企业管制制度借鉴应用法理思考

1、企业管理制度借鉴应用法理思考摘要：企业管理制度是企业及其出资人、管理人员和其他 员工的行为规范，与法律有许多相同特征，也有一些差别。为了 增强企业管理制度的可执行性，树立企业管理制度的权威，有必 要借鉴我国社会主义法的法理，构建企业管理制度制定和实施的 基本原理，为企业制定和实施管理制度提供参考。为此，提出了 关于企业管理制度构成要素、内容、体系、效力、实施和冲突解 决等方面的一些建议。关键词：企业管理制度；法理；借鉴应用1我国社会主义法的法理的主要内容以马克思主义关于法的本质的基本观点为指导，立足我国社 会主义基本国情，在借鉴世界各国法制成果和总结我国法制发展 经验并不断完善的基础上，我国社

2、会主义法形成了自己的法理。1法的要素法是由法律规范组成的。法律规范是指国家制定或认可的， 以权利、义务为主要内容的，由国家强制力保障实施的行为规范, 可以分为法律规则和法律原则1。法律规则是具体规定法律权 利、义务以及后果的法律规范，提供了“应当做”“可以 做汀禁止做"的行为模式，明确了违反应承担的责任， 可以直接适用于法律裁判。法律原则是为法律规则提供某种基础 性或指导性的原理或价值准则的法律规范，指引创制和适用法律 规则。在法律裁判时，如没有相应法律规则，可以适用法律原则。1.2法律体系把一国现行有效的全部法律规范，按照一定的标准和原则划 分为不同的法律部门，形成内部和谐一致、有

3、机联系的整体即为 法律体系。我国社会主义法律体系以宪法为统帅，以宪法相关法、 民商法、行政法、经济法、社会法、刑法、诉讼及非诉讼程序法 等多个法律部门的法律为主干，由法律、行政法规和地方性法规、 自治条例、单行条例及行政规章等多个层次的法律规范构成，国 家经济建设、政治建设、文化建设、社会建设以及生态文明建设 的各个方面都已有法可依2。1.3法的效力法的效力，即法的约束力，指人们应当按照法律规定的行为 模式来行为，否则会受到法律制裁。法的效力范围包括法对人的 效力范围、空间效力范围和时间效力范围。法对人的效力是指法 律对谁有效力，适用于哪些人。我国采用“以属地主义为主，与 属人主义、保护主义相

4、结合"的原则确定法对人的效力。法的空 间效力是指法在哪些地域具有效力，适用于哪些地区。一般来说, 一国法律适用于该国主权范围所及的全部领域，其屮的某些法律 还具有域外效力。根据我国刑法规定，一些发生在我国境外的犯 罪行为，可以适用我国刑法追究刑事责任。法的时间效力是指法 何时生效、何时失效以及法的溯及力o法的生效时间主要有三种: 自公布Z日起生效；规定具体生效时间；规定公布后符合一定条 件生效。法的失效时间即法被废止、效力消灭的时间，有的在新 法或其他法律屮明文规定废止旧法，这是明示的废止；有的在法 律适用过程中，出现新法与旧法冲突时，适用新法而使旧法事实 上被废止，这为默示的废止。

5、法的溯及力指法对其生效以前的事 件和行为具有约束力，现代法治社会实行的是法不溯及既往的原 则，但是，在刑法领域，各国采用的通例是“从旧兼从轻“的原则 3。1.4法的实施法的实施是指法律在社会现实生活屮被实际施行，包括执 法、司法、守法和法律监督四个方面。没有法的实施，法律就如 同一张白纸，“法律的生命力在于实施，法律的权威也在于实 施'4。为了保障法的实施，法律规定行为主体因违法或违约行 为应当承担法律责任，不主动承担的，特定国家机关将予以法律 制裁。1.5冲突解决法律冲突的解决是指法律适用时遇有法律规范的内容相矛 盾时，如何解决的问题。我国解决法律冲突遵循以下原则：1） 上位法优于下

