(01)车间承包考核方案(2稿)

1、菏泽山 菏泽菏泽德润化工有限公司管理标准 QG/DRHG2- 02-0203A生产车间考核方案 20111220 批 准 20120101 实 施山 菏泽德润化工有限公司 发 布德润公司管理标准 共 7 页 第 1 页生产车间考核方案 QG/DRHG2- 02-0203A1 目 的：推行目标控制管理机制，建立以产量 、成本、质量为目标的考核体系， 达到提高产量和质量、降低成本之目的。2 适用范围：本标准适用于德润化工生产车间人员目标产量、目标成本和质量的考核及工资核算。3 相关文件： 4. 术语及缩略语4.1 标准产品-指：纯苯、甲苯、二甲苯、重质苯、非芳烃。4.2 产 量-指：纯苯、甲苯、二

2、甲苯、重质苯、非芳烃各产品产量之和。4.3 单位标准产品=0.745T纯苯+0.119T甲苯+0.024T二甲苯+0.089T重质苯+0.023T非芳烃=1T4.4 单位标准产品价格-五种产品的月加权平均销售单价。4.5 单位标准产品成本-五种产品的月加权平均生产成本。5. 职 责：5.1 监审中心负责本标准的归口管理和考核，车间考核计提工资总额的核算；5.2 财务、车间和仓储负责车间物料消耗的核定、盘点和月末退库；5.3 生产质检处负责当月质量信息和质量考核报表填报；5.4 生产车间负责人均考核工资的分配和工资分配表编制；5.5 综合部负责车间人员的考勤；5.6 财务部负责车间考核工资的复核

3、和工资表编制；5.7 常务副总负责车间计提考核工资总额的审核；5.8 总经理负责车间计提考核工资总额的审批并报董事长批准。6、 考核方案细则：6.1 产量考核（按月考核）6.1.1产量目标和指标车间产量定额产品名称单位警戒产量计划产量目标产量产品比率备注日月日月日月标准产品T127 3800.00 133.33 4000.00 140.00 4200.00 1其中纯 苯T94.37 2831.00 99.33 2980.00 104.30 3129.00 0.745甲 苯T15.07 452.20 15.87 476.00 16.66 499.80 0.119二甲苯T3.04 91.20 3.

4、20 96.00 3.36 100.80 0.024重质苯T11.27 338.20 11.87 356.00 12.46 373.80 0.089非芳烃T2.91 87.40 3.07 92.00 3.22 96.60 0.023菏泽德润化工有限公司 2011-12-20 批准 2011-01-01 实施 QG/DRHG2-02 -0203A 共 7 页 第 2 页6.1.2 产量考核指标及产量计提工资标准 将车间基本工资的50%(400元)、岗位工资、加班工资和绩效工资的50% 合计为计提产量工资总额标准。产量工资总额标准除以3900吨作为单位产量计提标准。另50%的原绩效工资作为车间业绩

5、考核评定工资发放（考核办法由车间自定）。 单位产量工资= 161046 ÷3900=41.3元/ T待董事长最后确定产品考核条件 (T)实际产量（T）单位产量工 资（元/T）产量计提工资公式(元)月产量计提工资（元）车间定员（人）备注标准产品N <3800N41.3 41.3 * N161046863800N4000N41.3 41.3 *3900161046864000N4200N41.3 41.3 * N 16104686N 4200N41.3 （51）41.3*4200（N4200）*51 16104686考核说明1： 停产放假期间发放基本工资 +生产岗位补贴发放，恢复生

6、产后合并月份发放 。 2： 计划停产检修期间留用的维修人员检修工资按：基本工资+岗位工资+生活补贴+岗位补贴发放（全年计划检修两次合计按30天计算补偿原绩效工资600元/人）。3： 如因原料短缺影响车间生产24小时以上的由车间提出补偿申请，报公司研究决定。4： 法定节假日经批准留用人员每天加100元。5： 人均标准工资见附表一。6： 车间定岗人员及工资定额确定后不再变动。增人不增资，减人不减资。7： 计划停产检修月生产期天数按产量计算，检修期按检修期天数计算。6.1.3个人分配产量工资计算公式 产量计提工资总额个人分配产量工资 =* 个人标准工资 车间标准工资总额6.1.4 缺勤和其他处罚工资

