资金6、本年度在招收新收银员方面岀现一定困难，在下半 年中人员流动率增大，一直都处于缺编运作状态，在客人结账繁忙期间时常忙不过来而受到投诉。7、各收银点对于酒店一些相关的规章制度没有落实到位，收银员对制度执行意识不够；在特殊情况发生事情进行请示灵活处理做得不到位。收银员对于账单修改的操作规范没有执行有效监督;挂账单的处理不按照规定程序进行，造成了诸多不便。8、收银员对于台卡、账单的使用情况监管不到位，每月都会出现台卡、帐单丢失;收银在处理好自己工作的同时，缺乏对营业部门的运作进行监督。9、收银管理缺少监督和巡查，工作责任心和工作纪律性不强；运作管理存在漏洞致使个

22、别收银岀现投机行为和徇私舞弊，这点将在下 年的工作中是重点。二0 0年工作计划账务核算部分1. 协调好财务部各岗位员工的分工和配合，利用有限 的人力资源发挥最大的工作效率，全年工作重点要放在资产管理执行情况、应收 款管理、费用货款支付的把关和成本控制四个方面，月度 工作计划要围绕年度工作计划展开，围绕工作重点布置2. 资产管理方面：重点加强总账核算与资产会计日常 明细核算及台账登记、盘点等工作之间的相互关联联系，使之有机的结合，利用 财务核算系统中建立完善的固定资产核算、管理卡片对酒 店固定资产管理运作严格把关，做好财产物资购入、变更、 盘盈、盘亏、报废、毁损等核算工作3应收账款方面：通过信贷

23、部继续加强对应收账款的 日常核算、管理，与相关部门协调配合加强应收账款的追收工作。xx年工作重点 是做好应收账款的追收和信誉评估以及及时对各部门临时 挂帐的信息通报和追收情况反馈。本项工作是财务资金管理上的重点，主要是要做好日常的跟进, 做好科学分类和落实各环节的责任人负责制度。在追收工 作中更注重对大额挂账的管理，避免由于大额挂账对酒店经营的负面影响4. 日常核算方面着重跟进财务核算工作效率的提高和 人员工作责任心的加强等方面并组织各岗位人员加强岗位间的工作衔接和配合5. 费用控制方面，财务部办公室日常费用主要包括日 常办公用耗材费用和工作联系电话费用两方面。xx年本部 门将配合酒店的要求，

24、加强对费用的控制，日常办公耗材 费用主要通过加强计划性领用、以旧换新和二次利用等方 式降低费用水平；办公联系电话费用主要通过内部加强监 控，月底审核费用水平的方式加以控制，x x年的费用控制 目标是比10年费用发生水平下降6. 针对贵重原材料的成本监控一方面加强对采购单价 的监督，另一方面安排每天跟进购、销、存的控制情况，核对部门提交的贵重原 材料控制表，并通过月末的盘点来进行实物与报表的核对。 及时跟进使用部门釆购品种变化时重新核定出成率的工作, 加强对成本耗用的核算与跟踪监控7配合酒店的经营运作做好相关工作，例如在春节期 间组织部门内部各相关岗位人员做好月度账务处理工作，并按照付款计划安排

25、支 付年末供应商的货款，以保证新年的货物供应并做好相关 账务处理工作8严格执行酒店收支及资金运作管理操作规定、 酒店资金管理及审批权限的相关规定，确保现金流安全、高效运转，加强资金 预算计划准确性，对每月预算计划执行情况进行复核和分 析。成本控制工作1、10年能源费用上涨较大，尤其是柴油，重油的采购 单价持续上涨和随着b区商铺的投入使用酒店公区用电数量大大超过去年同期 水平，1 1年成本控制的重点将放在对酒店燃料能源耗费的 控制方面。包括加强对市场购进价格的审核和对数量验收的检查把关；针对使用部门加强信息的沟通，及时通报部门的耗用情况以及收入、费用比率，重新 制定分摊比例等，协助部门加强能耗分

26、析，进行相关控制 工作2、针对原材料涨价，加强市场调查工作力度通过多方面包括网上询价等去了解市场价格动向，及时跟踪市场变化，加大对原材料采购 报价的审核及监督工作的力度，利用仓管核算和釆购报价 电脑系统，对酒店购进的货品报价进行趋势分析，认真把 好部门申购的报价审核工作这一关，使降低采购成本的工 作落到实处3、对贵重原材料使用监督方面，坚持切实的跟进每次 购、销、存的控制情况，核对部门提交的贵重原材料控制表，并通过月中、月末 的盘点来进行实物与报表的核对。鉴于物价波动因素的影 响和酒店使用珍贵原材料品种的变化，重新核定出成率， 加强对成本耗用的跟踪监控4、对海鲜成本的控制，海鲜成本是以实际消耗

