某集团公司总部OA系统财务流程审批管理暂行办法

1、某集团公司总部OA系统财务流 程审批管理暂行办法某集团公司总部0A系统财务流程审批管理暂行办法一、 财务流程管理(-)流程分类0A财务审批流程是依据中国福马机械集团有限公司总部 财务审批管理办法整理分析产生的。根据内容和审批流程不 同，0A财务审批分为三大类16个流程，用户应充分了解每个 流程的具体内容，根据实际选定流程，发起申请。筹资类流程主要为资产财务部内部划款及还本付息使用， 其他部门不适用；投资类适合公司的重大投资决策，由投资的 可行性研究报告的撰写部门发起；经营类流程是财务审批的核 心流程，经营性物质采购适用于事业部的经营釆购，产品研发流程适用于事业部研发费用的申请，预算外特批申请流

2、程适用于预算外资金使用的申请，其它流程分别用于借款申请、通勤补助报销、租车费报销、业务招待费报销、差旅费报销、固定资产采购、低值易耗品釆购及上述事项以外的费用报销。具体内容如图所示:(二)流程图现系统设定流程图如下:(1)借款款申请流程图皓束活动通勤补助申请流程租车费审批流程皓束洁动招待费申请流程差旅费用报销流程总会计u评m通知财务人结束活动固定资产采购流程低值易耗品费用报销流程一般费用报销经营性物质采购（有预收款）开右S!j、经营性物质采购（无预收款）通圖蓉人员蛛朿括动（11）产品研发费用申请流程.TT会计車核主总主爸导审1比Hi通总各计Uf«3tt总经理閒比结束活动结束括动部门负

3、贵人升蜡活动财务埶责人(12)捐助申请流程通安口财务人员(13)预算外特批申请流程总经理甫in结朿活动(14)投资申请流程结車话閱(15)还本付息申请流程开始，励主管频碍比駁心总合计（I两比总经理列比11尖口财勞人员结束活动（16）内部转账流程（三）流程变动审批财务审批流程如需调整，需经资产财务部负责人、总会计师及总经理审批后，由经营管理部负责具体修改 一、 财务审批流程管理一） 无原始单据流程本流程适合经营类中的借款流程及固定资产采购流程、预 算外审批流程、筹资类流程和投资类流程，具体内容如下：1、发起人在0A上选择流程，填写电子表单，发送部门负责人电子审批（如部门负责人发起，则发送至分 管

4、副总）。2、部门负责人、 分管副总、 总经理及董事长等相关 审批人对电子表单进行审批，并决定该业务能否办理。3、电子审批程序完毕， 批准的电子审批单发送到 财务部门。财务部门通知发起人办理借款手续、采购固 定资产、内部转帐及支付投资款项等，并打印出电子审 批单作为记账的原始凭证。固定资产采购完毕，办理入库手续后，将取得的原始发票 送财务部门。二） 有原始单据的审批流程 本流程适合无原始单据的审批流程以外的流程。具体审批 流程如下：1 、 发起人按原财务报销流程， 粘贴原始单据， 填写 纸制报销单（借款单、报销单、拨款单） , 并在报销单上 签字。2、发起人在0A上选择流程，填写电子表单。如发

5、起人为普通员工，则将纸质单据报送部门负责人审批，部门负责人负责审核电子审批单与纸质审批单及所附原 始单据的一致性，并在单据上签字。如发起人为部门负 责人，则将纸质单据报送财务部门审核。3、 财务部门从财务角度审核原始单据的合法、 合规 和有效性，并再次审核电子审批单与纸质审批单及所附 原始单据的一致性，并在纸质单据上签字，保存纸质单 据。同时，在0A系统点击发送，电子审批流程继续运转。如财务部门审核不合格，则作废电子审批流程，退回发起 人纸质原始单据。4、分管副总、总会计师、 总经理及董事长审核电子 审批单，如需查看原始单据，通知发起人送达。5、所有节点审核完毕，电子审批单据传至财务部门。财务

6、部门打印电子审批单，结束电子审批流程，通 知发起人到财务部门办理款项收付和签字等工作。流程在审批流程中被退回，发起人需按以上流程重新办理。6、如果发起人在异地报销， 则按电子流程审批， 扫 描并上传原始单据。财务部门根据审核无误的电子单据 先行付款等。发起人回公司后补填上述纸质单据，完成 常规报销审批程序。（三）财务审批流程的注意事项1、OA审批流程与年度财务预算挂钩，只有预算金额范围内流程才能在 0A上正常审批。因此，在发起流程时，要严格按照年度预算的费用类别，正确填写所报销 费用类别，在预算剩余额度内申请（剩余额度在发起申 请表单中有显示） 。2、 只有发起人、部门负责人和财务部门能看到原始 单据，中间环节的审批人如不抽查原始单据，则只能依 据电子表单信息做出审批与否的决定。因此，发起人必 须详细、准确地填写流程表单，保证电子审批表单与原 始凭证一致。如存在差异，审批流程作废。三、财务电子档案的保存电