厂商银(商品提货权融资)现场检查方法及技巧

1、厂商银（商品提货权融资）业务说明厂商银是指银行对商品生产厂家的经销商提供授信，由商品生产厂家以承担连带 保证责任或约定付款责任或回购责任等方式提供担保的授信方式。操作中，资金流、 物流、信息流，在银行、厂家、经销商三方的监控下封闭运作，从而达到三方共赢的 h的。1. 厂商银与其他授信业务相比的“三赢”优势。对厂家一一降低厂家负债比例，降低企业财务成本，提高产品竞争力；应收账款 大量减少；加快资金冋笼速度；支持厂家迅速扩大销售规模。通过与银行合作，厂家 可向经销商提供包括融资支持在内的全方位支持，从而扩大销售规模；可通过与银行 的紧密合作，对经销商的资信情况、财务状况有更深入、及时的了解。対经销

2、商取得经销权或总经销权，争取厂家的更大返利；解决经销商融资担 保难的问题；利川厂家信川取得银行融资，有效扩人销售规模。对银行一一吸收了保证金存款及派生存款；增加贴现等票据业务收入。2. 厂商银适用范围。适川于产品销售有明显淡旺季的制造行业，如空调行业；适川于采取经销商制、 产品单值较高、流通性强、产品容易变现的制造行业；适用于实力强、信誉好，希望 借助银行融资扶持经销商，扩人销售规模。迅速把企业做人的厂家；适川于缺乏资金 扩大销售规模又有发展潜力的经销商。业务操作流程客户的选择向银行川请厂商银授信业务的经销商必须具备下列条件：1. 符介借款人条件的基木规定；2. 经销商本身具有一定资产规模。财

3、务状况良好（原则上总资产超过1000万元, 负债率低于75%）；3. 所经销商品为知名畅销产品；4. 有一定规模的营销网络，销售规模较大（原则上年销售额不低t 5000 zfc ）, 为厂家在某地区总代理的优先。产品厂家的选择产品厂家具备以下条件之一：1 业绩较好的上市公司；2. 行业前景良好，且在行业屮处于领先地位的优势企业；3. 具有佼强经济实力的大型或特大型企业。受理业务申请经销商向银行中请厂商银三方合作授信，除银行授信规程小规定的营业执照（副 本及影印件）、年检证明、法人代码证书（副木及彩印件）等慕础资料还须提供以下 资料.人1.能够证明经销商真实销售能力的销售资料，其中包括商品购销凭

4、证、特约经 销商或代理资格认定文件及经销商以往销售冋款记录、纳税屮报、货物仓储流转记录 等资料；2. 经销商所经销商品在当地市场的份额及与同类产品的对比分析资料，包括产 品的性能价格、技术含量、供需状况、市场预测等；3. 经销商与厂家的往来记录及厂家近两年产量、销售量、财务状况的情况说明;4. 经销商的商业诉讼记录等。厂家向银行川请厂商银授信业务，除银行授信规程中规定的基础资料还须提供以 下资料：1. 厂家产品与同类产品的对比分析资料，包括产品的性能价格、技术含量、供 需状况、市场预测等：2. 厂家近三年的生产、销售情况说明；3. 厂家拟开展厂商银授信合作的经销商名单、所分配额度，及经销商的概

5、况、 往來情况说明等；4. 厂家产品在拟开展厂商银合作地区的币场份额。贷前调查客户经理收集齐全相关资料后，根据授信原则，结合企业要求及以往与银行合作 情况，对该项h可行性进行初审。调查时除了解借款人基本情况、经营状况、财务状 况、信誉状况等内容外，还应着重对以下儿个方面进行调查分析：1 厂家所属行业的整体发展趋势，是否为前景良好的优势企业，国家产业政策 对企业所处行业有何影响；2厂家的技术和市场地位分析，包括产品档次、技术含量、市场占有率及其市 场开拓潜力、产品开发能力、技术更新能力和企业管理能力等方面的分析；3. 厂家的经营组织结构、销售模式、销售网络结构与经销商的关系及对经销商 的影响力；

6、4. 厂家以往与经销商执行购销合同状况及应收应付款的平均帐龄及冋收情况。 调杏人员根据调研情况撰写调查报告。三方会商调查报告经审核同意后，指派客户经理双人深入经销商及生产商进行详细调查， 商洽三方合作协议具体条款。贷款审查客户经理完成调查报告后，提交信贷业务调查审查审批表等其他呈报要件，进入 银行项目审查程序。重点审杏：借款人主体资格是否合法，有无承担民事责任能力； 借款人是否符合规定的皋本条件；调查部门提交的资料是否齐全；借款人资信状况及 财务状况；贷款用途是否合规；贷款金额、期限、利率是否合规；还款来源是否充足、 可靠、合法、有效；拟保是否有效；厂、商经营中存在的主要问题及对贷款女全的潜

