公务卡制度宣讲会PPT课件

1、 财务处财务处 2017 2017年年1212月月5 5日日布置公务卡申办的准备工作二中国银行解答办卡及用卡问题三解读东华大学公务卡管理办法一 主要内容一、解读东华大学公务卡管理办法u东华大学公务卡管理办法东华大学公务卡管理办法已经已经20172017年第年第2828次校长办次校长办公会（公会（1111月月2727日）审议通过，近日将下发执行。日）审议通过，近日将下发执行。u办法办法共五章二十四条共五章二十四条， 包括包括“总则总则”、“公务卡日常管理公务卡日常管理 ”、“公务公务卡卡财务财务 报销报销管理管理”、“管理职责管理职责”、“附则附则”五个部分五个部分一、解读东华大学公务卡管理办法

2、p 什么是公务卡p 为什么要使用公务卡p 公务卡的结算范围p 公务卡的财务报销管理p 公务卡的日常管理p 管理职责主要概念主要概念公务卡是中国银联标准卡公务卡是中国银联标准卡公务卡不是单位卡，而是个人卡公务卡不是单位卡，而是个人卡公务卡的卡种、卡面及信用额度由财政部统一规定公务卡的卡种、卡面及信用额度由财政部统一规定 公务卡，是公务卡，是中央财政预算公务卡中央财政预算公务卡的简称的简称，是，是指学校教职工通指学校教职工通过单位以个人名义向发卡行申请开立、持有的，用于日常公过单位以个人名义向发卡行申请开立、持有的，用于日常公务支出、科研支出和财务报销业务的银联标准人民币务支出、科研支出和财务报销

3、业务的银联标准人民币信用卡信用卡。（一）什么是公务卡（一）什么是公务卡学校公务卡代理银行为办理国库集中支付业务的代理银行，学校公务卡代理银行为办理国库集中支付业务的代理银行，即即中国银行上海市长宁支行中国银行上海市长宁支行（一）什么是公务卡除了除了普通信用卡所具有的透支额度与透支免息期功能普通信用卡所具有的透支额度与透支免息期功能外外，公务公务卡与普通信用卡的主要卡与普通信用卡的主要区别区别： 一一是公务卡的是公务卡的持卡人为单位的在职持卡人为单位的在职职工职工，开开卡时必卡时必须由单位确认其须由单位确认其身份身份； 二二是公务卡是公务卡主要用于公务活动主要用于公务活动的的开支开支； 三三是公

4、务卡享受银行免收年费、短信通知费用，到是公务卡享受银行免收年费、短信通知费用，到期免费换卡等优惠。期免费换卡等优惠。国家文件要求国家文件要求财库200763号中央预算单位公务卡管理暂行办法财库2012132号财政部中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革的通知国发201411号国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见财库2015245号财政部科技部关于中央财政科研项目使用公务卡结算的通知n2016年严肃财经纪律检查n2017年财务专项治理重点检查n加强资金管理n规范经济活动支付业务n减少现金结算n提高支付透明度n加强财务监督检查整改要求检查整改要求学校管理需要学校管理需要（二）为什

5、么要使用公务卡加快推行公务卡结算加快推行公务卡结算使用使用便利便利l执行公务刷卡消费无需单位或个人代垫执行公务刷卡消费无需单位或个人代垫资金；资金；l持发票持发票及时财务部门及时财务部门报销。报销。规范管理规范管理l进一步加强资金管理，规范经济活动支付业务，减少现金结算，提高支进一步加强资金管理，规范经济活动支付业务，减少现金结算，提高支付透明度付透明度财政监控财政监控l财政对单位财政对单位账户向公务卡账户的还款账户向公务卡账户的还款信息进行动态监控；信息进行动态监控；l财政财政对每笔对每笔还款对应的公务卡明细消费还款对应的公务卡明细消费信息信息进行动态进行动态监控。监控。（二）为什么要使用公

6、务卡信用支付信用支付l原则上原则上每张公务卡的信用额度不超过每张公务卡的信用额度不超过5 5万元、不少于万元、不少于2 2万万元；元；l我我校设定的透支信用额度校设定的透支信用额度为为5 5万万元元，可可充分充分满足每人每月的公务消费满足每人每月的公务消费需求需求。（二）为什么要使用公务卡经学校2017年第28次办公会议讨论，学校公务卡的实施步骤如下： 2017年12月1日起，对公务卡制度进行政策咨询、宣传培训；并开始为符合办卡条件的教职工办理公务卡； 2018年1月1日起，对已办理好公务卡的教职工，开始有条件的实施公务卡制度； 2018年5月1日起，全面推行公务卡制度。凡属于公务卡结算范围的

