预算部管理手册(会签版)20121226124

1、Q/SDYG沈阳地铁集团有限公司运营分公司管理文本预算部管理手册沈阳地铁集团有限公司运营分公司预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- I -文件修改记录修订次数版本修改人修改部门批准人实施日期02012.A尹楠预算部岳红旗2012 年 月 日主要修编人尹楠归口部门审核人徐佳编制部门宋延斌审核部门李文哲编制中心宋延斌审核中心李乐分管领导岳红旗审核领导王云帆批 准岳红旗日 期2012 年 月 日发文字号Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A受控文件发布日期2012 年 月 日实施日期2012 年 月 日预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-

2、2012.A- II - 目 录1 编制目的 .12 适用范围 .13 组织架构 .14 部门职责 .14.1 全面预算管理工作 .14.2 运营保险工作 .14.3 公积金业务工作 .14.4 其他工作 .15 工作职责 .25.1 部长 .25.2 预算工作 .25.3 运营保险工作 .25.4 公积金工作 .35.5 其他岗位工作 .36 部门管理 .46.1 安全管理 .46.2 工作交接 .56.3 资料保管 .66.4 会议管理 .66.5 办公管理 .76.6 非生产性物资管理 .86.7 培训管理 .96.8 思想教育工作 .107 绩效考核管理 .108 业务工作流程 .11

3、8.1 预算编制流程 .118.2 预算调整流程 .118.3 预算追加流程 .128.4 公众责任险理赔流程 .128.5 财产一切险理赔流程 .138.6 新录用员工公积金办理流程 .138.7 离职员工公积金办理流程 .14附录 A 记录清单.15附录 B 外报信息审批表.16预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 1 -1 编制目的为构建沈阳地铁集团有限公司运营分公司（以下简称分公司）有效管理体系，通过一种系统的方法制定和实施各层级目标，以确保资源得到合理配置，节约成本，使利润最大化，规范预算工作行为，特编制本手册。2 适用范围本手册适用于预算部日常管理工

4、作。3 组织架构保险工作公积金工作预算部部长 预算工作4 部门职责负责分公司全面预算、运营保险、公积金业务等管理工作。4.1 全面预算管理工作（1）负责分公司全面预算编制工作。（2）负责预算执行的控制管理工作。（3）负责编制预算执行情况报表，分析预算执行情况。4.2 运营保险工作（1）负责对保险公司的管理工作。（2）负责保险案件的跟踪、协调及必要的现场查勘工作。（3）负责保险案件的原始凭证审核及参与协议签订工作。（4）负责保险案件的理赔工作。4.3 公积金业务工作负责为员工办理开户、缴存、转移、封存、取现等相关业务。4.4 其他工作预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012

5、.A- 2 - （1）负责预算、保险相关规章制度的编制与修订。（2）负责外部审计的配合工作。5 工作职责5.1 部长5.1.1 负责预算部各项工作，保证本部工作正常运转。5.1.2 负责逐步建立健全预算编制、预算控制、运营保险及公积金制度及工作流程。5.1.3 负责组织编制本年度、下一年度预算报告、调整报告，把握年度预算的执行情况，控制年度预算的执行，保证年度预算不超支。5.1.4 负责运营保险合同、住房公积金审核工作。5.1.5 负责预算部人员的日常管理、培训及选拔。5.1.6 对预算部人员及绩效进行管理。5.1.7 负责部门三体系工作的组织实施及管理工作。5.1.8 负责部门 5S 建设及

6、管理工作。5.1.9 负责抓好部门廉政防腐的实施与监督部门党务、工会、团委等相关工作，抓好部门群团建设，丰富员工文化生活。5.2 预算工作5.2.1 负责组织编制分公司年度经营预算。5.2.2 负责细化预算工作管理流程。5.2.3 负责审核本年度预算调整及追加报告。5.2.4 负责审核下一年度预算报告，并提出初审意见。5.2.5 负责每月报送预算类报表，并进行月度、季度及年度预算执行情况分分析。5.2.6 负责日常费用开支的预算审核，对各部门预算进行跟踪管理，控制预算外业务的发生。5.3 运营保险工作5.3.1 负责分公司运营保险业务的组织、协调、管理工作。5.3.2 负责与保险公司沟通、现场

