医学院审计处上半年工作总结

1、医学院审计处上半年工作总结医学院审计处上半年工作总结提要：从审计职能要求 看，人员数量及知识结构还明显不足；审计人员普遍缺乏财 务工作经验，对财务管理不够熟悉，财务审计经验不足；特 别是财务管理软件化医学院审计处上半年工作总结根据学院 2013 年党委、行政工作要点对审计工作的要 求，审计处 2013 年上半年坚持 “依法审计、服务大局、围绕 中心、 突出重点、 求真务实 ”的审计工作方针， 认真履行有关 法律法规和学院党政赋予的职责，充分发挥审计在保障学院 经济活动运行的 “免疫系统 ”和促进学校良性治理功能。一、强化财务监督，完成年度预算执行情况审计2013 年上半年， 我处根据 教育部关

2、于加强高等学校预 算执行与决算审计工作的意见 、 z 医学院预算执行情况审 计监督办法和学校党政主要领导的要求，于 3-6 月集中精 力完成了学院 2012 年度预算执行情况审计工作。审计组通过审前调查，广泛征求意见，确定审计重点和 范围，拟订审计工作方案， 成立了审计工作领导组和审计组， 下发了审计通知，在学校 oA 系统发布了审计公告。驻点计 财处，全面收集并查阅学院 2012 年度全部财务报表、账簿、 万余笔财务原始凭证及其附件等财务资料，对学校、重点部 门及重点经费情况的预算执行情况进行了全面深入的审核。 将审计发现的问题及时向相关部门及人员进行了通报和沟 通，充分征求了有关部门的意见

3、和建议。先后在校长办公会 和党委常委会汇报了有关情况，并会同纪委共同审定了审计 报告。本次加大了对财务运行管理方面的审计，采取全程驻点 审计的方法，审计基础工作做得更加扎实，并加强了同有关 部门的沟通，审计发现的问题和建议引起了相关部门和高度 重视，审计的成果已经在计财处下达 2013 年财务预算过程 中得到了运用，进一步强化了全校经济管理意识，对促进部 门经济管理能力、资金使用监督能力、提高干部履职责任心 等方面发挥了应有作用。审计处还通过参加校长办公会和一些专题会议，对学校 2013 年预算工作提出了意见和建议。二、坚持全程跟踪，强化基建维修工程审计 坚持事前事中事后全程监督，加强全过程造

4、价控制，努 力防范管理漏洞，促进廉政建设。1、加强和改进基建维修工程审计，强化了工程的事前 介入，半年来共提前介入基建维修工程 30 余项。2、继续巩固基建维修审计内审成果。半年来，审计处 共完成基建维修工程内部审计共计 26 项，送审金额共计万 元，审定金额万元，审减金额万元，审减率为 %。 审计处坚持严格审计， 三级复核， 对审计结果严格把关， 防范审计风险；通过审计工作督促强化管理部门切实履行职 责，健全管理流程，完善有关制度，半年来通过审计报告或 当面提出意见建议近 10 条。还分别于 6 月 3日和 6 月 18 日 分别召集基建处和后勤处领导及有关人员，就有关审计发现 的问题进行了

5、深入探讨和沟通，形成了共识，进一步规范了 有关工作。3、积极指导、配合委托审计单位开展实验动物中心建 设工程、 2013 年寒假 16 项维修工程、奥体中心树木移栽等 基建维修工程的竣工结算审计。2013 年寒假 16 项维修工程送审金额为 956646 元，审定 金额为元，审减工程造价为元，审减率 %；奥体中心建设相 关设施迁建及树木移栽工程送审金额 610758 元，审定金额 为 569786 元，审减工程造价为 40972 元，审减率 % 。两项工 程合计审减金额万元。实验动物中心建设工程送审金额 12953251 元，审计工 作正积极进行中。在审计工作中，审计处积极督办，就有关审计分歧

6、进行 监督和指导，对委托审计单位审计结果进行了全面复核，督 促纠正了有关疏漏。三、注重协调配合，全面履行经济活动的监督服务职能2013 年上半年， 审计处坚持从学校工作大局出发， 认真履行学校经济活动审计监督职能，积极配合其他相关部门工 作，多次参加学院有关重要会议和经济活动，及时提出意见 和建议，发挥了重要作用。据统计，上半年参加采购中心、基建处、后勤处等部门 组织的询价、招标、竞争性谈判、验收工作等 20 余次。参 与审核工程和采购招标文件和合同近 10 份。审签科研项目 经费 5 项。审计处在参与这些工作中，坚持原则，积极发表 意见，最大限度地维护了学校利益。比如 6 月 18 日参与国

