单位财务自查自纠报告

1、单位财务自查自纠报告在这次检查中，多数单位态度是积极的，不少单位的领导亲自主 持研究部署，发动群众，分析财务管理和收支中的问题，并组织财会 部门深入基层进行检查，并及时提出处理意见。市教育局除发动所属 单位自查外，财务部门还对所属单位全部进行了检查，工作比拟深入。但是也有少数单位进展缓慢，工作被动，敷衍塞责，个别单位甚 至弄虚作假，欺上瞒下。现在，各单位正在整理汇总自查情况和进行 处理工作。从检查的结果看，行政事业单位的财务管理工作主流是好 的。但是，由于管理水平还不适应形势开展的需要，加之不正之风的 影响，违反财经纪律的现象仍不断出现，有些情况还比拟严重。主要 表现是：一、以种种手段化公为私

2、或者损公肥私。近几年，事业经费虽然比拟紧张，但有关方面还是尽可能的挤出 了一些钱，举办了一些群众急需的事业。但有些单位却把这些事业作 为谋利手段。如：小学办学前班本来是利用多余的人员和设备开展学前教育， 并为群众解决后顾之忧的好措施，但有些学校却将此办成了“集体 班，按集体幼儿园的标准收费，增加的收费要家长向单位报销 ; 国办 幼儿园出现了“议价班 ; 体育场出现了私分旱冰场收入 ; 有些市政工 程队把工程款存到街道效劳队，然后套取现金，街道效劳队从中提取 1-5%的手续费，工程队将所余局部以种种名义分给职工。二、滥发衣料、工作服。三、巧立名目，滥发奖金、补助、津贴、实物。有的单位以收入不入帐

3、或造假帐的方法私分公款。有的中学把行 政预算的福利基金屡次转给工会，然后以工会活动费的名义分给职工。 行政单位财务自查双篇报告。发放实物的品种也很多，如躺椅、电镀 椅、棉大衣、雨衣、蚊帐、铝锅、保温瓶、书包、茶叶、酱牛肉、熏鸡、小肚、火腿肠、奶粉、罐头等。乱发实物的资金来源，主要是勤工俭学收入，办业余学校、补习班的学杂费收入或其他预算外资金。四、公费旅游。有的借出差的时机游山玩水，有的以各种名义外出参观。据不完 全统计，检查出来的公费旅游共一千二百多起。河东、南开两个区所 属十四个单位公费旅游涉及一千一百八十一人，到过十七个地区。有 的还是区领导批准或参加的。汉沽区卫生局组织医务人员在海滨进行

4、 心血管病调查，结束后到蓟县、北戴河旅游五天。有的单位在组织公 费旅游的同时，对没有参加旅游的人员还发了“旅游补助费。五、私设“小钱柜。有些单位采取收入不入帐，私自提高收费标准或虚列开支等方法 截留公款。私设“小钱柜或以个人名义存入银行。这类问题在有预 算外收入的单位最多。红桥区一所中学就采取开收据不入帐、不开收据不走帐和随收随 支等手段，将校办工厂卖铜灰的业务收入和学校出租教室的住宿费收 入、学生赔偿费收入，虚列开支私分一万二千八百多元，以个人名义 和储金会名义分别存入银行。红桥区教育局体卫科组织学生透视付给 某中学的透视机折旧费，学校那么作为“小钱柜，事后以补助的名义 私分给职工。六、乱摊

5、派、乱收费、牟取非法收入。有些单位随便提高收费标准 ; 有些费用应该统一报销，却要由所在 单位报销 ; 国办学校业余班随便提高收费，有的业余学校一学期收费三 十元; 借用学校教室，有的一间教室一个月收租金五十元。派出所收治 安费; 有些医疗部门自费药品不自费，西于庄卫生院乱开自费药品，随 便记入医疗费联单，并私分了蚊香九千盒、卫生纸四千一百卷、红梅 饮四千瓶等自费药品，共达二万四千多元。七、用事业经费搞根本建设当前，各级行政事业经费比拟紧张，各单位也经常反映经费困难， 但仍有些单位用经费搞根本建设。市体委用体育经费盖了职工宿舍 ; 宝 坻县教育局用教育事业费给局里盖了办公室，开支四万多元八、帐