7、查勘和跟踪保险案件进展。5.3.3 负责组织召开保险公司会议和组织保险业务培训。预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 3 - 5.3.4 负责保险理赔相关业务的账务处理。5.3.5 配合安技中心签订客伤协议，提出理赔资料清单，负责认定各项原始凭证的合法有效性，收集递交保险理赔相关资料。5.4 公积金工作5.2.1 负责每月在职员工住房公积金缴纳。5.2.2 负责新录用员工公积金开户、启封、补缴等业务。5.2.3 负责离职员工公积金封存、集中封存、转移等业务。5.2.4 负责员工住房公积金相关业务的咨询、办理。5.5 其他岗位工作5.5.1 三体系内审员负责部门三

8、体系工作的组织实施及监督管理等工作。（1）负责三体系具体方案的策划推行及组织实施。（2）负责配合分公司每年组织的外审和内审工作，并对审核发现的问题组织相关人员进行整改。（3）负责与企管部、安质部、后勤部的日常衔接工作，并按要求定期上报三体系总结报告。（4）定期或不定期对三体系的开展工作实施督查，并监督整改。（5）组织进行三体系相关知识的培训工作。5.5.2 安全员协助部长开展部门安全管理工作。（1）建立部门安全管理体系，做好部门安全工作的规划和实施。（2）组织制定、检查、落实分公司、中心安全、质量、消防管理等方面的规章制度，并监督落实。（3）组织召开安全例会，总结部门安全管理存在问题，在部门安

9、全会议上通报上级部门对部门的检查结果，提出完善部门安全管理建议。（4）组织做好部门重大危险源的辨识、监控等工作。5.5.3 档案员（1）负责预算报表、合同台帐、合同、会议记录、工作联系单等资料的管理。（2）做好各类归档资料的收集、整理、分类、立卷及编目。预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 4 - （3）根据工作需要办理档案借阅等手续。6 部门管理6.1 安全管理6.1.1 工作方针“安全第一，预防为主，综合治理” 。6.1.2 安全管理措施6.1.2.1 安全质量会议制度（1）会议时间：每半个月召开一次安全例会、质量例会。（2）会议主持：安全员。（3）参加人员

10、：预算部全体人员。（4）会议内容a.前期安全工作情况、存在问题及整改情况，提出下阶段安全工作计划。b.学习有关安全生产的方针政策、法律法规和各项规章制度，贯彻上级有关安全生产的指示，提出并讨论安全工作的难点、关键点问题。c.进行安全教育，包括节前安全教育、新入职员工三级安全教育等。d. 由安全员做好会议记录，填写安全会议台帐 。6.1.2.2 安全检查（1）检查范围a.所有本部门实际使用的房间及所负责的安全设施。b.办公用电脑及其它管辖区域内的办公电子用品。c.办公区域的电源布线情况。d.报警器情况。e.其他需要检查的情况。（2）检查周期安全检查分为定期检查（每两周一次） 、不定期抽查。（3）

11、检查内容a.定期检查的内容包括：检查范围内安全用电情况、安全设施、安全规章制度的执行情况和其它可能的安全隐患。b.不定期抽查的内容包括：员工的安全意识、安全纪律、安全设施、安全措预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 5 - 施及整改情况等。c.对检查时间、内容、发现问题、整改措施和期限等应有详细的记录。d.部门无法解决整改的安全问题，须及时上报给安技中心。6.2 工作交接预算部人员工作调动或离职，须将本人所经管的工作，在部长的监督下，全部移交给接交人员。6.2.1 办理移交手续的准备工作6.2.1.1 整理须移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。 6.2.1.

12、2 编制移交清册，列明须移交的全部资料和物品等内容。6.2.2 交接人员须按移交清册逐项移交，接交人员须逐项核对点收，并继续办理未了事项。6.2.3 办理工作交接手续，须有专人负责监交，以保证交接工作顺利进行。6.2.3.1 一般工作人员、预算主管办理交接手续，由部长监交。6.2.3.2 部长办理交接手续，由财务负责人监交。6.2.4 预算部人员临时离岗或者因病不能工作且需要接替或者代理的，监交人员须指定人员接替或者代理，并办理交接手续。交接人员恢复工作的，须与接替或者代理人员重新交接。6.2.5 交接人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经监交人员批准，可由交接人员委托他人代办移交。6