7、由相关部门提供报表，报财务部按照相应的管理标准计算从 个人工资额中扣除。6.1.5 产量计提工资包括基本工资的50%、岗位工资、加班费、原绩效工资的50% 。6.1.6 当月产量计提工资高于产量工资计提标准时，车间可预留增加部分的25%作为累计结转，在产量不足月份车间可提取补差使用，年底公司与车间结清。结转部分由监审中心和财务共同建帐管理。 6.2 目标成本效益考核（按月考核）6.2.1 成本考核项目 1、单位标准产品收率： 收率指标定为98% ，折单位标准产品耗粗苯1.02吨纳入生产成本目标核算表内。1-10月份加权平均收率为98.19%。 2、成本考核单耗定额：按2011年1-10月份各原

8、料和费用加权平均测算，重点参照了8、9、10月份生产较稳定时期测算。目标成本定额6291.6元/T.。详见单位标准产品目标成本定额表。QG/DRHG2- 02-0203A 共 7 页 第 3 页 3、原材料单价：按2011年1-10月份原材料采购加权平均测算，重点参照了8、9、10月份原料采购价格。成本测算表中单价为不含税价格。成本考核过程中主要材料可用计划价计算（因价格不是车间主控因素），便于统计分析。 4、重质苯产量占标准产品产量比率是车间考核重要指标。1-10月份重质苯比率测算为9.06%；8、9、10月份测定为8.75%；考核指标定为8.9% 。超过比率部分按销售价差考核。单位标准产品

9、目标成本定额表 序号类别成本科目单位计划单价（不含税）1T单位标准产品备注目标单耗金额1总生产成本主要原料粗苯T5463.49 1.0185572.76 收率按98.2%2甲醇T2387.34 0.032 76.39 3辅助材料催化剂元130.00 30.00 持平分摊4辅助材料元15.00 5.00 可递延分摊5制造费用电kwh0.58180.00 104.40 6煤T8000.29 232.00 0.12冬季增加10%7备件费元129.00 29.00 8工具及低值易耗元13.00 3.00 9外协维修元14.00 4.00 大修递延分摊 10技术摊销费元120.00 20.00 持平考核

10、11设备折旧元1120.00 120.00 持平考核12人工工资元163.71 63.71 13其它费用元115.00 15.00 持平考核14合计生产成本6264.3 核算说明1、中间体当月库存增量按增加吨位折粗苯从消耗中扣减，反之从消耗中增加。2、中间体（BT、XS）当月库存增量按吨产品折甲醇0.032T从甲醇消耗中扣减,反之从甲醇消耗中增加。3、工艺流程中原料在正常生产跨月时暂不考虑，停产打入罐区后计算时按定额扣除。6.2.2 目标成本定额考核指标 可否改为原材、辅料按单位产品消耗定量考核；制造费用按单位产品定额考核。6.2.3目标成本效益考核 1、 当月成本消耗按30%计提成本效益工资

11、，计提方法见下表类别产量（T）单位目标成本（元/T）目标总成本（元 ）实际总成本（元）成本效益工资计提总 额（元）车间 N6291.6 N*单位目标成本N*单位实际成本（目标总成本实际总成本）*30 %考核方法1、 材料价格以按照计划价计算；2、 成本考核计算的负效益工资从产量计提工资中扣除；3、 当负效益工资超过产量计提工资的20%时，超出部分节转下月分摊扣除；4、 除设备更新改造费用外，所有的维修类别均列入车间维修费用；每年计划两次计划检修，计划检修期费用每次按5个月分摊，检修当月不分摊。5、当月发放的成本效益工资不得高于产量计提工资的30%，高于部分结转下月预留使用。QG/DRHG2-0

12、2 -0203A 共 7 页 第 4 页 2、重质苯比率效益考核 重质苯比率定额为标准产品的8 . 9%，当月产量超出定额时按当月计算的标准产品加权不含税单价价差进行考核，考核计算方法如下： 月重质苯比率奖罚额 = （月标准产品产量×8 .9% 月重质苯产量）*（标准产品单价重质苯单价）*30 % 。3、成本效益工资计提总额 成本效益工资计提总额 = 成本效益工资+月重质苯比率奖罚6.2.4 成本效益工资职务分配系数表 职 务 主任付主任调度主管副主管班长中控职务分配系数 1.51.31 .21 . 2111151.1职 务外操其它操作维修统计内勤装卸工司磅质检备件仓库职务分配系数