6、位法。除授权立法外，制定机关的地位越高，法律 规范的效力等级也越高。2）新法优于旧法。当同一制定机关先 后就同一领域的问题制定了两个以上的法律规范时，新制定的法 律规范在效力上要高于先前制定的法律规范。3）特别法优于一 般法。当同一主体在某一领域既有一般性立法，又有特殊立法时, 特殊立法的效力优于一般性立法。1.6主张法治一是法律具有最高权威。任何人任何组织都必须在法律的范 围内活动。二是坚持良法之治。“已成立的法律获得普遍的服从, 而大家所服从的法律又应该本身是制定得好的法律雹三是国家 权力必须依法行使。国家权力的获得，来源于法律的规定；国家 权力的行使，必须遵循正当程序。2企业管理制度与法

7、律的异同比较2017年底，我国全民所有制企业基本完成了公司制改革， 我国企业的组织形式已主要为公司制了。因此，本文所称企业管 理制度专指公司制企业的管理制度，即由企业及其岀资人依据法 律法规或法律法规赋予的权利制定的，关于企业经营管理和生产 或服务的，由企业纪律或国家强制力保障实施的行为规范的总 称。2企业管理制度与法律的相同特征1）都属于一种普遍性的行为规范。法律为国家、政府、社 会和国民的行为提供了一定的标准、尺度，明确哪些是应该做的, 哪些是可以做的，哪些是禁止做的。企业管理制度也为企业及其 出资人、管理人员和其他员工提供了行为的准则、模式。当然， 法律和企业管理制度的普遍性是从整体的属

8、性而言的，就一部具 体的法律或一件具体的企业管理制度而言，可以仅在部分地区、 部分企业或仅对特定主体适用。2）都具有一定的意志性。法律 是由国家制定或认可的，具有国家意志性，体现统治阶级的意志, 在我国要反映广大人民的意志。企业是国家的基本经济组织，其 管理制度首先要体现国家的意志，但法律也赋予了企业一定的自 主经营权，因此，也会体现出资人和企业的意志，我国国有企业 管理制度还应体现大多数员工的意志。3）都以权利和义务为主 要内容。法律的制定和实施均围绕权利和义务而展开，包括确定 权利和义务的界限，处理有关权利和义务的纠纷与冲突，保障权 利和义务的实现等。企业管理制度的制定也是要明确适用主体可

9、 以享有哪些权利，应当行使哪些职权、履行哪些职责或义务，施 行过程和保障机制也是围绕权利和义务的实现而展开的。4）都 通过实施才能实现其作用。法律只有被执行、被遵守才能实现其 指引行为、分配利益、维护秩序等作用。因此，国家要设立军队、 警察、监狱等机器保障法的实施。企业管理制度也只有被执行、 被遵守才能实现其规范行为、保障安全、创造效益等作用，因此, 企业要通过纪律约束力或借助国家强制力保障其管理制度的实 施。2.2企业管理制度与法律的主要差别1）适用的范围不同。全国人民代表大会和人大常委会制定 的法律及国务院制定的行政法规可以在全国范围内有效，地方性 法规、规章及自治条例、单行条例等在一定区

10、域内有效。企业管 理制度有的适用于企业内部，有的适用于所出资企业，仅在企业 内部或其出资权限范围内有效。2）效力的来源不同。法律的效 力来自于制定机关的权力，是国家赋予的。企业管理制度的效力 有的来自于法律，如贯彻法律而制定的实施办法；有的来自于企 业和管理人员或企业和员工之间的合意，如企业制定的关于员工 违反管理制度的惩罚措施，实质上是企业制定的劳动合同格式条 款，经过了员工的认可。也正因为这样，最高人民法院关于审 理劳动争议案件适用法律若干问题的解释规定：“用人单位根 据劳动法第四条之规定，通过民主程序制定的规章制度，不 违反国家法律、行政法规及政策规定，并已向劳动者公示的，可 以作为人民