13、.2.6 交接责任6.2.6.1 移交清册须经过监交人员审查和签名，作为交接双方明确责任的证件。6.2.6.2 交接人员对所移交的全部资料的合法性、真实性承担法律责任，对移交前的工作负全部责任。工作交接后，交接人不得保存任何数据备份。6.4.6.3 接交人应将所有交接内容与交接说明进行核对，并对签字之后的工作负全部责任。6.2.6.4 接交人在继任期间对于交接说明中的未尽事宜有权向交接人追查资料，交接人有义务解答和协助。6.2.7 部长、预算主管人员移交时，还须将全部工作、人员的情况等，向接交预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 6 - 人员详细介绍，对需要移交

14、的遗留问题写出书面材料。6.2.8 交接完毕后，交接双方和监交人员须在移交清册上签名。移交清册须注明：单位名称、交接日期、交接双方和监交人员的姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。移交清册填制一式三份，三方各一份。6.3 资料保管6.3.1 保险案卷（1）定期整理保险案卷，建立并及时登记台帐。（2）台帐须内容完整，包括：案发时间、案发地点、案件描述、索赔金额、理赔金额等信息。6.3.2 预算报告（1）每月编制预算执行情况报告，须信息完整，数据真实、准确并及时对外报送。（2）预算报告须依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章。6.3.3 其他（1）其他档案须单独管理，并建立管理台帐。（

15、2）每月定期清理收到的其他档案资料。6.3.4 档案不得外借。集团公司内部人员调阅档案，填写外报信息审批表（附录 B） ，按流程签批后方可调阅。集团公司以外单位的人员调阅档案，必须持有单位介绍信，填写外报信息审批表 ，上报分公司总经理批准后方可调阅。预算部须在专设的登记簿上登记，并由调阅人员签名或盖章。6.4 会议管理6.4.1 周例会（1）时间：每周周一上午 9 点。（2）会议主持：部长。（3）参会人员：部门全体员工。（4）会议内容a.部长传达上级文件或精神，总结前一周工作，布置本周重要工作。b.部内员工汇报前一周工作情况和本周工作计划，并提出问题，协调解决。c.专题业务研讨：在预算管理过程

16、中遇到专业性难题，由全体人员共同讨论，预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 7 - 提出解决办法。d.文本修编讨论：依据文本整体内容，讨论文本的实用性、可操作性等，适时提出修改意见。e.其它内容：根据工作需要，召开跨部门工作会议时，提前发布会议通知，告知会议时间、地点、内容，组织各部门相关人员参加会议。（5）会议记录：由部长指定人员完成。6.4.2 参加其他部门组织会议（1）参加其他部门组织的会议须向部长汇报。（2）会议结束后，形成会议记录，报部长。6.5 办公管理6.5.1 劳动纪律管理6.5.1.1 组织纪律（1）每个成员须遵守个人服从组织，下级服务上级的原

17、则。（2）服从工作调动和分配，对所分配的工作须保质保量完成。（3）在工作中发现问题须及时报告处理。（4）不争吵、不打架、不起哄闹事，遵守分公司各项规章制度，保守企业秘密。6.5.1.2 工作纪律（1）遵守考勤制度，做到不迟到、不早退、不旷工，请假须办理相关手续。（2）工作时间不做与工作无关的事情，坚守工作岗位。 （3）不串岗、不睡岗，充分合理利用时间。6.5.2 出勤考核（1）考勤是考核每个员工上班时间的情况。（2）部长全面负责员工的考勤情况，监督负责考勤人员做好相应的记录。（3）员工加班及串休规定。a.特殊情况需加班工作的，需填写加班申请，按程序审批后报考勤人员备案。b.需要串休时，串休人员

18、持加班申请填写串休申请表，按程序审批后报考勤人员备案。预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 8 - c.如需支付加班费时，加班申请需按程序审批后办理。6.5.3 文明办公6.5.3.1 文明的员工（1）坚持质量第一，贯彻执行工作规程、严守工作纪律。（2）保持工作环境的清洁卫生，养成良好的卫生习惯，不随地吐痰，不乱扔烟头、纸屑、果皮和其它杂物，上班按规定穿工装。（3）遵守劳动纪律。（4）着工装或工作期间乘坐地铁，不得坐座位。6.5.3.2 文明的管理（1）做好本部门的物品管理。（2）加强计划管理，建立正常工作秩序，制定工作计划、组织措施。（3）发动员工提交合理化建