13、1.051.01.00.61.01.0 0.6考核方法 效益工资职务分配系数同奖同罚6.2.5 人均分配成本效益工资计算公式 计算效益工资分配额人均分配效益工资= * 职务分配系数车间人数总系数6.2.6 车间成本效益工资当月分配总额的70-80%，预留20-30%累计节转下月待生产不足时由车间平衡提取分配（预留比例在范围内由车间主任掌握），年底公司与车间结清。结转部分由监审中心和财务共同建帐管理。6.3 质量考核（按月考核）6.3.1 质量考核指标 质量考核只对纯苯和甲苯两种产品的含量进行考核，其它产品因产量比率较小暂不纳入考核。 纯苯含量控制指标：99.97% ； 甲苯含量控制指标： 99

14、.80% 。6.3.2 质量考核办法 1、 纯苯含量严格控制在指标控制范围内，低于下限值时属产品不合格，在中控和罐区检测每次不合格处罚车间产量计提工资加车间业绩工资的1% 。 2、甲苯每出现一次产量不合格扣罚产量计提工资的0.5% 。QG/DRHG2-02 -0203A 共 7 页 第 5 页6. 4 其他管理考核（按月考核） 6.4.1 其他管理考核包括：安全管理、现场管理、设备管理、体系内审管理 、工作标准管理等，按照对应的检查标准进行检查，检查出现的不合格项分：轻微不合格项、一般不合格或严重不合格项。6.4.2 其他管理考核按公司按公司检查考核办法执行，扣罚的工资归公司。6.4.3 其它

15、个人违规处罚按照公司现行标准执行，月末监审中心汇总报财务 。处罚金额从个人工资中扣除。6.4. 4 事故处理由公司研究，按照相应的事故处理规定研究执行，不纳入本方案考核。6.5 车间工资总额核算6.5.1 车间工资总额计算公式车间考核工资总额 = 产量计提工资 +效益工资（ 成本+质量+重质苯）+车间业绩考核工资公司检查扣罚6.5.2 车间考核工资总额包括：原工资制度中的基本工资的50%、岗位工资、车间50元岗补、4天加班工资、原绩效工资、不包括：生活补贴、工龄补贴和基本工资的50%。 6.5.3 请假缺勤由工资核算部门从计算的个人计算的工资总额中按天数扣除： 个人缺勤扣罚工资=( 400+产

16、量工资+车间业绩考核工资+各项补贴+成本效益工资)×(1- 本月出勤天数/本月实际天数)6.5.4 缺勤扣罚工资纳入车间结转部分使用， 财务建立车间结转账户（包括各项25%的预留 ），由车间在效益不佳时平衡分配使用。提取预留工资使用时应书面申请报监审中心审核，财务部复核。6.6 考核程序6.6.1 每月末由财务部组织、车间、监审、物流对车间储存的产品和原材料进行盘点，由财务部编制月份产品和原材料盘点表（见附录A）一式四份。参与盘点部门盘点人签字，财务、监审、仓储、生产车间各一份。并复印报财务副总、常务副总、总经理各一份。 6.6.2 生产车间根据盘点表到仓储办理本月退库和下月领用的各

17、项结转手续。并填报生产月终生产日报表（见附录B）和 月份生产汇总报表（见附录C）。次日报相关部门和公司领导。6.6.3 次月4日前仓储编制车间月份辅材和备品件领用明细表 （见附录D）汇总表转车间审签后报财务复核后转监审中心及相关部门。报财务副总、常务副总、总经理。6.6.4 质检科于次月3日前将本月不合格产品批次汇总报表报监审中心。QG/DRHG2-02 -0203A 共 7 页 第 6 页6.6.5 监审中心于次月6日前进行核算，并填报 月份生产成本考核表 （见附录E）和 月份车间考核工资总额计提单(见附录F)，报经财务部复核， 常务副总审核 ，总经理审批报董事长批准后发车间进行工资分配。6

18、.6.6 车间根据各班产量和业绩情况进行业绩工资核算分配。填报月份车间工资分配单(见附录G)，经监审中心审核签字后于9日前财务部。6.6.7 财务部根据车间填报的月份车间工资分配单编制公司工资表于12日报总经理审签和董事长审批后15日发放工资。6.6.8 本方案公司根据实际运行情况有随机修订的权利。 7 附表、 附录 7.1 附 表 车间标准工资核定表 （见电子版）7.2 附 录附录A QR-02-0203-01月份产品和原材料盘点表 附录B QR-02-0203-02生产日报表 附录C QR-02-0203-03月份生产汇总报表 附录D QR-02-0203-04月份辅材和备品件领用明细表附