11、法院审理劳动争议案件的依据。'5可见，让适用对 象知悉是这类管理制度有效的必要条件。3）可诉性不同。任何 人都可以将法律作为起诉和辩护的根据，合格的法庭可以将法律 作为司法裁判的直接依据，也即法律具有可诉性。企业管理制度 屮，有一些是可以作为起诉和辩护或司法裁判的依据的，如上述 根据劳动法规定、通过民主程序制定的企业规章制度；但企 业的内部一些争议法院是不受理的，如一些人事任免争议，因此, 有的企业管理制度不具有可诉性。4）责任形式不同。根据违法 的性质和对社会危害程度，法律责任主要包括刑事责任、行政责 任、民事责任。企业管理制度无权设定刑事责任、行政责任，违 反企业管理制度会承担民事

12、责任或被企业予以纪律处分。3企业管理制度借鉴应用法理的建议企业管理制度作为一种行为规范可以看作是企业内部的法， 为了增强企业管理制度的可执行性，树立企业管理制度的权威， 有必要在企业管理制度的制定和实施屮借鉴应用我国社会主义 法的法理。3坚持制度之治落实全面推进依法治国基本方略，是企业的责任担当，也是 自身高质量发展的必由之路。依法治企所依之“法"既包括法律法 规，也包括企业制定的管理制度。法律在国家政治、经济、社会 生活屮具有最高权威，企业管理制度在企业管理屮也应当具有最 高权威，企业及其出资人、管理人员和其他员工都应当执行或遵 守企业管理制度。依法治国所依Z法本身应当是制定得好的

13、法 律，依法治企所依Z企业管理制度也应当是制定得好的管理制 度。从形式上讲，企业管理制度的要素要齐全，借鉴法的要素， 企业管理制度规范一般也应包括制度原则和制度规则。制度原则 是制度规则制定的统领和适用的指导，制度起草时首先要深入研 究相关法律规定、宏观形势和企业实际，准确把握制定的目的、 适用的对象、调整的关系，确立基本原则。制度规则要包含假定 条件、行为模式、法律后果，指明哪些是应当做的、哪些是可以 做的、哪些是禁止做的，明确适用的主体、条件及违反后应当承 担的责任，涉及无权设定的责任的，通过援引的方式表述，如， 涉嫌犯罪的依法移交司法机关处理。从内容上讲，企业管理制度 既要贯彻落实法律规

14、定，也应结合实际充分创新。一些企业对企 业管理制度与法律的关系把握不准，有的凡制定企业管理制度都 要找上位依据，没有法律规定不制定企业管理制度或者不敢作出 新的规定；而有的企业又过分强调出资人和企业的自主权，忽视 国家意志、员工意愿，甚至超出企业权限作岀规定。实质上，法 律对企业管理的某些领域是不作规定的，作出的规定也不可能考 虑到千态万状、千变万化的实际，凡法律不禁止的，企业都可以 结合管理需要作出创造性规定。当然，法律已明确应当做或禁止 做的，任何企业都不得违反。从程序上讲，借鉴法的程序正当原 理，企业管理制度的制定、实施要遵守严格的程序，企业管理制 度的规范既要包括管理职权，也要规定行权

15、程序。实体的正义要 靠程序的正义来保障，但是，有的企业的管理制度的制定和发布 比较随意，应当由内部哪个部门起草，需要内部哪些部门会签、 哪个部门审查、哪个机构审定，谁来签发，不明确或不严密，直 接影响制度的严肃性和权威性；一些企业的管理制度热衷于设定 针对所出资企业的审批权，有的不规定详细审批条件，有的不规 定具体审批时限，有的不规定审批流程，所出资企业不知满足什 么条件才能获批，不知什么时候才能获批，审批相关的部门扯皮 打架，严重影响效率效益。为了保证企业管理制度的建设质量， 制度起草时要广泛征求意见，加强调研论证，国有企业应当把国 家、企业、员工的意志统一于制度屮；制度颁布时要履行规定的

16、审核审查程序，做到贯彻法律与开拓创新的结合、实体权利和行 使程序的协调；制度颁布后要跟踪评估，及时修改执行性差和不 适应的规定。3.2构建完整体系有的企业是随着自身的成长进程动态、临时制定管理制度 的，发展到一定程度，回过头来一看，发现零、散、舌L,很不统 一。有的企业是从原政企不分的政府部门中分设的，既有制度哪 些是行使政府职能的、哪些是行使企业管理权的，哪些应该废止、 哪些应该修订、哪些应该保留，一时难以清理完毕，新建制度往 往先从管理急需开始，逐渐铺开，几年下来，有效制度几千件， 但是，是否覆盖全部管理领域不很清楚，具体有哪几个层级不甚 清晰，管理空白和制度冲突现彖都有所存在。为了保证企

17、业经营 管理各个方面都有制度可依，也为了保证企业管理制度的统一与 权威，有必要借鉴我国社会主义法律体系，加强企业管理制度的 规划和建设，加快形成覆盖全面、和谐一致、有机联系的完整体 系。1）要确立公司章程在企业管理制度中的核心地位。公司章 程是由公司出资人依法制定，调整公司内部组织关系和公司运行 机制的根本规定，是公司其他制度制定的基本依据，其他制度不 得与公司章程相悖。2）企业管理制度要覆盖经营管理各领域。 企业要全面梳理既有的业务领域、管理领域，确立一定的标准， 分为相应的管理系统、子系统等，构建制度的横断面，在此基础 上展开制度建设，拓展新的业务后及时补充相应规定，确保企业 经营管理的各

18、个方面都要有相应管理制度可依。同时，各系统、 各领域的管理制度应当相互协调、和谐统一。3）企业管理制度 要有明确的层级。以章程为统领，章程具有最高效力。章程Z下 可以划分为基本管理制度、具体规章制度。基本管理制度是调整 各管理领域普遍性的关系、规范相关行为的制度，作岀的规定可 以是概括性的、原则性的，但一定要涵盖该领域的全部管理关系, 为具体规章制度提供上位依据。具体规章制度与基本管理制度相 衔接，包括基本管理制度的实施办法以及调整管理领域中某一方 面的关系、规范相关行为的制度。下一层级的管理制度不得与上 一层级的管理制度相矛盾、不得修改上一层级的管理制度。制度 层级不宜太多，以防止制度泛滥。

19、为了方便识别企业管理制度的 层级效力，最大限度防止制度冲突，要下决心统一规范制度名称, 力争做到从名称就可以判断效力高低。如第一层级称章程；第二 层级的基本管理制度称为管理办法；第三层级的具体规章制度称 为实施办法、规定、规程，其屮实施办法是基本管理制度的全面 细化，规定、规程是基本管理制度中某一方面问题的细化。同一 层级的制度名称不宜太多，否则容易造成认识混乱。3.3明确效力范围企业管理制度效力即管理制度的约束力，适用的主体应当按 照管理制度规定的行为模式来行为，否则，将受到纪律处分或法 律制裁。借鉴法的效力范围，企业管理制度的效力范围也可以分 为对人的效力范围、空间效力范围和时间效力范围。

20、企业管理制 度对企业及其出资人、管理人员和其他员工有效。但是，并不是 每一个管理制度均对这些主体具有约束力。如我国公司法规 定，“公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有 约束力S企业管理制度还可以直接适用于其全资子企业。从空 间角度看，企业管理制度在其管辖范围内有效，有的管理制度对 进入企业领域的企业以外人员有约束力。为了便于执行，企业管 理制度的生效时间可以明确为自制度公布之日起生效，或在制度 中规定具体的生效时间；企业管理制度的废止宜全部采用明示方 式，即在新制度屮明文规定废止旧制度。借鉴法的溯及力原则， 企业管理制度原则上应当不溯及既往，但纪律处分的规定宜采用 “从旧兼从轻&