7、原则上均需使用公务卡进行结算。（三）公务卡的结算范围凡属于中央预算单位公务卡强制结算目录（财库2011160号）范围的支出以及科研项目发生的单笔金额在2万元（以人民币为单位）以下的小额材料费、测试化验加工费等，具备刷卡条件的，原则上均应使用公务卡或者银行转账方式结算。下列情况可暂不使用公务卡结算：1、不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元（含）以下的支出；2、签证费、快递费、过桥过路费、停车费等目前只能使用现金结算的支出；3、因抢险救灾、救济、抚恤、慰问等需使用现金支付的支出；4、按规定支付给个人的支出。除上述情况外，因特殊情形确实不能使用公务卡结算的，应根据日常公务、科研支出事项分别报

8、所在单位、项目负责人签字同意后方可报销。序序号号结算结算项目项目备备 注注序序号号结算项目结算项目备备 注注0101办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。0909 维修（护）费指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。0202印刷费 指单位的印刷费支出。1010租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。0303咨询费 指单位咨询方面的支出。1111会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。0404手续费 指单位支付的手续费支出。12

9、12培训费指各类培训支出。0505水电费 指单位支付的水电费支出。1313公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。0606邮电费指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。1414专用材料费指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。0707物业管理费指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。1515公务用车运行维护费指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出

10、。0808差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票支出等。1616 其他交通费用指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。中央预算单位公务卡强制结算目录中央预算单位公务卡强制结算目录p 使用公务卡结算后是否所有支付都必须通过公务卡结算？不是。原可以通过学校财务处支付的支票、汇款等对公转账结算方式，继续可以使用。当单笔金额超1000元及以上时，也可以采用支票、单位汇款等对公转账结算；单笔金额2万元以上请采用对公转账结算。p 单笔刷卡支付可以超过2万元吗？除差旅费支付外，原则上单笔刷卡支付不得超过2万元。（三）公务卡的结算范围（四）公务卡的财务

11、报销管理 实行公务卡后，学校现行的财务管理制度和报销程序不变。凡属于办法规定公务卡结算范围内的公务、科研支出，财务处原则上不再办理暂借款业务。 持卡人使用公务卡消费结算的日常公务支出、科研支出，必须在发卡行规定的免息还款期前的10个工作日内，到财务处办理报销手续以及还款手续。 持卡人不能在规定的免息还款期内办理财务报销手续的，为避免产生滞纳金及影响个人信用，持卡人可先行偿还欠款，再按正常程序申请报销，经财务处审核后将报销费用划转至公务卡，持卡人可在发卡行柜面或ATM机上提取该笔款项，银行不会收取相应的手续费用。 因退货等原因导致已报销资金退回公务卡或现金退回持卡人的，持卡人应及时将相应款项退回

12、学校财务处。p 为什么说公务卡制度不改变现行财务管理制度？公务卡是以工作人员个人名义开设的，工作人员未进入报销环节前的刷卡消费行为完全属于个人行为，与财务部门无关。进入报销环节后，财务部门要按照现行的财务管理制度与程序对公务卡刷卡消费行为进行合规性审核，公务卡只是一种新型的结算方式，并不改变现行的财务管理制度。（四）公务卡的财务报销管理p 长期出差人员或经费未到位无法及时报销还款，怎么办？ 确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内办理报销手续的，可由持卡人先行将资金转入公务卡进行还款，待出差返回或经费到位时办理公务卡报销手续。（四）公务卡的财务报销管理p 使用公务卡发生个人消费信息是否会被

13、记录？不会公务卡的所有消费中，只有进入报销环节的消费才会被公务卡管理系统提取。所有未被持卡人勾选的个人消费完全受隐私协议保护，不会被读取和记录。p 发生退货的情况，怎样处理？已在单位报销完毕后发生退货的情况，经办人须到财务部门办理发票退回手续（持情况说明将款项先行垫付退回，财务部门会计人员进行账务处理后撤回发票）。（四）公务卡的财务报销管理（四）公务卡的财务报销管理 持卡人办理公务卡支出报销业务时，应通过网上预约报销系统填写， 报销所需附件： 公务、科研活动消费的合法原始发票； 经本人签名的公务卡消费凭证（如POS机小票）或使用公务卡消费的凭证（银行对账单等） 相应的购物明细或消费清单等， 按

14、学校报销规定的审批程序，报所在单位、项目负责人审批同意购物发票购物发票及及相应的购货清单相应的购货清单POS签购签购单单（或银行对账单）（或银行对账单）卡号、姓名卡号、姓名交易日期交易日期交易金额交易金额单位组织办卡（申请单位组织办卡（申请表、声明、身份证复表、声明、身份证复印件）印件）使用公务使用公务卡消费卡消费财务处财务处网站进网站进行申报行申报取得取得报销单报销单激活激活公务卡公务卡教职工教职工财务处财务处（四）公务卡的财务报销管理p 有下列情形之一的，所产生费用由持卡人承担，不予报销：1. 使用公务卡用于个人消费的部分； 2. 持卡人透支提取现金所产生的手续费、利息等； 3. 因持卡人