19、议，及时总结、学习、推广先进，努力实现均衡和文明的工作。6.5.3.3 文明的环境按照“整理、整顿、清扫、清洁、素养”的 5S 管理要求，严格做到物品摆放定位、办公区域清洁、文件档案分类保管、摆放整齐等，并持续保持。6.5.4 文件传阅6.5.4.1 收到需传阅的文件，按规定在部内进行传阅，传阅人在传阅单上签字，并提出相关意见。因年休、婚假、病假等特殊原因不能在规定时间内传阅的，上岗后传阅补签。6.5.4.2 文件经传阅后，批示中有关人员须按文件要求开展工作。6.5.4.3 文件传阅后，须将文件进行归档。6.6 非生产性物资管理6.6.1 种类非生产性物资包括：办公用品、办公耗材、办公电子设备

20、、办公家具、辅助管理类物品等。6.6.2 管理原则6.6.2.1 部门指定人员进行物资使用管理。每月按要求提报下月物资需求计划，计划须以够用为原则，避免多占用资金。预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 9 - 6.6.2.2 物资管理人员按需求计划领用物资。物资发放时，领用人须在领用表上签收。6.6.2.3 剩余备用物资须单独存放，物资管理人员负责保管。6.6.2.4 所有领出物资实行谁使用谁管理的原则，如分配为个人使用的，由个人负责管理；如内部共用的，由物资管理人员负责保管。若被人为损坏，须由责任人照价赔偿。6.6.2.5 爱护所有公共设备，离开办公室前检查并

21、关闭设备电源及容易发生危险的器具，做到人离灯灭设备关。6.6.2.6 严禁公用物资带出分公司挪作私用。6.6.3 实行台帐管理（1）办公家具、办公电子设备须建立部门管理台帐，明确责任人。（2）物资管理人员须每月盘点办公家具及办公电子设备，及时更新管理台帐，对盘点中发现的问题及时进行整改。（3）部长不定期抽查台帐管理情况。（4）金额较小的办公用品、办公耗材及辅助管理类物品不进行台帐管理。采用领用时签字确认、实行“谁使用、谁负责”的原则进行管理。6.6.4 会计人员调离时，须将其保管和使用的物资、台帐一一清点移交给接管人员。6.7 培训管理6.7.1 部长指定专人负责部门培训工作。6.7.2 培训

22、负责人每年 12 月上旬制订本部门下一年度培训计划。计划内容包括培训方式、培训时间、培训人数、培训内容等。6.7.3 设置内部培训记录，培训负责人须及时填写培训记录，参加培训人员签字确认。6.7.4 新员工上岗培训6.7.4.1 新员工入职后，培训负责人制订新进员工培训计划。培训计划包括三级安全教育、SAP 系统操作、岗位知识等。 6.7.4.2 培训负责人按新进员工培训计划安排相应培训，培训可采取师徒带教、跟岗学习等方式。预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 10 - 6.7.4.3 新员工理论培训结束后，安排跟岗培训。6.7.5 日常培训定期组织员工进行 S

23、AP 操作、设备维修等与相关的业务培训，培训可采取集中授课、集体讨论、考试、自学等方式。6.7.6 送外培训6.7.6.1 参加送外培训的员工必须在分公司工作满（含）一年以上，对分公司的运作和本岗位的工作有基本的了解。6.7.6.2 送外培训的员工应从日常工作中表现较好的员工中选拔。6.7.6.3 送外培训人员应重点学习本岗位和相关岗位的工作内容，包括管理模式、职责分工、工作流程、专业知识、自我管理等。6.7.6.4 培训结束以后，培训人员必须及时按要求完成培训总结，并就培训期间的收获在部门内部做交流。6.8 思想教育工作6.8.1 政治学习结合周例会和党支部民主生活会，每季度至少组织一次全员

24、思想政治学习。学习内容包括廉政教育、先进人物事迹、分公司下发的学习资料等。6.8.2 座谈会不定期与员工面对面谈话，听取员工对管理或工作中的建议和意见，了解员工思想动态。6.8.3 部门党、工、团组织负责人定期汇报交流员工思想动态，发现重大问题随时研究解决或上报。6.8.4 宣传责任人做好宣传工作，及时报道财务部各阶段的工作开展情况，积极撰写各类宣传稿件，弘扬正气，抵制不良倾向的蔓延。7 绩效考核管理(略)预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 11 - 8 业务工作流程 8.1 预算编制流程预算编制流程总公司办公会总经理办公会各中心财务负责人预算部部长预算会计通

