财务部工作使命、管理守则、岗位使命1

1、1理部款业务用款核算财务部工作职责、管理制度、岗位职责管理制度公司资有限上海珠江投2 002-05 财务部 /财务部工作职责第一章一、 总那么财务部是公司开发工程资金运作、本钱核算与控制的业务管门。负责对公司财务方案、报表编制、帐务处理、费用报销、借款、预付项、资产管理、按揭结算、贷款融资、债权债务、会计档案、财务电脑系统进行管理，以确保公司总控制方案目标的实现。二、 财务部工作职责、财务方案、报表编制、帐务处理 1根据公司总控制方案目标，编制年度财务方案及月度财务方案。 1按照本地区不同公司独立开设银行帐户，分别设置帐目，损益以及 2做好报税工作，并按要求及控股关系编制会计报表。、费用报销、

2、借款及预付款项管理 2() 制定各项费用报销及审批权限管理制度 , 并监督执行。 1) 制定部门或员工因公借款 ( 现金) 及预付款项审批管理制度 , 并监 督执 2 (行。) 制定物资采购审批权限，并监督执行。 3(、资产管理 31() 固定资产管理、负责对公司购置的固定资产增减、变动情况统一管理。 A、负责对固定资产计算折旧、清查盘点、编制报表。 B、负责对固定资产的报废、变卖、转移、盘盈、盘亏及毁损 等统 一管理。 C) 现金管理 2 (、负责制定现金管理制度 , 并监督执行。 A1、配备专职出纳办理现金收支、现金日记台帐登记。 B、财务部负责人应不定期对岀纳经管的库存现金进行抽查核 对

3、。)银行存款管理 3 (、负责制定支票领用、签发、印鉴使用、保管理制度。 A、严格按合同或工程进度，以及付款审批手续支付款项。 B、银行存款收付业务发生后应及时登帐，定期与银行对帐单 一致，并 C编制银行存款余额调节表。严禁出借银行帐号，严禁公司资金外借给外单位。外汇资金 理 4 A 、制定公司外汇资金管理制度，并监督执行。、公司外汇资金，应分别按币种到国家外汇管理局指定的银 设帐号及 B兑换。、外汇收支必须严格按照国家外汇管理条例的规定执行，接 汇管理局 C监管。、按揭、结算 4负责购房者按揭贷款的申办丄作。 1负责购房合同的审核、订金、楼款的收取与结算。 2 工程竣工入伙后，对符合结转营业

4、收入条件的楼宇 , 每季度核对行开受外结转一次， 3 融资并做到合同价款、发票金额与实收售楼款相一致。、贷款、负责公司借贷款手续的申办。 1 合理利用融资渠道，为公司开发投资筹措资金。 2 、债权债务管理 6 负责对应收、应付帐款，以及其他应收、应付帐款、预付 款、备用金等 1 帐户按单位、具体人列帐登记，定期核对，及时催收和清偿。 2 严格审查坏帐损矢建立坏帐销帐审批制度。、会计档案管理7负责制定会计档案管理制度，并监督执行。 1 负责会计凭证及帐页须按公司名装订成册，由财务部统一集 中保管。 2严格执行会计档案借阅、销毁超过保管年限审批手续。 3 2、财务电脑管理 8 切实保障财务电脑系统

5、平安，保证资料完整，每天正 确备份。 1负责财务电脑系统保养与维修 , 确保电脑及附属设施的稳定 性、可2靠性。加强财务电脑资料的保密性，限定每个人的操作使用范围 3 3投资管理制度上海珠江200 2 -05 财务部 /财务管理制度第二章财务管理规定第一条纪工程人员为加强财务管理，搞好会计核算，控制费用开支，严肃财经 律，提高企业管理水平和经济效益，并结合企业实际 , 制定本规定。一、总那么、本司实行集中统一的财务管理，即本司及下属二级公司、 公司的会计 1核算和财务管理职能均由本司财务部履行，制订和建立财会 岗位责任制，使本司财务工作责任到人。、建立财务会计体系 , 编制年度财务方案，提供系

6、统、全面、 综合的书面财 2务报告，定期或不定期地向公司主管领导报告财务状况，以 利公 司掌握收支情况及变化趋势。、帐务处理的根本原那么 : 凡有企业法人营业执照的公司，均为 独立 核算单位 , 3其帐目建立按各自适应的会计制度执行，对外均以独立法人 出 现，统一税务管理。号前完成公司及各二级公司、 5 下月公司内部以每月月底为 结帐 日，工程公司报表，号前报税务机关。 10 并按总公司要求上报，?房地产开发、?企业会计准那么?、贯彻执行财政部发布的 ?企业财务通那么? 4，加强财务管理 , 控制费用支岀，履行会计监督，做好资金的计 划、企业会计制度?使用、融通和管理，力求在满足公司业务开展需

7、要和平安的 前提 下，使资金产生最大收益。、严格按审批程序、权限支付各种款项，对不符合手续的付 款项 目，财务部 5应拒绝支付直至手续完备。、加强房地产经营管理，确定费用开支范围和支出审批权限。6、参与拟定和审核各类经济合同，并按合同规定，有效调度 使用 资金，做财务部工作职责、管理制度汇编、岗位职责1上海珠江投资管理制度财务部/2 0 0 2- 0 5第一章财务部工作职责一、总那么财务部是公司开发工程资金运作、本钱核算与控制的业务管 理部 门。负责对公司财务方案、报表编制、帐务处理、费用报销、 借款、预 付款项、资产管理、按揭结算、贷款融资、债权债务、 会计档案、财务 电脑系统进行业务管理，