7、 资处组织的学校危险化学品处理费用的谈判中，明确指出了 实施单位的无理之处，维护了合同及前期谈判成果，为学校 减少支出超过 6 万元。审计部门作为监督部门，密切同纪检监察部门 医学院审计处上半年工作总结提要：从审计职能要 求看，人员数量及知识结构还明显不足；审计人员普遍缺乏 财务工作经验，对财务管理不够熟悉，财务审计经验不足； 特别是财务管理软件化 配合，积极协助有关信访案件的调查工作，参与对有关部门 党风廉政建设责任制落实情况的督促检查，参加了有关部门 班子民主生活会。承担了学校基建维修工程院内招标评标专 家的抽取工作，工作范围进一步拓展。逐步实现审计工作职 能从单纯的 “审计监督 ”向“审

8、计服务 ”职能转变，审计理念从 “传统审计 ”向 “管理审计 ”转变。四、创新审计方式，发挥审计工作的整体效能2013 年上半年， 审计处事务性工作多， 人员不足的情况 更为突出。在认真总结审计实践的基础上，不断探索符合学 院发展实际的审计方式和方法。坚持了几个结合：坚持了事后审计与事中审计相结合，特别是在基建维修 工程审计方面，坚持重大基建项目提前介入，多次深入施工 现场，采集固定审计证据。坚持深入审计和抽查审计相结合，在学院日常零星维修 工程审计方面，将以前无法审和不必审的一些项目，通过学 院制度的形式授权后勤基建部门直接复核结算，审计处抽查 审计的办法，强化了部门管理责任，提高了工作效率

9、，也减 轻了审计压力，为拓展审计职能创造了条件。坚持全面审计和重点审计相结合。在审计工作中做到了 既宏观整体长远规划， 又突出重点。 对不同的审计项目而言， 总体把握与重点侧重相结合，达到了较好的审计效果。比如 在预算执行情况的审计中，我们就把工作重点放在了遵守财 经法规和落实党政重大决策部署、管理体制机制和制度等方 面。坚持内部审计和委托审计相结合。充分借用校内力量的 同时，积极利用社会审计力量。指导和配合委托审计单位开 展对动物实验中心建设、奥体中心移栽树木、两校区寒假维 修等多项工程的竣工结算审计。坚持发现问题和促进整改相结合。根据审计工作的特殊 性要求，以发现问题为导向，以促进整改为目

10、标。在出具的 审计报告中不回避问题，对发现的问题，在审计的权限范围 内进行了纠正，对不能直接解决的问题，及时向有关部门提 出了审计建议和建议。五、着力加强自身建设，夯实审计工作的基础1、大力加强审计队伍建设。 充分发挥审计委员会在讨论完善审计制度以及财务预 算执行情况审计、等重大审计事项方案拟定、审计报告审定 等方面的作用。加强学习和培训，坚持每周一次的处务会学 习讨论制度， 集思广益。 积极送培职工参加会计员、 造价员、 审计员继续教育和有关职业资格（水平）考试等，鼓励提高 学历和科学研究，以提高审计人员的政治思想素质和业务能 力为核心，着力打造业务精通、作风优良、廉洁自律、文明 和谐的审计

11、工作队伍，建设学习型、创新型、和谐型处室。目前，审计处学习风气浓厚，职工进取奉献精神强。 1 名同志参加了为期 2 个月四川省高校中青年干部培训， 2 人 次参加中国内部审计协会举办的审计人员继续教育培训， 1 名同志通过了高级审计师考试， 1 名同志通过了工商管理专 业全国统一研究生入学考试被重庆工商大学录取为专业硕 士研究生。2、大力弘扬审计文化和审计精神。 通过多种方式宣传新的审计理念，突出审计在学校经济 活动和管理工作的免疫系统功能。高度重视、 充分利用学校开展的 “我的中国梦 ”、“弘扬抗 震精神 ”“建设美丽繁荣和谐四川 ”“党的群众路线 ”等主题教 育活动，以及作风建设等重大部署

12、，认真组织学习讨论，深 刻领会精神实质，明确相关要求，结合工作和思想实际，狠 抓落实。在审计项目中弘扬 “责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉 献”的审计精神，努力营造公道正派、勤政务实、开拓进取、 可亲可信、清正廉洁的审计部门形象。通过审计处网站，加强审计动态宣传，对一些重大的审 计工作通过校园网和 oA 系统进行了宣传，增强了工作的透 明度。发布审计结果公告 1 期，对去年下半年基建审计情况 进行了公告。审计预告 1 期。通过以上工作增强了全院全员自觉接受和支持审计的 意识，为审计事业的持续发展提供精神动力，努力营造良好 的审计工作外部环境。六、存在的主要不足 1、审计力量不足，机构不够完善，知识结构不够合理。 从审计职能要求看，人员数量及知识结构还明显不足； 审计人员普遍缺乏财务工作经验，对财务管理不够熟悉，财 务审计经验不足；特别是财务管理软件化、信息化后，计算 机辅助审计的方式方法还有待加强；科室不够健全，仅设有 办公室一个科级机构，日常事务繁杂，疲于应付。2、审计职能需要进一步拓展。除日常基建维修工程审计、财务预决算审计外，财务收 支专项审计、国有资产采购及管理效益审计、创收项目成本 审计等都需进一步加强。3、大胆开展