25、过通过是把通过审批的预算数据上传到财务系统中下预算编制表格各中心根据要求编制预算审核各中心负责人会签提报预算提交审批各项预算表分解下达预算指标汇总预算表是否合理审核是否合理结结束束开开始始510152025303540否通过8.2 预算调整流程预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 12 - 预算调整流程总公司办公会总经理办公会各中心财务负责人预算部部长预算会计通过通过是把通过审批的预算数据上传到财务系统中下发预算调整表格各中心根据需求调整预算审核各中心负责人会签提报预算提交审批各项预算表分解下达预算指标汇总预算表是否合理审核是否合理结结束束开开始始5101520

26、25303540否通过8.3 预算追加流程预算追加流程总经理各中心/办公室分管副总财务办公室各归口管理部门/各部门否开开始始各归口管理部门/各部门发现年度预算超支或发生预算外项目，按要求填写分公司预算追加申请单是否合理是否合理是否是是否合理否是是否合理否是追加调整预算结结束束预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 13 - 8.4 公众责任险理赔流程保卫部调度部车站财务办公室安技中心保险公司乘客10保保护护现现场场，根根据据现现场场情情况况拨拨打打120、110开开始始10通通知知调调度度10对对乘乘客客进进行行初初步步处处理理15拍拍照照记记录录证证人人身身份份

27、及及联联系系方方式式10拨拨打打保保险险公公司司报报案案电电话话结结束束20现现场场查查勘勘25准准备备索索赔赔材材料料30定定损损、核核赔赔35分分公公司司获获得得索索赔赔40获获得得理理赔赔款款20现现场场查查勘勘20自自行行到到医医院院进进行行治治疗疗5发发生生事事故故25治治疗疗结结束束后后，准准备备相相关关单单据据进进行行索索赔赔申申请请25签签订订客客伤伤协协议议5发发生生事事故故20现现场场查查勘勘15需需去去医医院院治治疗疗，告告知知注注意意事事项项10通通报报安安技技、财财务务、保保卫卫20现现场场查查勘勘8.5 财产一切险理赔流程公估公司保卫部调度部财务办公室安技中心财产归

28、属部门保险公司财产使用部门通知现场处理10保保护护现现场场开开始始10通通知知调调度度10积积极极施施救救15拍拍照照结结束束15 通通知知消消防防队队119、急急救救中中心心120、公公安安局局110等等相相关关部部门门取取得得事事故故证证明明20现现场场查查勘勘20现现场场查查勘勘35分分公公司司获获得得索索赔赔40结结案案20拨拨打打报报案案电电话话并并现现场场查查勘勘、视视情情况况定定是是否否需需要要请请公公估估公公司司介介入入30定定损损25准准备备索索赔赔材材料料无需公估公司5发发生生事事故故10通通知知财财产产归归属属部部门门、安安技技、财财务务、保保卫卫20现现场场查查勘勘20

29、现现场场查查勘勘20接接到到委委托托后后进进行行现现场场查查勘勘需要公估公司30出出具具公公估估报报告告8.6 新录用员工公积金办理流程预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 14 - 人力资源部新录用员工财务办公室公积金管理中心未开过户开开始始5收收集集整整理理新新入入职职员员工工姓姓名名、性性别别、身身份份证证号号、手手机机号号码码等等信信息息10填填写写开开户户申申请请表表15设设立立个个人人账账户户已有账户5将将我我公公司司单单位位名名称称、单单位位账账户户、开开户户行行、机机构构名名称称相相关关信信息息告告知知原原公公司司经经办办人人，将将账账户户转转入入我我公公司司10填填写写启启封封申申请请表表15启启封封个个人人账账户户结结束束8.7 离职员工公积金办理流程预算部管理手册 Q/SDYG.O-CB.02-001-2012.A- 15 - 离职员工所在部门、中心离职员工财务办公室公积金管理中心开开始始20公公积积金金提提取取审审批批表表的的用用印印申申请请经经部部长长、中中心心主主任任签签字字25填填写写公公积积金金提提取取审审批批表表，并并加加盖盖财财务务专专用用章章及及法法人人章章30提提取取现现金金15将将新新公公司司单单位位名名称称、单单位位账账户户、开开户户行行、机机构构