7、在影响；需实施法律审查的，提交法律部门审查，并出具法律审查意见。贷款审批审批人在贷款调查、审查部门提出调查、审查意见的基础上，按照授权或转授权 范围和权限进行审批。对超过审批权限的，在履行审查职责后应及时上报上级行审批。签定协议并发放贷款授信项h经各级评审通过后，由项h承办行按评审结果负责经销商、厂家签订 三方合作协议及相关合同。厂商银授信可采川额度方式，额度一年一定。合同签署后, 承办按照三方合作约定，通知借款人填写借款凭证，办理提款手续；或在额度内签发 银行承兑汇票。贷后检查除常规贷后检杳外，还要重点跟踪厂商合作情况及产品质量、市场销售情况。贷款收回及资产保全参见“流动资金贷款”。现场检查

8、流程内部控制制度的建设与执行内部控制制度1. 检查方法： 查阅有关厂商银贷款业务的制度、流程、管理办法； 查阅岗位责任制，岗位分工情况； 将现有的厂商银贷款业务的制度、流程、管理办法与国家金融法律法规政策和 监管当局的要求进行比较。2. 风险提示： 未建立相关厂商银贷款业务的制度、流程、管理办法； 未建立岗位责任制； 现有的厂商银贷款业务的制度、流程、管理办法中部分内容与国家金融法律法 规政策和监管当局的要求不相符； 耒及时完善、修改相关厂商银贷款业务的制度、流程、管理办法。授权管理1. 检查方法： 查阅各级授权书、转授权书； 查阅厂商银贷款淸单，与授权书对照。2. 风险提不： 未对分支机构、

9、业务部门或有关人员迓行授权、转授权； 对分支机构、业务部门的授权、转授权不全面、不完整； 超授权办理贷款； 未及时调整授权、转授权权限。授信管理1. 检查方法：查阅有关企业会计报表及银行授信文件。2. 风险提示： 未确定客户的授信额度； 对企业授信不审慎，授信额度未进行动态监控和调整。基础工作1. 检查方法：杏阅厂商银贷款档案资料。2. 风险提不： 档案资料不齐全； 贷款合同要素不全； 贷款台账与会计账数据不符。风险管理风险识别1. 检查方法：杳阅厂商银贷款档案资料。2. 风险提示： 未取得董事会或股东会同意的抵质押、担保书而决议; 厂、商提供虚假交易合同或同一交易合同反复使用；风险控制1.

10、检查方法: 查阅厂商银贷款业务的制度、流程、管理办法； 查阅岗位责任制，岗位分工情况； 信贷方而其他管理制度； 查阅贷款批复； 查阅贷款调查报告； 查阅贷后检查资料； 查阅抵质押、担保管理有关资料。2. 风险提不: 对重要岗位人员未实行定期不定期轮换和强制休假制度； 在办理抵质押、担保手续之前发放贷款； 贷前调査部分内容分析不充分（资信、川途、担保、可行性分析等）； 贷款吋有关内容审查不细致，如合同要素不齐全、贷款资料不真实、抵质押担 保不合法或无效等； 贷后检查不全而、不及吋，未能准确反映贷后实际情况（用途、经营、担保单 位、付款情况等）。风险评估1. 检查方法：查阅贷款资料，了解实际风险及

11、损失情况。2. 风险提不： 耒对不良贷款进行提前预测、预警； 未对不良贷款制怎及时有效的催收计划及措施； 未对损失迓行预测； 未对不良贷款责任人进行责任追究。合规性对借款人的资格审查1. 检杏方法：调阅信贷档案资料，审查企业申请资料和评级资料。2. 风险提示： 为严重亏损企业发放贷款； 为信用等级不符合耍求的企业发放贷款；贷款投向1. 检查方法：调阅贷款明细账、贷款档案、会计传票。2. 风险提不： 直接或间接通过向与口己业务往来密切的企业发放贷款，挪作他用； 将贷款投资于非自川不动产； 将贷款投资于资本市场。关系人贷款1. 检查方法：调阅贷款档案。2. 风险提示：向关系人发放信用贷款、向关系人

12、发放担保贷款的条件优于其他 借款人同类贷款的条件。监督检查1. 检杏方法：调阅内审及业务部门的检查报告及整改报告。2. 风险提示：业务管理部门未建立定期检查制度； 业务管理部门检查频率、范田、深度不够充分； 业务管理部门对査出问题没有适当处理； 业务部门对检查提出的问题、建议没有积极整改。检查依据1. 中华人民共和国银行业监督管理法（2006年修正）2. 中华人民共和国商业银行法（2006年修止）3. 中华人民共和国担保法（中华人民共和国主席令（1995） 50号）4. 金融企业会计制度（财会（2001） 49号）5. 商业银行内部控制指引（银监会令（2007） 6号）7. 贷款风险分类指导原则（银监发（2007）