27、计入成本的。在实际工作中，一方面加强市场调查，及时掌握市场动态，审核进货单价;另一方面在每月月中、月末盘点后计算毛利率，并通过统 计的数据加强成本监控和分析；最后加强对海鲜收货单及实际收货的抽查、审核5、瓷器、布草耗用方面的控制，继续坚持使用收入与费用配比关系核定报损率的方法进行分析和控制；日常通过月末、季度末的数量盘点和对台账的核对，督促部门加强内部管理，减低消耗6、10年洗涤部原材料成本、燃料一直保持在较高的额 度，在xx年要加强对洗涤剂费用的核算与监控，跟进能源费用抄表数的抽查 和燃油库存盘点以加强对食品厂发生费用的核算与监控； 严格控制布草报损，继续加强对员工制服的费用审核控制7、加强

28、对部门福利费用得核算与控制，10年福利费较 以前年度增长较多，增长的原因有原材料涨价因素造成的，也有由于部门领用的 劳保用品、制服费用的增加造成福利费上升。11年将与人 事部配合加强对劳保用品釆购费用的监控及发放审核方面 的力度；加强原材料成本监控及釆购审核，尽量抵消因物 价上涨造成的费用上升；核定就餐人数，与标准成本核对, 加强对消耗的监控核对，尽量杜绝浪费 收银部分1. 提高收银的整体素质和工作水平，继续吸收素质好 的新员工进入收银团队；对人员岗位进行部分调整，对于重点培养人员进行岗位 交叉培训，使其成为收银骨干和储备管理人员。2. 每月按照培训计划进行培训，对培训效果跟进、检 查；对检查

29、结果进行总结制定针对性的培训。并对员工培训效果进行考核、评估、 存档。定期进行部门议会：公布收银错误、跟进事项、注 意问题等，搜集员工工作建议、意见，并建立员工日志薄, 定期汇总上报。3. 加强收银点挂账单的日常管理，对于挂账单暂留、 转出进行明细登记，并在建立电子表格进行反映，做到寻有依据；并每月定期与财务相关人员进行核对。4. 对各收银点收退定金进行电子表格管理，并在登记 本中实行同步，每月将表格向财务上报。5. 重点为加强日常管理巡查和监督：1.对各收银员仪 容仪表、礼仪礼貌，各收银点日常卫生情况进行巡查2加强各收银点和营业点的台卡、账单使用情况监督和管理，发现存在的问题的及时 查证并处

30、理3.对各收银点的发票使用情况进行登记监管和 抽查，各组由领班跟进、主管进行抽查并进行帐实核对;对各收银点的备用金由主管进行定时和不定时盘点4.对于 各收银点的规定操作和运作程序加强执行管理，加强酒店 制度管理执行力，对于不按照规定操作的依据管理制度处 罚5.对于运作管理和监控中存在的问题，及时的上报并处 理，防止员工利用漏洞进行舞弊6.加强收银对于楼面运作 监督职能，对于不按照酒店运作管理要求操作及时发现并 上报，同时加强对于特殊情况发生事情请求灵活处理的能 力7对各组、各收银点员工进行交叉换位、轮班上岗，杜绝一人长久独上一个收银点、长久独上一班时8加强与审 计核数、财务出纳的联系，对于各收

31、银点的账务报表加大 审核力度，保证帐实相互，杜绝徇私舞弊；同时也加强各 收银点与各营业部门的联系，使信息互通，保证收银工作 和部门的正常运作6 .加强部门基层管理人员和中层管理人员的管理能力 和管理技巧的自我提升：在平常工作中使其多与员工沟通，了解、观察员工需要 和工作能力；加强自身管理人员关于酒店管理制度执行力和督促力量；组织参 加酒店和部门的相关培训，可进行业余学习提升；处理工 作中存在的难题，多向上级领导进行咨询，沟通。仓库部分1 .继续加强验收工作，仓库要始终将验收工作摆在首 位，认真细致地做好各种物资的验收工作。xx年在验收工作中要继续严格按照酒 店验收程序加大力度规范管理。具体做法是：一是坚持原 则，把好各个关口，二是在细字上下功夫，对入店材料要细 心细致跟进，跟到位。三是要坚持采取解冻、抽查、对样 板等措施，加强对冻