6、目不清、管理混乱。从这次财务大检查的情况看，基层财务管理力量十分薄弱、帐目 不清、管理混乱的现象不是个别的，给违法乱纪甚至贪污盗窃造成了 可乘之机。四十二中学校办工厂五年不记帐 ; 六十五中学有几笔帐款下 落不明，校办工厂冶炼铜差几十吨对不上数 ; 市中心妇产科医院帐款不 符，差几百元，这些混乱现象，有些可能涉及到经济犯罪问题。我局高度重视自查自纠工作，及时召开会议、学习传达精神，并 认真制定了工作方案。全局迅速开展了自查自纠工作，着力查找干部 作风和效能建设方面亟待解决或加强的突出问题。各局属单位、各股 室结合实际，深入查找作风和政风行风建设方面存在的问题和缺乏。 切实在加强行业自律、作风建

7、设、提升效劳质量和工作效能上下功夫， 坚持做到上下联动、整体推进，确保了全县效能风暴行动的顺利开展， 取得了阶段性的成效。但也有一些单位仍持观望态度，不是从全国“一盘棋的思想出 发，而是把乱发奖金实物看作是群众得点实惠，把“小钱柜之类看 作是“自主权，对于违反财经纪律的问题不积极处理，甚至对已经 明确的处理方法还在考虑打折扣。这些情况必须严肃对待。首先是单位的领导和责任者，要主动承当责任，要负责查明事情 的真象、产生的原因并认真进行自我检查，从中吸取经验教训，并提 出改良的方案。把财务管理整顿好，并把事业引向正常开展的轨道。 同时，对检查中发现的问题要严肃认真的进行处理，不能搞“下不为 例。一

8、、凡属非法牟取的收入，由同级财政没收交库 ; 自立章法规定的 标准，立即停止执行 ; 凡属挪用经费搞根本建设或其他非法开支的，一 般要从一九八四年经费中抵扣。五、各区、县、局已经对其所属单位违纪问题做过处理决定的， 如与上述意见没有原那么出入的，一般可仍按其原处理决定办理。各单 位对于这次财务检查中发现的问题和处理情况，应写出书面报告连同 附表汇总上报。以上报告，如无不妥，请批转有关单位执行。根据财政局文件【20xx】号文件要求，为进一步加强事业单位财 务管理工作，标准事业单位管理行为，提高财务管理质量，学校成立 了自查领导小组，由总务主任牵头对 20xx 年度财务收支情况、资产帐 目进行了认

9、真地自查，对自查情况报告如下：一、学校费用收取情况一学生费用收取 我校收取学生费用按学期收取，在开学初，由总务处分组统一收 取，收费标准为：学费每学期 400元/生，住宿费 80元/生，书费根据 各专业不同由教务处预算出书费，总务处统一收取，学期后期统一结 算，多退少补。在收费过程中，严格按照收费有关规定进行公示，挂牌收费。当 天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据， 如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取 任何费用。二勤工俭学收入 我校勤工俭学收入来源主要有：学生食堂、小卖部、基地。学校 按年核定向管理者收取管理费，校内设立勤工俭学专帐，并将所收管

10、 理费按时存入财政专户，严格按照勤工俭学“ 433制列支使用。三教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入，均按月或学 期进行统一收取存入专户二、学校经费列支情况学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请，由会计 统一列支。学校支出实行校长负责制，在购置所需物品时，超千元以上的须 由领导班子讨论报县采购中心批准后采购，在经费支出中，所产生的 票据由经办人签字，校长核实签字认可后，方可报销。三、资产管理情况由于学校校舍紧张，没有统一的保管室，所购进物资均由总务处 严格进行资产登记，并作好借出登记。由使用教师从总务处领出，保 管使用，在期末或年末由总务处统一清理，并将不再使用的物资统一 收回管理，开学初再按需发放到使用教师手中。四、学生各种补助管理情况学生国家助学金及各种学生助学金，学校均设专门帐户和管理人 员，做到了专款专人专用，同时，严格按照相关文件规定和相应操作 程序设立台帐支付给学生。五、培训经费管理使用情况学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体 由学校财务室、招生就业办根据培训方案和培训进程对所需经费报校 长审批，总务处统一采购耗材，学员补助费由培训班主任报招生就业 办公室汇总，报校长签字，财务室统一发放。六、上级划拨资金管理情况上级划拨的各种资金，