15、个人原因，未能在公务卡免息期内申请报销，所造成的罚息 和滞纳金等； 4. 因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗刷所形成的支 出和损失； 5. 其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费。 （四）公务卡的财务报销管理（五）公务卡的日常管理 学校教职工除有涉密任务外，原则上都应申请办理公务卡应按要求及时清理公务卡的债权债务，办理公务卡注销手续，经财务处确认后，通知发卡行停止公务卡的使用。调离本校或退休的工作人员新增工作人员应及时办理公务卡申领手续对于参与科研项目1年以上，并负责科研经费支出报销业务的项目聘用人员，由聘用人员与项目负责人共同申请，经人事处和科研处批准后，可以办理公务卡。

16、 非学校在职人员原则上不得办理公务卡。 外籍人员和学生不能办理公务卡。实名制管理“一人一卡”，卡片和密码由个人负责保管，仅限本人使用。信用额度信用额度5万元。持卡人根据工作开展需要，需提高信用额度的，由个人提出申请后经学校财务处、银行审批后予以增加额度。报销条件用于日常公务支出、科研支出的支付结算，应及时向财务处申请办理报销手续；用于个人支付结算业务，不得办理财务报销手续，学校不承担私人消费行为引致的一切责任。结算币种原则上仅用于办理人民币支出结算业务。挂失或补办个人自行到发卡行挂失或补办，并通知财务处变更相关信息。取现公务卡的“溢存款”（即超额还款部分或在未透支情况下的自有存款）可在公务卡同

17、城发卡行柜面或ATM机上提取现金，银行不收取手续费；异地或跨行取现均收取手续费；持卡人透支提取现金，视同个人消费行为，所产生的相关费用由持卡人承担。其他事宜如有任何疑问，可致电24小时客户服务热线：4006695566（五）公务卡的日常管理（六）管理职责持卡人持卡人经办人经办人人事处人事处财务处财务处按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用；对于本办法规定公务卡结算范围内的公务、科研支出，原则上应使用公务卡结算和报销，并接受财务处对相应支出的监控管理；及时归还公务卡项下银行欠款。因离职、退休等原因离开学校，按学校要求清理公务卡项下债权债务，停止公

18、务卡的使用；遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本细则有关规定，规范使用公务卡。（六）管理职责持卡人持卡人经办人经办人人事处人事处财务处财务处学校各二级单位应指定专门的经办人，负责组织本部门教职工申请办理公务卡的有关事项。布置公务卡申办的准备工作二中国银行解答办卡及用卡问题三解读东华大学公务卡管理办法一 主要内容申请人申请人准备材料准备材料l填写填写中国银行中央预算单位公务卡申请表中国银行中央预算单位公务卡申请表及及信用卡申请人声明信用卡申请人声明l有效身份证件复印件有效身份证件复印件（A4A4幅面，幅面，1:11:1正反面复印，不可以使用拍照打印，身正反面复印，不可以使用拍照打印，身份证正

19、反面在同一页面的复印件份证正反面在同一页面的复印件，并注明，并注明工号）工号）。申请人申请人现场确认现场确认l申请人携申请人携中国银行中央预算单位公务卡申请表中国银行中央预算单位公务卡申请表、信用卡申请人声明信用卡申请人声明 及身份证复印件交至及身份证复印件交至中国银行设立的校内办卡点中国银行设立的校内办卡点进行现场确认进行现场确认银行制卡银行制卡l制卡周期大约为制卡周期大约为3 3周左右，中国银行将制卡成功的卡片寄送至申请人填写的邮周左右，中国银行将制卡成功的卡片寄送至申请人填写的邮寄地址，寄地址，卡片激活后须向经办人提交卡片信息，经办人汇总信息后交财务处卡片激活后须向经办人提交卡片信息，经

20、办人汇总信息后交财务处领领卡并激活卡并激活l中国银行将材料送至制卡中心进行制卡，制卡期间会打电话核实个人信息。中国银行将材料送至制卡中心进行制卡，制卡期间会打电话核实个人信息。二、布置公务卡申办的准备工作经办人经办人申领材料申领材料l领取领取中国银行中央预算单位公务卡申请表中国银行中央预算单位公务卡申请表及及信用卡申请人声明信用卡申请人声明l将材料发放至本单位教职工将材料发放至本单位教职工p我校退休人员和学生是否可以申请办理公务卡？根据中央预算单位公务卡管理暂行办法规定，退休人员和学生不能申请办理公务卡，发生支付时，可以使用其他的银行卡支付，并在报销时提供银行支付凭证，注明学号或工号，将报销款划入其本人中国银行借记卡中。p 新调入东华