银行从业资格考试风险管理9

1、2018 年银行业从业资格（风险管理）多选试卷及答案多项选择1.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( ) 。A. 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B. 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D. 健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力【答案与解读】正确答案：ABCDE做这类文字性的多选题，只能要求考生多看书，形成大概印象来做答。2.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法

2、包括( )。A. 全球的风险管理体系B. 全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D. 全新的风险管理方法E.全员的风险管理文化【答案与解读】正确答案：ABCDE全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。1/103.计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。A. 标准法 B.内部模型法C.高级计量法D. 内部评级初级法E.内部评级高级法【答案与解读】正确答案：ADE信用风险的计量方法是“标准内评 ”，内部评级又分为初级和高级。8 内部模型法是市场风险计量方法。C 是操作风险计量方法。4.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。A. 某商业银行向多个

3、国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B. 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D. 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法【答案与解读】正确答案：ADE对应我们总结归纳过的风险控制方法的特征，可选出正确答案。其中，B 是风险对冲的方法。 C 是风险转移的方法。2/105.2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向

4、言用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行问资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。A. 市场风险 B. 信用风险 C.操作风险D. 流动性风险E. 声誉风险【答案与解读】正确答案：ABCDE这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规 ”是操作风险。“信用分数 ”是信用风险。“房地产市场 ”是市场风险。“资金吃紧 ”是流动性

5、风险。“形象 ”是声誉风险。6.风险管理信息系统应当( )。A. 建立错误承受程序B. 设置灾难恢复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D. 设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法人侵E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志【答案与解读】正确答案：ABCD3/10风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产 ”，必须设置严格的质量和安全保障示准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡，E 错误。另外看到了E 中出现了 “所有 ”、 “相同 ”这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。这类题目，只要内容积极正面

6、，都是正确选项。8.现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。A. 每日风险状况报告B.每日资产负债表C.每日现金流量表D. 每日收益 /损失表 E.每日宏观数据报告【答案与解读】正确答案：AD作为知识点记忆。9.2001 年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有 ( )。A. 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B. 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D. 可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营

7、业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分4/10【答案与解读】正确答案：ABE10.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( ) 。A. 分别制定标准，实施个体控制B. 掌握充分信息，避免过度授信C.尽量多用保证，争取少用抵押D. 授信协议约定，关联交易必报E.主办银行牵头，协调信贷业务【答案与解读】正确答案：BDE题干中指出许多客户关联关系复杂，所以个体控制不太现实，排除A 。保证比抵押效力要低， C 显然错误。11.产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、

8、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。A. 业务管理框架B.数据信息质量C.风险管理要求D. 权利义务结构E.内部系统安全【答案与解读】正确答案：ACD本题记忆题。数据信息质量和内部系统缺陷是属于系统缺陷。12.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( ) 等非财务因素。A. 管理者的品德与诚信度B.行业的周期性C.企业现金流量D. 劳资关系 E.产品研发5/10【答案与解读】正确答案：ABDE本题较简单，企业现金流量是财务因素。13.对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。A. 产品多样化B. 可能出现逃债现象C.自有资金匮乏D。很

9、少开具发票E.经不起原材料价格波动【答案与解读】正确答案：BCDE风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。D 很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而A 产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。14.下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有( )。A. 行业盈亏系数越低，说明行业风险越大B. 行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标D. 行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好E.行业劳动生产率在定程度上反映

10、出行业间的相对技术水平【答案与解读l 正确答案： BE6/10考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如A 项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。 B 产销率高，说明销售情况好。C 销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了 “最 ”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标。D 资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展

11、潜力越好。15.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。A. 内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.财务报表真实性差D.系统性风险较低E.风险识别和贷后监督管理难度较大【答案与解读l 正确答案： ABCE集团相对于单一，特征就是数量大，数量大所对应的问题就是ABCE ，D 应为系统性风险较高，因为关联度高。16.下列属于可以质押的权利有 ( )。A 依法可以转让的商标专用权B 专利权中的 财产权C 汇票D 债券7/10E.上市公司的股票【答案与解读】正确答案：ABCDE权利质押的范围：汇票、支票、本票、债券、存款单等。仓单、提单等与货权相关的票据。依法可以转让的股份、股票。依

12、法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权。依法可以质押的其他权利。17.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有( )。A. 销售毛利率B. 销售净利率C. 资产负债率D. 净资产收益率E.总资产周转率【答案与解读】正确答案：ABD我们提到过，盈利能力指标都是有利润这个因素的。资产负债率是杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，总资产周转率是效率比率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。18.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经

13、营类指标，其中资产质量类指标不包括( )。8/10A. 资本充足率B. 股本净回报率C.不良贷款率D. 大额风险集中度E.不良贷款拨备覆盖率【答案与解读】正确答案：ABDE题干中已经给出了三类指标的名称，考生可以逐项归类，例如AD 都是与风险密切相关的指标，归为审慎经营指标。B 是经营绩效类指标。C 不良贷款率可能会被误归为审慎经营类指标，但是相对于E，它更可以解释资产质量的问题。A 有可能被认为是资产质量类指标，但是考生要留意资本充足与资产质量是没有什么关系的。E 是审慎经营类指标很好判断。19.某公司 2006 年销售收入为2 亿元，销售成本为l.5 亿元， 2006 年期初应收账款为7500 万元， 2006 年期末应收账款为9 500 万元，则下列财务比率计算正确的有( )。A. 销售毛利率为25% B. 应收账款周转率为2.11C.销售毛利率为75% D. 应收账款周转率为2.35E.应收账款周转天数为l71 天【答案与解读】正确答案：AD销售毛利率 =( 销售收入一销售成本) ÷销售收入 ×100%，应收账款周转率=销售收入 ÷( 期初应收账款+期末应收账款 ) ÷2，应收账款周转天数=360 ÷应收账款周转