21、quot;的原则。在企业集团屮，母公司为了实现集团战略, 可以通过股东代表或派岀董事、高级管理人员在控股企业的决策 程序中发挥作用，推动其管理制度在控股企业适用。3.4切实保障实施企业管理制度的实施是指企业管理制度在企业管理中具体 运用的过程。法律在被创制之初仅是一种文本意义的法律，企业 管理制度在被制定出来Z初也仅是一种文本意义上的制度，通过 实施才从文本转化为现实的行为规范，不实施或实施不了，也如 同一纸空文。考虑到不是所有企业管理制度都具有可诉性，企业 管理制度的实施强调执行、遵守、监督三个方面。制度的执行是 指企业的出资人和企业的管理部门、管理人员按照制度的规定行 使职权、履行职责的活

22、动。制度的遵守是指制度适用的主体以制 度规范为行为准则，自觉行使权利、履行义务的活动。制度的监 督是指企业内部专门成立的监督部门及其他管理部门、董事、监 事、管理人员等对执行或遵守制度的监视督促。为确保企业管理 制度的实施，在制定时要明确违反的情形和应承担的责任。制度 发布后要向适用的主体公开，并加强宣传教育，促使相关主体增 强认同感、自觉遵守。特别是要加强制度执行、遵守的监督检查, 对违反者严格追责，这是确保制度实施的根本保障。3.5规范解决冲突企业业务领域众多，管理制度制定主体各异、时间不一，各 领域、各层级的管理制度不可避免会发生矛盾，如何解决适用中 的冲突是必须要回答的问题。借鉴法律冲

23、突解决的原则，企业管 理制度冲突按照以下原则解决为宜：1）上位制度优于下位制度。 制度的效力等级首先取决于其制定主体或决策主体在企业屮的 地位，由不同主体制定或决策的制度，效力等级不相同，权力机 构制定的制度效力最高，决策机构制定的制度效力高于执行机构 制定的制度。2）特别制度优于一般制度。当同一主体在某一管 理领域既有-般性制度规定，又有特殊制度规定时，特殊制度的 效力优于一般制度。3）新的制度优于旧的制度。当同一主体按 照相同的程序先后就同一管理领域的问题制定了两个以上的制 度时，新制定的制度效力优于旧的制度。法律是治国之重器，良 法是善治之前提。行之有效的企业管理制度也是依法治企的前 提

24、。充分借鉴应用我国社会主义法的法理，高质量高效率健全完 善企业管理制度体系，扎实推进企业管理制度实施，必将全面推 进依法治企，保障和促进企业持续健康发展。企业管理制度进料验收管理制度8进料验收管理制度第一条本公司对物料的验收及入库均依本办法作业第二条待收料物料管理收科人员于接到采购部门转来已核准的“采购单” 时，按供应商、物料及交货日期分别依序排列存档，并于交货前安排存放的库位以利收 料作业。第三条收料1、内购收料(1) 材料进厂后，收料人员必须依“采购单”的内容，并 核对供应商送来的物料名称、规格、数量和送货单及发票并清点数量无误后，将到货日期及 实收数量填记于“请购单”办理收料。（2）如发觉所送来的材料与“采购单”上所核准的内容不 符时，应及时通知采购处理，并通知主管，原则上非“采购单”上所核准的材料不予接受， 如采购部门要求收下该材料时，收料人应告知主管，并于单据上注明实际收料状况，并会签 采购部门。2、外购收料（1）材料进厂后，物料管理收料人员即会同检验单位依“装 箱单”或“采购单”开柜（箱）核对材料名称、规格并清点数量，并将到货日期及实收数量 填于“采购单”。（2）开柜（箱）后，如发觉所装载的材料与“装箱单”或 “采购单”所记载的内容不同时，通知办理进口人员及采购部门处理。（3）其发觉所装载的物料有倾覆、破损、变质