8、以确保公司总控制方案目标的实现。、财务部工作职责1、财务方案、报表编制、帐务处理1根据公司总控制方案目标，编制年度财务方案及月度财务 用款方案。2按照本地区不同公司独立开设银行帐户，分别设置帐目， 核算损益以及做好报税工作，并按要求及控股关系编制会计报 表。2、费用报销、借款及预付款项管理1制定各项费用报销及审批权限管理制度 , 并监督执行 2 制定部门或员工因公借款现金及预付款项审批管理 制度, 并监督执行。3制定物资采购审批权限 , 并监督执行。3、资产管理1固定资产管理A 、 负责对公司购置的固定资产增减、变动情况统一管理。B 、 负责对固定资产计算折旧、清查盘点、编制报表。C、 负责对

9、固定资产的报废、变卖、转移、盘盈、盘亏及毁 损等 统一管理。2现金管理A 、 负责制定现金管理制度，并监督执行。B、 配备专职出纳办理现金收支、现金日记台帐登记。C、 财务部负责人应不定期对出纳经管的库存现金进行抽查核对。3 银行存款管理A 、 负责制定支票领用、签发、印鉴使用、保管理制度。B、 严格按合同或工程进度，以及付款审批手续支付款项。C、 银行存款收付业务发生后应及时登帐，定期与银行对帐 对一致，并编制银行存款余额调节表。严禁出借银行帐号，严禁公司资金外借给外单位。4外汇资金管理A 、 制定公司外汇资金管理制度，并监督执行。B 、 公司外汇资金，应分别按币种到国家外汇管理局指定的 开

10、设帐号及兑换。C、 外汇收支必须严格按照国家外汇管理条例的规定执行 , 汇管理局监管。4、按揭、结算1负责购房者按揭贷款的申办工作。2负责购房合同的审核、订金、楼款的收取与结算。单核银行接受外度结3工程竣工入伙后，对符合结转营业收入条件的楼宇，每季 转一次，并做到合同价款、发票金额与实收售楼款相一致。5、贷款、融资(1) 负责公司借贷款手续的申办。(2) 合理利用融资渠道，为公司开发投资筹措资金。6、债权债务管理(1) 负责对应收、应付帐款，以及其他应收、应付帐款、预付款、备用金等帐户按单位、具体人列帐登记，定期核对 , 及时催 收和清偿。(2 严格审查坏帐损失，建立坏帐销帐审批制度。7、会计

11、档案管理(1) 负责制定会计档案管理制度，并监督执行。(2) 负责会计凭证及帐页须按公司名装订成册，由财务部统 一集 中保管。(3 )严格执行会计档案借阅、销毁 ( 超过保管年限 )审批手 续。8、财务电脑管理(1) 切实保障财务电脑系统平安，保证资料完整，每天正确备份。(2 ) 负责财务电脑系统保养与维修，确保电脑及附属设施的 稳定 性、可靠性。(3) 加强财务电脑资料的保密性，限定每个人的操作使用范 围。上海珠江投资管理制度财务部 /2002-05第二章财务管理制度第一条财务管理规定为加强财务管理 , 搞好会计核算，控制费用开支，严肃财经纪 律， 提高企业管理水平和经济效益，并结合企业实际

12、 , 制定本规定。一、总那么1、本司实行集屮统一的财务管理， 即本司及下属二级公司、 工程 公司的会计核算和财务管理职能均由本司财务部履行，制订 和建立财会 人员岗位责任制，使本司财务工作责任到人。2、建立财务会计体系 , 编制年度财务方案，提供系统、全面、 综 合的书面财务报告，定期或不定期地向公司主管领导报告财务状况，以 利公 司掌握收支情况及变化趋势。3、帐务处理的根本原那么：凡有企业法人营业执照的公司 , 均为独 立核算单位，其帐目建立按各自适应的会计制度执行，对外 均以独立 法人岀现，统一税务管理。公司内部以每月月底为结帐 日，下月 5 号 前完成公司及各二级公司、工程公司报表，并按

13、总 公司要求上报 ,10 号 前报税务机关。4、贯彻执行财政部发布的 ?企业财务通那么? 、?企业会计准 那么?、 ?房地产开发企业会计制度?，加强财务管理，控制费用支 出，履行会 计监督，做好资金的方案、使用、融通和管理，力求 在满足公司业务发 展需要和平安的前提下，使资金产生最大收 Jni o5、严格按审批程序、 权限支付各种款项， 对不符合手续的 付款项目, 财务部应拒绝支付直至手续完备。6、加强房地产经营管理，确定费用开支范围和支出审批权限。7、参与拟定和审核各类经济合同，并按合同规定，有效调度 使用 资金，做好新开发工程的财务可行性分析，检查和监督合同的 执行。二、会计核算管理1、采用借贷记帐法记帐，权责发生制核算。但凡收益已经实现，费用已经发生，不管款项是否收付，都应作为