19、录E QR-02-0203-05月份生产成本考核表附录F QR-02-0203-06月份车间考核工资总额计提单附录G QR-02-0203-07月份车间工资分配单 QG/DRHG2-02-0203A 共 7 页 第 7 页 附加说明： 本标准由菏泽德润化工有限公司提出并组织起草本标准由监审中心归口管理并负责解释 本标准主要起草人： 祝建军本标准标准化审核人： 本标准审核人： 本标准批准人： R5R4R3R2R1更改标识更改通知单更改条款（页）更改方法更改人更改日期备注更 改 状 态 栏填报部门： 年 月 日 QR-02-0203-01 N O:类别序号品 名规格（m3)储罐尺寸比重单位高度重

20、量（100mm)上月结转本月入库(Kg)本月出库月末库存备 注本表一式四份：生产、财务、仓管、监审各一份直径 高液位(mm) 数量(Kg)采购 (Kg)生产(Kg)车间耗用(Kg)销 售(Kg)液位(mm)数量(Kg)产品一纯苯400011#罐纯苯20001500011655V605A22#罐纯苯20001500011655V605B31#计量槽纯苯10050005100V604A42#计量槽纯苯10050005100V604B二甲 苯500850010015V609三二甲苯500850010015V610四重质苯20066005850V602五非芳烃10050005100V606中间产品 B

21、T500850010015V607七XS10050005100V608八氢苯500850010015V603原料一粗苯565411#粗苯罐2827 1500016000V601A22#粗苯罐28271500016000V601B二甲醇10050005100V7101三煤四电KWH说明编制： 审核：附录A月份产品和原材料盘点表附录B生产日期： 填报日期： QR-02-0203-02 NO: 班 次 产量（KG)销 售(Kg)库 存（Kg)上月库存（Kg) 项 目甲乙丙合计产品产量纯苯本日累计甲 苯本日累计二甲苯本日累计重质苯本日累计非芳烃本日累计标准产品合计本日累计中间产品 BT本日累计XS本日

22、累计氢苯本日累计 班 次 原料消耗（KG)进料(Kg)库存（Kg)上月库存（Kg) 项目甲乙丙合计原料采购粗苯本日累计甲醇本日累计煤本日累计电本日累计无功 本日累计蒸汽本日累计生产简况100#进料（m3/h)500#纯苯采出（m3/h)纯苯纯度（%）收率（%）备 注 制表人： 生产日报表附录C编制部门： 年 月 日 QR-02-0203-03 N O:类别产品名称 单位本月产量（Kg) 累计产量（Kg)备注甲乙丙合计 比 率甲乙丙合计 比 率产品产量纯苯T甲 苯T二甲苯T重质苯T非芳烃T标准产品合计T类别产品名称 单位本月原料消耗（Kg) 累计消耗（Kg)备注甲乙丙合计 单耗甲乙丙合计 单耗原

23、料采购粗苯本日甲醇本日煤本日电本日无功 本日蒸汽本日生产简况本月收率（%）累计收率（%）月停产天数（天）累计停产天数（天）累计月平均产量（T)累计生产效率（T)备 注 制表 ： 审核： 月份生产汇总报表附录D提报部门: 年 月 日 QR-02-0203-04 N O:序号存货编码存货名称 单位规格型号部门编码数量单价金额备注说明1、存货编码：编码02、03辅助材料；04、05备品备件；06、07、08工具劳保及低值易耗；09外协维修。 2、部门编码：本公司部门编码分生产01、行管02，生产领用材料列入生产成本，行政领用材料列入管理费用。月份辅材及备品件耗用明细表 编制： 审核：附录E 月份生产

24、成本考核表提报部门: 年 月 日 QR-02-0203-05 NO:序号类别成本科目单位计划单价（不含税）本月目标 本月实际成本增减 目标单耗单位成本（元/T)总耗用总成本（元）实际单耗单位成本（元/T)总耗用总成本（元）单位成本增减(元）总成本增减（元）下降率（%）1 生产成本主要原料粗苯T5463.49 1.018 5561.83 2甲醇T2387.34 0.032 76.39 3辅助材料催化剂元130.00 30.00 4辅助材料元15.00 5.00 5制造费用电kwh0.58180.00 104.40 6煤T8000.29 232.00 7备件费元129.00 29.00 8工具及低值易耗元13.00 3.00 9外协维修元14.00 4.00 10技术摊销费元120.00 20.00 11设备折旧元1120.00 120.00 12人工工资元163.71 63.71 13其它费用元115.00 15.00 14合计生产成本6264.3 说明编制： 审核： 审批：附录F月份车间考核工资总额计提单编制部门： 年 月 日 QR-02-0203-06 NO: