Excel在财务管理中的高级运用项内容张敦力学习教案

1、会计学1Excel在财务管理中的高级运用项内容张敦在财务管理中的高级运用项内容张敦力力22021-12-52一、时间价值系数表的编制一、时间价值系数表的编制二、常用财务指标计算器的设计二、常用财务指标计算器的设计三、贷款偿付计划三、贷款偿付计划/租金计划的编制租金计划的编制四、数据库的构建和运用四、数据库的构建和运用五、数据的五、数据的整理和分析整理和分析六、数据透视表的编制六、数据透视表的编制七、数据关系的图形描述七、数据关系的图形描述八、八、好好学习、天天向上好好学习、天天向上第1页/共107页32021-12-53一、时间价值系数表的编制一、时间价值系数表的编制第2页/共107页4202

2、1-12-54（一）复利终值系数（一）复利终值系数（FVIF）第3页/共107页52021-12-551.1.混合引用法混合引用法第4页/共107页62021-12-562.2.模拟运算表模拟运算表/ /数据表法数据表法第5页/共107页72021-12-57（二）复利现值系数（二）复利现值系数（PVIF）第6页/共107页82021-12-581）输入基本数据（如下图）输入基本数据（如下图）第7页/共107页92021-12-592）输入基本计算公式（如下图）输入基本计算公式（如下图A2）第8页/共107页102021-12-510第9页/共107页112021-12-511第10页/共10

3、7页122021-12-512第11页/共107页132021-12-513第12页/共107页142021-12-514（三）普通年金终值系数（三）普通年金终值系数（PVIFA）第13页/共107页152021-12-515（四）普通年金现值系数（四）普通年金现值系数（FVIFA）第14页/共107页162021-12-516二、常用财务指标计算器的设计二、常用财务指标计算器的设计（四）内含报酬率（四）内含报酬率（到期收益率（到期收益率/ /实际利率）实际利率）（五）有效利率与名义利率（五）有效利率与名义利率第15页/共107页172021-12-517（一）投资回收期（一）投资回收期第16

4、页/共107页182021-12-518第17页/共107页192021-12-519（二）终值（二）终值现金流量类型现金流量类型计算方法计算方法一次性收付款项一次性收付款项表达式法、表达式法、FVFV函数法函数法计算器计算器多次多次收付收付款项款项普通年金普通年金表达式法、表达式法、FVFV函数法函数法计算器计算器预付年金预付年金表达式法、表达式法、FVFV函数法函数法计算器计算器递延年金递延年金表达式法、表达式法、FVFV函数法函数法计算器计算器无规律无规律表达式法、表达式法、FVFV函数法函数法列表列表第18页/共107页202021-12-520（三）现值或净现值（三）现值或净现值第1

5、9页/共107页212021-12-521（四）内含报酬率（四）内含报酬率（到期收益率（到期收益率/实际利率）实际利率）第20页/共107页*22年利年利率率付息付息方式方式每次利息每次利息年利息年利息A A银行银行7.08%7.08%月月5.95.9（100010007.08%/127.08%/12）70.870.8（5.95.91212）B B银行银行7.24%7.24%季度季度18.118.1（100010007.24%/47.24%/4）72.472.4（18.118.14 4）C C银行银行7.29%7.29%年年72.972.9（100010007.29%7.29%）72.972.

6、9第21页/共107页*23名义年利率名义年利率付息方式付息方式有效年利率有效年利率A A银行银行7.08%7.08%月月7.31%7.31%B B银行银行7.24%7.24%季度季度7.44%7.44%C C银行银行7.29%7.29%年年7.29%7.29%第22页/共107页242021-12-524第23页/共107页252021-12-5251.有效利率有效利率第24页/共107页262021-12-526可能的问题可能的问题第25页/共107页272021-12-527第26页/共107页282021-12-5282.名义利率名义利率第27页/共107页292021-12-529三

7、、贷款偿付计划三、贷款偿付计划/租金计划的编制租金计划的编制第28页/共107页302021-12-530简例简例1（等额本金还款法）（等额本金还款法）：第29页/共107页312021-12-531简例简例2（等额本息还款法）（等额本息还款法）：第30页/共107页322021-12-532四、数据库的构建和运用四、数据库的构建和运用第31页/共107页332021-12-533（一）二（一）二/三维数据库三维数据库第32页/共107页第33页/共107页352021-12-535（二）应收账款备查账（二）应收账款备查账第34页/共107页362021-12-536（三）薪酬管理（人事档案）

8、（三）薪酬管理（人事档案）第35页/共107页372021-12-537第36页/共107页382021-12-538第37页/共107页392021-12-539（四）存货管理（进销存）（四）存货管理（进销存）第38页/共107页402021-12-540五、数据的五、数据的整理和分析整理和分析（1/2）第39页/共107页412021-12-541五、数据的五、数据的整理和分析整理和分析（2/2）第40页/共107页422021-12-542（一）（一）计数计数第41页/共107页432021-12-543Countif frequency1.单条件计数单条件计数第42页/共107页442

9、021-12-5442.多条件计数多条件计数第43页/共107页452021-12-5452.多条件计数多条件计数第44页/共107页462021-12-5462.多条件计数多条件计数第45页/共107页472021-12-547（二）合并（二）合并计计算算第46页/共107页482021-12-5第47页/共107页492021-12-549（二）合并（二）合并计计算算第48页/共107页502021-12-550新表新表（二）合并（二）合并计计算算主要目的主要目的第49页/共107页512021-12-551（二）合并（二）合并计计算算专用术语专用术语第50页/共107页522021-12

10、-552（二）合并（二）合并计计算算专用术语专用术语第51页/共107页532021-12-553（二）合并（二）合并计计算算合并方式合并方式第52页/共107页542021-12-5541.按公式进行合并计算按公式进行合并计算第53页/共107页552021-12-5552.按位置进行合并计算按位置进行合并计算第54页/共107页562021-12-5562.按位置进行合并计算按位置进行合并计算第55页/共107页572021-12-5572.按位置进行合并计算按位置进行合并计算第56页/共107页582021-12-5582.按位置进行合并计算按位置进行合并计算第57页/共107页5920

11、21-12-5592.按位置进行合并计算按位置进行合并计算第58页/共107页602021-12-5603.按分类进行合并计算按分类进行合并计算第59页/共107页612021-12-561（二）合并（二）合并计计算算注意事项注意事项第60页/共107页622021-12-562（二）合并（二）合并计计算算注意事项注意事项第61页/共107页632021-12-563（三）（三）排序、排位与百分比排位排序、排位与百分比排位第62页/共107页642021-12-5641.排序：排序：条件条件第63页/共107页652021-12-5652.排排位位：列出位次：列出位次第64页/共107页662

12、021-12-5662.排排位位：列出位次：列出位次第65页/共107页672021-12-567思考：如何按名次确定奖金？思考：如何按名次确定奖金？第66页/共107页682021-12-5683.百分比百分比排排位位第67页/共107页692021-12-5693.百分比百分比排排位位第68页/共107页702021-12-570（四）（四）求最值、平均值、方差和标求最值、平均值、方差和标准差准差第69页/共107页712021-12-5712.平均值平均值3.方差方差4.标标准差准差1.求最值求最值（可能不只（可能不只1个）个）第70页/共107页722021-12-5722.求平均值求

13、平均值第71页/共107页732021-12-5733.求方差和标求方差和标准差准差第72页/共107页742021-12-5744.求求协方差和相关系数协方差和相关系数第73页/共107页752021-12-575（五）回归分析和方差分析（五）回归分析和方差分析第74页/共107页762021-12-576（六）（六） 列出符合条件的数据列出符合条件的数据第75页/共107页772021-12-577（六）（六） 列出符合条件的数据列出符合条件的数据第76页/共107页782021-12-578（七）（七）分别计算和展示每一部门的业绩分别计算和展示每一部门的业绩第77页/共107页79202

14、1-12-579（七）（七）分别计算和展示每一部门的业绩分别计算和展示每一部门的业绩第78页/共107页802021-12-580六、数据透视表六、数据透视表第79页/共107页812021-12-581（一）数据透视表的性质（一）数据透视表的性质（1/3）第80页/共107页822021-12-582（一）数据透视表的性质（一）数据透视表的性质（2/3）第81页/共107页832021-12-583（一）数据透视表的性质（一）数据透视表的性质（3/3）第82页/共107页842021-12-584（二）数据透视表的构成要素（二）数据透视表的构成要素可以自定义这些字可以自定义这些字段设置以便对

15、其重段设置以便对其重命名，并将其格式命名，并将其格式化为需要的格式化为需要的格式第83页/共107页852021-12-585（三）数据透视表的编制（三）数据透视表的编制（1/3）第84页/共107页862021-12-586（三）数据透视表的编制（三）数据透视表的编制（2/3）第85页/共107页872021-12-587第86页/共107页882021-12-588（四）多重合并计算数据区域数（四）多重合并计算数据区域数第87页/共107页892021-12-589（四）多重合并计算数据区域数（四）多重合并计算数据区域数第88页/共107页902021-12-590（四）多重合并计算数据区

16、域数（四）多重合并计算数据区域数第89页/共107页912021-12-591（四）多重合并计算数据区域数（四）多重合并计算数据区域数第90页/共107页922021-12-592（四）多重合并计算数据区域数（四）多重合并计算数据区域数第91页/共107页932021-12-593七、数据关系的图形描述七、数据关系的图形描述第92页/共107页942021-12-594七、数据关系的图形描述七、数据关系的图形描述第93页/共107页952021-12-595（一）资金习性示意图（一）资金习性示意图第94页/共107页962021-12-596（二）投资组合机会集曲线（二）投资组合机会集曲线第9

17、5页/共107页972021-12-597（三）利润构成分析饼形图（三）利润构成分析饼形图第96页/共107页982021-12-598第97页/共107页992021-12-599 视图视图工具栏工具栏窗体窗体复选框复选框 第98页/共107页1002021-12-5100当二维图表中不同的数据系列的数值范围变当二维图表中不同的数据系列的数值范围变化很大，或在您具有混合数据类型（例如化很大，或在您具有混合数据类型（例如价格和成交量）时，可在次值价格和成交量）时，可在次值 （y y） 坐标坐标轴上绘制一个或多个数据系列。次坐标轴的轴上绘制一个或多个数据系列。次坐标轴的刻度反映了相应数据系列的值。刻度反映了相应数据系